【導讀】定散熱器質(zhì)量提高、生產(chǎn)成本降低的根本因素之一。項目單位目前使用的。是小型冷風沖天爐，其沖天爐存在兩大致命缺點，就是高耗能、高污染，加上小型冷風沖天爐鐵水溫度較低、Fe及。產(chǎn)成本高、質(zhì)量差、效益低。堿法三級脫硫新工藝。項目完成后，年節(jié)能，年廢氣排放。標米降低到50毫克/標米。項目名稱：4T/h沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目。一五”十大重點節(jié)能工程實施意見》；查工作的通知》；◆河北省節(jié)約能源條例；◆產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄；本項目節(jié)能指導思想和生產(chǎn)綱領(lǐng)進行建設(shè),淘汰落后設(shè)備，增加先進設(shè)備，編制可行性研究報告。可行性研究報告對項目的工藝技術(shù)建設(shè)方案和經(jīng)濟。對項目的可行性提出結(jié)論性意見，為領(lǐng)導提供決策依據(jù)。組織和勞動定員及項目實施計劃；項目竣工后，年節(jié)標煤噸。為奪取全面建設(shè)小康社會新勝利而奮斗》的報告）。作一項緊迫的任務(wù)。資源占有量在世界上又是貧國。就拿我們最豐富的煤炭來說，人均資源占

　　

【正文】 編制方法及各項費用的確定 ⑴建筑工程費按二 00 六年《河北省建筑工程概算定額》和近幾年類似工程經(jīng)濟指標加權(quán)平衡編制。 ⑵設(shè)備購置費按設(shè)備原價加 6%的運輸保管費計算，安裝工程費按二 00 六年《河北省安裝工程概算定額》和近幾年類似工程經(jīng)濟指4T/h 沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目 可行性研究報告 34 標加權(quán)平衡編制。 ⑶其它工程費按國家、有關(guān)部門的有關(guān)規(guī)定編制。 建設(shè)單位管理 費按財政部財建 [2021]394號計取 勘察設(shè)計費按《工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定》（國家計委、建設(shè)部冀價格 [2021]10號計?。? 人防易地建設(shè)費按 [2021]國人防辦字第 18號 施工圖審查費按河北省物價局、河北省建設(shè)廳冀價經(jīng)費 [2021]第 27號 臨時設(shè)施費按國家計委中國人民建設(shè)銀行印發(fā)《關(guān)于改進工程建設(shè)概預(yù)算定額管理工作的若干規(guī)定》等三個文件的通知 [計標（ 85）352 號 ] 工程質(zhì)量監(jiān)督費按河北省物價局、河北省財政廳冀價經(jīng)費 [2021]第 32 號計取 ⑷基本預(yù)備費按 5%計取，征地費按實際發(fā)生，漲價預(yù)備費按 0計 算。 ⑸固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅按零計算。 建設(shè)投資構(gòu)成分析 本項目建設(shè)投資構(gòu)成分析參見下表：建設(shè)投資構(gòu)成分析表。 建設(shè)投資構(gòu)成分析表 序號 費用項目 費用金額 費用比例（ %） 4T/h 沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目 可行性研究報告 35 （萬元） 一 固定資產(chǎn)投資 1 設(shè)備購置費 2341 2 設(shè)備安裝、建筑費 二 工程建設(shè)其他費用 三 預(yù)備費用 四 建設(shè)期利息 四 鋪底流動資金 0 0 項目總投資 100 流動資金估算 本項目 按不增加流動資金。 總投資 經(jīng)估算，本項目總投資為 萬元，其中 固定資產(chǎn) 投資 萬元， 工程建設(shè)其他費用 萬元， 項目 預(yù)備費用 萬元。見下表： 工程總投資估算表 金額單位 :萬元 序號 工程或費用名稱 建筑工程費 設(shè)備購置費 安裝工程費 其他費用 合 計 各項占總計 (%) 一 工程費 4T/h 沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目 可行性研究報告 36 1 高溫還原熱風沖天爐 2 羅茨風機 3 水處理循環(huán)水泵 4 脫硫除塵器 5 引風機 6 熱管式換熱器 二 其他費用 1 建設(shè)場地清理費 2 項目建設(shè)管理費 3 項目建設(shè)技術(shù)服務(wù)費 4 生產(chǎn)準備費 5 其他 三 基本預(yù)備費 熱電廠工程靜態(tài)投資 各類費用單位投資(元 /kW) 各類費用占靜態(tài)投資比例(%) 四 建設(shè)期貸款利息 五 新增流動資金 六 工程項目計劃總 投資 100 4T/h 沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目 可行性研究報告 37 資金籌措 本項目總投資為 萬元。所需資金 30%企業(yè)自籌， 70%貸款 。 第十二章 財務(wù)評價 評價依據(jù) 本項目是按照發(fā)改投資〔 2021〕 1325 號文建設(shè)《項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》和現(xiàn)行財稅制度。對本項目投資產(chǎn)生的經(jīng)濟效益進行分析與評價。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 本項目建設(shè)期為 1年， 運營期 19 年， 項目計算期為 20年。 購置 20T/H高溫還原熱 風長爐齡沖天爐兩座，聚輕高鋁磚若干，節(jié)能高壓風機 4 臺，循環(huán)水泵 4臺，一級濕式噴淋捕集脫硫除塵設(shè)備2 套 ,余熱回收裝置 2,套引風機 4臺 項目投入正常運行后，年減少能耗支出 1086 萬元（含稅 ）。本項目納增值稅，稅率為 17%，城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別為增值稅 7%和 4%。項目投入正常運行后 ,銷售稅金及 附加為 158萬元。 4T/h 沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目 可行性研究報告 38 燃料動力費：按實際消耗量和現(xiàn)行價格計算。 折舊費：按直線折舊法計算折舊按 10年，殘值率按 5%。 財 務(wù)評價 損益計算（按有無 CDM對比分析） 以項目實施后節(jié)約標煤作為本項目的收入。詳列如下： 節(jié)標煤量 /年 ，標煤 單價： 600 元／ 噸 (含稅 )； 所得稅暫按 25％考慮，暫定企業(yè)繳納所得稅后利潤，提取 10％的法定盈余公積金和 5％的公益金后，用于分配。 CDM 項目收入估算： 改造沖天爐節(jié)約能量，該 項目符合國際上碳交易要求，因此該項目可以申請到 CDM資金支持 。根據(jù)以上計算年節(jié)約標煤 萬噸， 1 噸標煤燃燒向大氣排放二氧化碳 噸，因此相當于減排二氧化碳 *=， CER 的銷售價格按 7歐元 /噸估算，按現(xiàn)匯率 1歐元≈ 10 元人民幣，年 CDM收入為 317 萬元人民幣。 詳見“損益表”。 （ 1）財務(wù)評價 (不含 CDM 收入 ) 經(jīng)濟評價綜合技術(shù)經(jīng)濟指標 經(jīng)濟指標 單位 指標值 項目總投資 萬元 2827 靜態(tài)投資回收期 年 財務(wù)凈現(xiàn)值 (所得稅后 ) 萬元 198 財務(wù)凈現(xiàn)值 (所得稅前 ) 萬元 127 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅前） ％ 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） ％ 4T/h 沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目 可行性研究報告 39 經(jīng)濟指標 單位 指標值 資本金收益率 ％ 總 投資收益率 ％ 結(jié)論：在沒有 CDM 收入的優(yōu)惠條件下，財務(wù)凈現(xiàn)值為負數(shù)，收益率低，本項目在經(jīng)濟上不可行。 （ 2）財務(wù)評價 (含 CDM收入 ) 經(jīng)濟評價綜合技術(shù)經(jīng)濟指標 經(jīng)濟指標 單位 指標值 項目總投資 萬元 2728 靜態(tài)投資回收期 （稅前） 年 財務(wù)凈現(xiàn)值 (稅后 ) 萬年 919 財務(wù)凈現(xiàn)值 (稅前 ) 萬元 1179 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） ％ 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（稅前） ％ 資本金收益率 ％ 總投資收益率 ％ 結(jié)論 ：在有 CDM 收入的優(yōu)惠條件下，財務(wù)凈現(xiàn)值 (稅后 )919萬元，收益較好，本項目在經(jīng)濟上可行。因此， 沖天爐改造 的投資運行急需要CDM項目資金支持。 不確定性分析 (1)盈虧平衡點計算 (含 CDM 收入 ) 以新增生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點 BEP 為： BEP=年固定成本／ (年銷售收入一年可變成本一年銷售稅金附4T/h 沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目 可行性研究報告 40 加 )X100％ =507/(1403350158)=57% (2)敏感性分析 在項目計算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有售價、經(jīng)營成本、產(chǎn)量和固定資產(chǎn)投資，經(jīng)測算可知：在各因素單獨變化 15％的范圍內(nèi)； 項目仍有較好的投資回報，說明 改造沖天爐 效益非常明顯，風險很小。 通過以上數(shù)據(jù)分析可知，項目盈虧平衡點處于合理區(qū)域，各敏感因素也存在一定的波動幅度，能抵抗一定的項目風險。 財務(wù)評價結(jié)論 通過對本項目財務(wù)盈利能力、清償能力及不確定性分析可知，本項目不考慮 CDM 收入 ,凈現(xiàn)值為負數(shù) ,經(jīng)濟效益不好?？紤] CDM收入經(jīng)濟效益較好，正常年每年平均收入 1403萬元（含 CDM收入），銷售稅金 158 萬元， 正常 年稅后利潤 429 萬元（含 CDM收入）。此外，本項目投資利潤率、內(nèi)部收益率、 投資回 收期、盈虧平衡點等指標均能滿足有關(guān)要求，且項目具有一定的抗風險能力，因此項目是可行的。 財務(wù)評價附表見附件 第十三章 風險分析 主要風險因素識別和評估 通過對項目市場、技術(shù)、工程方案和融資方案風險的研究和分析，本項目潛在的主要風險因素為市場風險、技術(shù)風險和融資風險。 中國加入 WTO以后，中國經(jīng)濟受國際經(jīng)濟影響增大 , 中國企業(yè)受國際經(jīng)濟起伏影響也再增大，特別是當前的金融危機，對我國的經(jīng)濟帶來的影響更大。 一是我國經(jīng)濟增長速度有所下降，因為世界經(jīng)濟 環(huán)4T/h 沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目 可行性研究報告 41 境變化大，出口增幅會下降，出口對 GDP的貢獻將會下降。二是小部分資本會外流。外國經(jīng)濟出現(xiàn)問題后，一些公司因為資金缺乏，可能會撤回部分海外投資，或者把附屬機構(gòu)及在海外的投資賣掉以解大本營的燃眉之急。三是金融機構(gòu)利潤空間在縮小，過去動轍百分之幾十、甚至成倍增長的可能性不會有了。 受世界經(jīng)濟的不景氣影響， 房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)受到巨大的沖擊，樓市的低迷直接導致采暖業(yè)和鑄件 生產(chǎn)的下降，因此本項目存在一定的市場風險。 項目單位從事 散熱器 、鑄件 生產(chǎn)多年，擁有一批具有豐富經(jīng)驗的管理人員、生產(chǎn)技術(shù)人員和營銷人員，同時憑借當?shù)刎S富廉 價勞動力市場，本項目具有在人力成本上的優(yōu)勢。因此，經(jīng)綜合分析本項目市場風險為一般風險。 隨著社會的發(fā)展和科學技術(shù)的不斷進步，產(chǎn)品更新速度越來越快，一些新材料、新技術(shù)不斷涌現(xiàn)出來，因此本項目在生產(chǎn)過程中存在一定的技術(shù)風險。但該項目承擔單位是一家集科研、生產(chǎn)、銷售于一體的綜合實力較強的 散熱器、鑄件產(chǎn)品 生產(chǎn)企業(yè)，在市場競爭中造就了一支科研開發(fā)能力很強的技術(shù)隊伍，這支隊伍具有多年研究、開發(fā)和生產(chǎn)方面的豐富經(jīng)驗，并已取得了不少研究成果，積累了一定的經(jīng)驗和技術(shù)儲備。經(jīng)綜合分析，本項目技術(shù)風險為一般 風險。 資金不足或資金來源中斷將導致整個項目工期的拖延，從而影響項目的正常投產(chǎn)。該項目承擔單位建廠時間長 ,具有一定的資金實力 ,和當?shù)劂y行關(guān)系密切 ,信用級別高 ,經(jīng)綜合分析，本項目技術(shù)風險為一4T/h 沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目 可行性研究報告 42 般風險。 防范和降低風險的對策 針對本項目存在的一般風險因素，項目單位應(yīng)采取積極的應(yīng)對措施。 、加大投入，積極開拓國內(nèi)、國際市場。采取靈活的銷售、宣傳策略，提高產(chǎn)品認知度。加強與經(jīng)銷商合作，進一步完善質(zhì)量標準，走品牌創(chuàng)新之路。 、開發(fā)投入，跟蹤國外 同類產(chǎn)品的開發(fā)研究技術(shù)，加大研發(fā)、改進、創(chuàng)新力度，保證產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)水平始終處于國內(nèi)領(lǐng)先，積極應(yīng)對來自國內(nèi)外同業(yè)的競爭，保持產(chǎn)品的領(lǐng)先水平。 ，爭取多方面的資金支持，以防范和降低資金風險。 不斷改進生產(chǎn)工藝，及時更新改造舊設(shè)備，降低能源消耗，降低產(chǎn)品成本，提高產(chǎn)品市場競爭力。 第十四章 結(jié)論與建議 結(jié)論 本項目采用國內(nèi)先進的生產(chǎn)工藝技術(shù)，技術(shù)成熟可靠，項目實施后企業(yè)可實現(xiàn)清潔化生產(chǎn)，年節(jié)標煤 噸，綜合能耗明顯降低，并分別可減排 SO2 噸，減排粉塵 噸，其社會效益、環(huán)境效益、生態(tài)效益十分顯著，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。特別是在目前能源緊張、環(huán)境保護任務(wù)繁重的形勢下，本項目實施十分重要，不僅4T/h 沖天爐節(jié)能系統(tǒng)技改項目 可行性研究報告 43 可以改善 XX 和衡水區(qū)域的用能狀況和環(huán)境參數(shù)，而且是企業(yè)長足發(fā)展的必然選擇，同時也會對全國鑄鐵散熱器生產(chǎn)廠家起到節(jié)能減排示范作用。該項目實施是非常必要的。 建議 本項目工藝技術(shù)成熟，具有良好的經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益，大力發(fā)展和推廣鑄鐵熔煉中節(jié)能環(huán)保型沖天爐設(shè)備，意義極其重大，希望盡快實施，促進社會經(jīng)濟的良性快速發(fā)展。 建議采用 CDM融資。