【正文】 這種分析時， 將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點所對應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項目適應(yīng) 市場變化的能力越強，抗 31 風(fēng)險能力也越強。 本項目正常年以生產(chǎn)能力利用率表示，計算公式如下： 計算顯示，該項目生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的 %企業(yè)即可保本。 敏感性分析 項目在實施經(jīng)營過程中， 可能影響效益的主要因素有：銷售收入、經(jīng)營成本、建安投資等，分析計算在上述因素變化時，對全部投資內(nèi)部收益率的影響程度，尋找敏感性因素，以盡力避開風(fēng)險。 財務(wù)評價結(jié)論 本項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于行業(yè) 基準(zhǔn)值，投資利潤率超過行業(yè)平均水平，并有一定的抗風(fēng)險能力， 項目在財務(wù)上是可行的。 32 第九章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 （ 1）廢水 場區(qū)廢水的主要來自產(chǎn)品生產(chǎn)過程中的廢水。 （ 2）廢渣 廢渣主要來自中藥處理廢料和生活垃圾。 （ 3）噪聲 噪聲主要來源于生產(chǎn)機 械。 環(huán)境保護與治理措施 項目建成后，生產(chǎn)廠房周圍環(huán)境的保護是極其重要的。既要防止生產(chǎn)車間本身對周圍環(huán)境污染，又要避免周圍環(huán)境對生產(chǎn)車間的污染，因此應(yīng)做好以下工作： 廢棄物處理措施 本項目建設(shè)對種中藥材加工車間及周邊生態(tài)環(huán)境的改善有重要作用，該項目博士研發(fā)團所研制出將原料提取廢渣加入適量豬、羊糞，進行堆漚發(fā)酵，經(jīng)干燥后再加入一定比例的解磷、解鉀和固氮 菌生物肥料制成生物有機肥，以 “ 丹參 ” 茶為例然后施入 “ 丹參 ” 茶原料生產(chǎn)基地中，形成一種廢物利用，資源再生的良性循環(huán)經(jīng)濟，僅此一項，每年可節(jié)約廢 渣處理和基地肥料購買費用近 100 萬元。 綠化 綠化除可美化環(huán)境、遮蔽防風(fēng)、固沙保土、調(diào)節(jié)氣候外，對于環(huán)境保護、防止污染具有重要作用。場區(qū)綠化應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)刈匀粴夂蚝屯临|(zhì)條件選擇能凈化空氣的花草樹木，并根據(jù)需要布置防風(fēng)林、行道樹、隔離帶。生產(chǎn)區(qū)不應(yīng)種植有毒、有刺、有飛絮的植物。 評價與審批 根據(jù)國家《中醫(yī)藥創(chuàng)新發(fā)展規(guī)劃綱要》精神，為保護生態(tài)環(huán)境，保護野 33 生資源，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，建立中藥資源保護、資源修復(fù)、資源再生、資源更新與管理機制，使野生藥材的采集與生態(tài)環(huán)境保護相平衡，實現(xiàn)人與自然的和諧 相處，是中醫(yī)藥可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。國家《中醫(yī)藥科學(xué)研究發(fā)展綱要》指出： “ 十 二 五期間將優(yōu)先就資源保護和可持續(xù)利用開展研究 ” 的指示精神。強調(diào)在充分利用資源的同時，保護資源和環(huán)境，保護生物多樣性和生態(tài)平衡，防止流失退化和滅絕，保障中藥資源的可持續(xù)利用和中藥產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，鼓勵發(fā)展中醫(yī)藥深加工產(chǎn)業(yè)，加強保健品市場，發(fā)揮自身的特色優(yōu)勢，打造好中藥材深加工品牌。 該項目中研究出的廢物利用，資源再生的良性循環(huán)法，在生產(chǎn)過程不僅不會污染環(huán)境，均可更好地保護生態(tài)環(huán)境，將廢物變成再生資源，不但節(jié)省了大量資金，而且采用微生物發(fā) 酵 法，符合生態(tài)環(huán)境發(fā)展要求。 34 第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論 該項目中的丹參深加工產(chǎn)品增加了中藥材效益附加值，利用自主知識產(chǎn)權(quán)打造中國品牌。以三倍體丹參等原產(chǎn)地中藥材為主開發(fā)制造，為廣大民眾解決了心腦血管疾病的困擾，得到了良好的市場口牌，創(chuàng)造出了品牌效益， 同時直接增加 企業(yè) 經(jīng)濟效益。 該項目就地保護中醫(yī)藥加工產(chǎn)業(yè)，它不僅保證了物種的正常發(fā)育， 還有效地解決了中藥材的采集與資源更新的矛盾，野生中藥材供應(yīng)短缺與需求日益增長的矛盾，中藥材深加工與生態(tài)環(huán)境保護的矛盾，當(dāng)前利益與長遠 利益的矛盾。而對三倍體丹參的深加工實現(xiàn)了藥材生產(chǎn)和生態(tài)環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展，較好地保證了丹參藥材生產(chǎn)的質(zhì)量， 實現(xiàn)了經(jīng)濟、生態(tài)和社會效益三重并舉。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 無公害仿野生三倍體丹參種植及其深加工，是一種新型中藥材產(chǎn)銷模式。產(chǎn)出的藥材采用現(xiàn)代科技技術(shù)加之現(xiàn)代化管理模式，生產(chǎn)出純中藥的保健品和功能型飲料。此種模式改變了以往的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品淺加工或無加工的模式，充分發(fā)揮了藥品功用，提高了經(jīng)濟效益，成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)的一個新亮點。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進產(chǎn) 業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 該項目中深加工產(chǎn)品企業(yè)的建立，改變了單純地以銷售原材料 （中藥材飲片），僅賺取微薄加工費用的經(jīng)濟模式，利用自主知識產(chǎn)權(quán)，采用超臨界萃取等現(xiàn)代精尖科技技術(shù)和國家發(fā)明專利 參丹參進行深加工 。此種新型模式不僅創(chuàng)造了更大的經(jīng)濟效益，并且打造出了自主品牌，有著更深遠的社會效益和意義，同時為人才提供了就業(yè)平臺，當(dāng)?shù)卮罅縿趧恿μ峁┝司蜆I(yè)機會，為當(dāng)?shù)卣謸?dān)了就業(yè)壓力，深得社會各界的好評，成為當(dāng)?shù)噩F(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的 35 楷模。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制 本項目通過 “ 公司 +專業(yè)合作社 +農(nóng)戶 ” 的方式，即對種植戶實行統(tǒng)一調(diào)配良種，統(tǒng)一供應(yīng)肥料、統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一組織產(chǎn)品銷 售等各項服務(wù)，實施公司與中藥材專業(yè)合作社的集團化經(jīng)營、利益 聯(lián)結(jié)機制，建立利益共同體，最終形成公司與中藥材專業(yè)合作社 “ 利益共享、風(fēng)險共擔(dān) ” 的長期合作模式。具體來說，公司為社員在種植的過程中提供全程技術(shù)服務(wù)，減少不必要的損失，既保障了社員利益，又保證了中藥材的品質(zhì)，從而將公司利益和社員利益緊緊的聯(lián)系在一起。待中藥材收獲后，公司再組織社員統(tǒng)一收購，然后通過公司的加工、銷售渠道，再將產(chǎn)品推向市場，確 保社員的基本利益的同時，公司利用自身在產(chǎn)、供、銷上的優(yōu)勢，通過產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營， 取得更大的投資效益。 輻射帶動基地 該項目中種植的 2 萬余畝三倍體丹參，項目實施后，輻射 XX 市以及周邊的縣市、地區(qū)，形成了企業(yè)帶合作社、合作社連農(nóng)戶的種植業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條。 輻射帶動農(nóng)戶 本項目建成后，直接帶動項目區(qū)新增 5000 戶，上萬人進行中藥材種植，采取技術(shù)指導(dǎo)和科技培訓(xùn)的方式，可間接帶動 2 萬戶、 8 萬農(nóng)民從事種植業(yè)?？傊?，本項目輻射帶動能力較強。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 項目區(qū)可直接帶動種植戶 5000 戶、預(yù)計每戶每年可增收 8000 元，人均增收 2021 元；采取技術(shù)指導(dǎo)和科技培訓(xùn)的方式，可間接帶動 2 萬戶、 8萬農(nóng)民；項目定員 500 人，全部為直接安排農(nóng)業(yè)人口， 可直接增收 2021 萬 36 元。 農(nóng)業(yè)增效 本項目依托公司豐富的中藥種植技術(shù)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展成果，輻射示范帶動了方城縣及周邊縣市農(nóng)民進行中藥種植，推動了一方經(jīng)濟的快速發(fā)展，實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增收，拉長了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，經(jīng)濟效益、社會效益顯著。 對比分析 本項目通過 “ 公司 +專業(yè)合作社 +農(nóng)戶 ” 的模式，即社員統(tǒng)一從公司購買種苗，待收成后，公司利用自身現(xiàn)有的銷售渠道將社員的中藥材售出，同時通過加強技術(shù)指導(dǎo)等服務(wù)，引導(dǎo)社員科學(xué)種植，幫助社員減負降本，可使項目區(qū)社員年增收近 10000 萬元，社員人均純收入比起非項目區(qū)多增收 600 元以上。 37 第十一章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分 為了加強對項目進行有效管理，必須成立“三倍體丹參項目建設(shè)項目領(lǐng)導(dǎo)小組”，由分管農(nóng)業(yè)、林業(yè)的市領(lǐng)導(dǎo)任組長，由市發(fā)改局、林業(yè)局、財政局、農(nóng)業(yè)局、農(nóng)行、土地等部門的主要負責(zé)人為 領(lǐng)導(dǎo)小組成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)項目建設(shè)管理辦公室，負責(zé)各部門間協(xié)調(diào)、檢查督辦，制度建設(shè)和日常工作。在 XX 三箭丹參開發(fā) 有限公司 設(shè)立項目建設(shè)指揮部，下設(shè)項目實施專班和技術(shù)專班 .實施專班負責(zé)按項目計劃要求組織實施，加強協(xié)調(diào)，確保項目按期完成 ,技術(shù)專班負責(zé)項目建設(shè)過程中的技術(shù)指導(dǎo)，技術(shù)服務(wù)，承擔(dān)項目建設(shè)的進度和質(zhì)量，推廣技術(shù)的應(yīng)用與培訓(xùn)等。建設(shè)項目領(lǐng)導(dǎo)小組主要工作職能：貫徹執(zhí)行國家項目建設(shè)相關(guān)政策 ,制定項目建設(shè)規(guī)劃 ,管理項目建設(shè)資金，監(jiān)督項目運行情況 ,處理在項目建設(shè)過程中存在的問題 ,處理與項目建設(shè)相關(guān)的其它事務(wù)。 項目竣工后，由公司負責(zé)對基地進行統(tǒng)一供種、統(tǒng)一提供技術(shù)、統(tǒng)一田間管理，統(tǒng)一回收加工和人員調(diào)配；所在鎮(zhèn)負責(zé)協(xié)調(diào)鎮(zhèn)、村、組、農(nóng)戶關(guān)系；所在農(nóng)戶中的合適人員由公司統(tǒng)一培訓(xùn)，統(tǒng)一作為基地勞動人員，負責(zé)基地日?；胤N植相關(guān)工作。 項目經(jīng)營管理模式 成立丹參種植合作社，凡是參與合作社的農(nóng)戶社員，丹參種苗由本公司免費提供，病蟲害防治藥品由公司優(yōu)惠供應(yīng)；在生產(chǎn)過程中，對合作社成員進行產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后技術(shù)指導(dǎo)，無償提供技術(shù)服務(wù)。對合作社成員實行訂單農(nóng)業(yè)，制訂全數(shù)量的收購保護價。合作社成員經(jīng)選舉后可參與基地管理，參與 種植、技術(shù)、病蟲防治等有關(guān)方面的管理。項目經(jīng)營管理以公司直接管理為主。 38 經(jīng)營管理措施 工程管理 項目建設(shè)必須嚴(yán)格按照國家關(guān)于基本建設(shè)的程序來運行，按實施計劃進行施工設(shè)計，按施工設(shè)計簽訂承包合同，按合同要求施工，按工序檢查并進行全面竣工驗收。項目實施實行法人責(zé)任制，并引入競爭機制，實行工程項目設(shè)計、施工招投標(biāo)制、強化工程的全過程管理，確保工程建設(shè)質(zhì)量。 生產(chǎn)管理 嚴(yán)格按照丹參生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)操作規(guī)程（ SOP）進行生產(chǎn)管理，及時提供技術(shù)指導(dǎo)，同時健全各項栽培、生產(chǎn)記錄。 財務(wù)管理 為了保障項目建設(shè)順利實施，嚴(yán)格執(zhí)行《項目財務(wù)管理辦法》和《項目會計核算實施辦法》等項目財務(wù)資金管理制度，建立銀行專門帳戶，做到?？顚Ｓ茫辉试S出現(xiàn)擠占與挪用、改變投向、滯留欠款等現(xiàn)象，做好財務(wù)資金的監(jiān)督與審計，確保投資產(chǎn)生應(yīng)有的效益。 銷售管理 分別國內(nèi)銷售和對外出口做好銷售管理工作，逐步擴大銷售隊伍，進一步構(gòu)建銷售網(wǎng)絡(luò)，建立銷售激勵機制和客戶檔案及客戶回訪制度。 技術(shù)培訓(xùn) 一是健全科技服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。按照“完善縣級，充實鄉(xiāng)級，健全村級”科技服務(wù)方針，建立健全的三級中藥材科 技服務(wù)體系。市里專門組建中藥材生產(chǎn)辦公室，以三箭丹參開發(fā) 有限公司 為龍頭企業(yè)組建丹參協(xié)會，在主要丹參生產(chǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立技術(shù)推廣站，并指定對口專職技術(shù)人員，村級配備有專職藥材生產(chǎn)村長負責(zé)。通過技術(shù)服務(wù)和技術(shù)培訓(xùn)，做到戶戶有一個懂中藥材生產(chǎn)管理技術(shù)的“明白人”。 XX 市中藥材科技實力雄厚，目前全市已有 39 中藥材專業(yè)科技人員達 83 人，其中高級技術(shù)職稱 2 人，中級職稱 18 人。建立三級科技服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，使之成為推廣中藥材新科技的主要形式和技術(shù)傳播的重要載體。 二是廣泛開展丹參等中藥材的科技培訓(xùn)與推廣。以市職業(yè)技術(shù)學(xué)校、成人學(xué)校為陣地，采 取多種形式，計劃舉辦中藥材生產(chǎn)經(jīng)營培訓(xùn)班 20 期，培訓(xùn)種植戶 2021 人次；圍繞重點推廣的 “三倍體丹參高效栽培技術(shù)”等先進適用的中藥材增產(chǎn)技術(shù)，計劃開辦廣播電視專題講座，拍攝丹參種植管理科教片，并長期在農(nóng)村巡回放映；組織編印《丹參栽培及病蟲害防治技術(shù)》、《農(nóng)村致富技術(shù)手冊》等科普書刊、資料，印發(fā)科技資料，免費發(fā)送到基層干部和中藥材種植戶手中。通過科技輻射，使項目區(qū) 95%以上的職工和農(nóng)民都掌握從育苗、接種、栽培、管理到采收、烘干等各個環(huán)節(jié)的技術(shù)要領(lǐng)。 勞動保護與安全衛(wèi)生 該項目屬綠色農(nóng)業(yè)，道地藥材在栽 種過程中不施化肥或只施土雜肥，不需要特殊的勞動保護措施和安全衛(wèi)生措施，但在生產(chǎn)過程中仍需提供常規(guī)的保護措施（如手套、農(nóng)用靴、工作服、遮陽帽等）并注重加強安全保護意識的培養(yǎng)。 40 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 項目可行性研究結(jié)論 本次研究通過對項目區(qū)現(xiàn)狀、建設(shè)條件、建設(shè)方案、建設(shè)投資、預(yù)期效益、建設(shè)措施等因素進行客觀分析和比較論證，得出研究結(jié)論：項目建設(shè)規(guī)模適宜，品種選擇得當(dāng)，所采用技術(shù)先進，目標(biāo)明確，經(jīng)濟指標(biāo)合理，各項數(shù)據(jù)可靠，投資估算符合實際，項目建設(shè)各項措施得力，經(jīng)濟、生態(tài)和社會效益 顯著。不僅解決了剩余勞動力的就業(yè)，增加了職工、農(nóng)民收入，增加了財政收入，增強了企業(yè)發(fā)展后勁，而且有利于生態(tài)環(huán)境，有利于推動中藥現(xiàn)代化的發(fā)展，有利于促進社會主義新農(nóng)村建設(shè)。 特別是該項目符合《 中藥現(xiàn)代化發(fā)展綱要 》關(guān)于“ 特別要注意對瀕危和緊缺中藥材資源的修復(fù)和再生，防止流失、退化和滅絕，保障中藥資源的可持續(xù)利用和中藥產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展 ”的精神，符合《 XX 省醫(yī)藥行業(yè) “ 十一五 ” 時期發(fā)展規(guī)劃 》關(guān)于“ 推廣中藥材的規(guī)范化種植和經(jīng)營，實現(xiàn)區(qū)域化布局、規(guī)?；N植、規(guī)范化管理、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 ”的精神，符合國家有關(guān)文件的要 求，有利于發(fā)展壯大名優(yōu)產(chǎn)品，扶大扶強龍頭企業(yè)。 特別是該項目實行茯苓、丹參輪種后，發(fā)揮了土地的使用效益，實現(xiàn)了農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效，企業(yè)增效，國家增稅。 項目區(qū)可直接帶動種植戶 5000 戶、預(yù)計每戶每年可增收 8000 元，人均增收 2021 元；采取技術(shù)指導(dǎo)和科技培訓(xùn)的方式，可間接帶動 2 萬戶、 8 萬農(nóng)民；項目定員 200 人，全部為直接安排農(nóng)業(yè)人口， 可直接增收 600 萬元 。企業(yè)可每年實現(xiàn)利潤3090 萬元，為國家創(chuàng)造稅收 8169 萬元，通過帶動、輻射可拉動藥材產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，每年可為國家提供稅源 10000 萬元以上 。 因此，本項目的建設(shè)十分必要，完全可行。 問題與建議 41 以 XX 為中心的鄉(xiāng)鎮(zhèn)地處我縣東南部山區(qū)，經(jīng)濟十分困難，發(fā)展中藥材種植投入不足，需要項目資金支撐。 在中藥材集約經(jīng)營管理和生產(chǎn)技術(shù)上，需要加大科技應(yīng)用和培訓(xùn)力度，提高產(chǎn)品質(zhì)量和效益，進一步加強資源綜合利用的研究。