【導(dǎo)讀】生產(chǎn)為主的企業(yè)。公司于2020年11月成立，注冊資金200萬元，是一家集專業(yè)。版、膠印、印后加工等全套的印刷包裝解決方案。初步搭建了以精品書刊印裝和。各項籌建工作現(xiàn)正有序展開。狀況進行了認真的調(diào)查、研究與分析。建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)資金等方面進行了全面的安排。通過定性分析和定量。計算，深入分析論證了本項目建設(shè)的必要性、經(jīng)濟的合理性與實施的可行性。本項目規(guī)劃用地60畝；總建筑面積30500平方米。其中計劃建設(shè)彩印生產(chǎn)車?；钣梅考捌渌o助用房6000平方米。并配套建設(shè)道路、停車場、圍墻、綠化、環(huán)。保設(shè)施、供配電、給排水、消防等公用輔助工程。項目建成后，將形成年產(chǎn)2020萬冊書刊畫冊，億個彩印包裝箱的生產(chǎn)能力?；緹o污染，對環(huán)境影響不大。實現(xiàn)了節(jié)能降耗。項目計劃總投資億元。1500萬元，公用設(shè)施及其他500萬元。安裝德國產(chǎn)海德堡全開五色印刷機1臺，動模切機6臺，單面E瓦、B瓦生產(chǎn)線各一條。以及印前制版設(shè)備、印后加工設(shè)

　　

【正文】 辦公室，全面具體的負責項目建設(shè)工作。主要完成項目實施準備、配套資金籌集、技術(shù)獲得、勘察設(shè)計、設(shè)備訂貨、施工準備、施工和生產(chǎn)準備直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。將項目實施時期各個工作階段的各個工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃，以便對項目實施進度做出合理而又切實可行的安排，達到保證工期、順利投入使用。 二、項目建設(shè)工期和實施進度 (1)前期工作 項目前期工作包括項目建議書的編制與審批、初步設(shè)計階段，根據(jù)項目的審 37 批程序及工程量大小 ，預(yù)計需 一 個月時間。 (2)設(shè)計及施工準備 委托設(shè)計單位進行施工圖設(shè)計，建設(shè)單位著手進行施工前準備，監(jiān)理、規(guī)劃、勘察、質(zhì)量監(jiān)督、各種證照辦理，三通一平和組織施工招投標等。 (3)實施階段 土建施工的同時相應(yīng)水、電、消防設(shè)備等安裝要配合土建工程進度。根據(jù)施工圖紙在相應(yīng)位置預(yù)留洞口及設(shè)預(yù)埋件。 (4)總圖部分 道路、停車場、綠化及其它輔助設(shè)施可在建筑物土建施工進入后期階段時開始全面施工。 該工程建設(shè)期為 6 個月，施工進度如下 : 2020 年 3 月：完成項目建議書編制及等工作及可行性研究報告的編制及論證、立項 、評估； 2020 年 4 月：進行工程設(shè)計及招標工作； 2020 年 5 月－ 2020 年 7 月：工程實施階段； 2020 年 8 月：工程竣工驗收。 第十章 投資估算與資金籌措 一、投資估算 （一）建設(shè)投資估算 估算依據(jù) 本項目建設(shè)投資根據(jù)建筑設(shè)計方案及 江西 省建筑工程預(yù)算相關(guān)定額及取費標 38 準進行估算。 估算條件 （ 1）相似工程合同造價資料及 撫州 市大眾材料價格； （ 2）假定由中國國內(nèi)的單位承擔設(shè)計、施工及項目管理。 估算范圍 本估算包括正常的設(shè)計、施工周期內(nèi)，為完成該項目所需投入工程建筑安裝費用，但不包括以 下各項： （ 1）業(yè)主開業(yè)流動資金； （ 2）建造期銀行借款利率可能發(fā)生的變動而增加的費用。 估算結(jié)果 該項目建設(shè)投資 9000 萬 元，其中： （ 1）建安工程費用 建筑工程費： 4000 萬元； 設(shè)備購置及安裝費： 5000 萬元； （ 2）遞延資產(chǎn)及無形資產(chǎn) 無形資產(chǎn)主要包括土地等，遞延資產(chǎn)包括建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、監(jiān)理費、前期工作費和培訓費等，共計 500 萬元。 （ 3）預(yù)備費 項目預(yù)備費包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費，本項目主要預(yù)備費為基本預(yù)備費，按預(yù)計的工程費用和其它費用之和的 3%計算，為 200 萬元。 （二）流動資 金估算 估算依據(jù)及方法 本項目流動資金估算采用分項詳細估算法。估算主要公式為： 39 流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負債 流動資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金 流動負債＝應(yīng)付賬款 流動資金本年增加額＝本年流動資金－上年流動資金 周轉(zhuǎn)次數(shù)＝ 360/周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨＝外購原輔材料＋燃料動力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品 估算結(jié)果 經(jīng)估算得本項目達產(chǎn)年需增投流動資金 500 萬元。 二、 資金籌措 項目總投資 億 元，其中：固定資產(chǎn)投資 億 元，流動資金 1000 萬元，所需資金計劃全部由單位自籌。 第十一章 工程招標方案 按照國家發(fā) 改委發(fā)布《工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容和核準招標事項暫行規(guī)定》，在該項目可行性研究報告中應(yīng)增加的招標內(nèi)容包括以下兩部分。 一、總則 為保證《 江西磊磊實業(yè) 有限公司彩印包裝生產(chǎn)項目》建設(shè)招標投標公開、公正、公平開展，規(guī)范建設(shè)工程項目招標投標工作，促進招標投標工作規(guī)范化、程序化、科學化，特編制本方案。 本方案編制的依據(jù)是《中華人民共和國招標投標法》、《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國合同法》、《 江西 省建筑工程招標投標管理辦法》、《 撫 40 州 市建筑工程招標投標規(guī)程》等有關(guān)法律、法規(guī)。 本方案 僅適用于《 江西磊磊實業(yè) 有限公司彩印包裝生產(chǎn)項目》建設(shè)工程施工招標投標。 建設(shè)工程招標投標是指建設(shè)工程項目發(fā)包方通過發(fā)布招標公告或者向一定數(shù)量的特定承包商發(fā)出招標邀請的方式發(fā)出招標的信息，提出建設(shè)工程項目性質(zhì)及其數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求、竣工期以及對承包商的資格要求等招標條件，表明將選擇最能夠滿足要求的承包商與之簽訂合同的意向，由各有意承包的承包商作為投標方，向招標方書面提出自己擬提供的報價及其它相應(yīng)的招標條件，參加投標競爭，經(jīng)招標方對各投標者的報價及其它條件進行審查比較后，從中擇優(yōu)選定中標者，并與之簽訂承包 合同。 本項目招標投標遵循的原則： 公開、公平、公正和誠實信用的原則。 本項目招標投標活動不得違法限制或者排斥本地區(qū)、本部門以外的投標人參加投標，不得以任何方式非法干涉招投標活動。 二、招標內(nèi)容 （一）招標范圍 《 江西磊磊實業(yè) 有限公司彩印包裝生產(chǎn)項目 》的勘察、設(shè)計全部進行招標。 項目的建筑工程、安裝工程全部進行招標。 項目的工程監(jiān)理全部進行招標。 工程所需設(shè)備采購活動實行全部招標。 工程所需的重要材料部分進行招標。 項目其他進行部分招標。 （二）招標組織形式 41 該建設(shè)項目的建筑 工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動采用委托招標；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計和其他采用自行招標 （三）招標方式 該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動采用公開招標；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計和其他采用邀請招標。 第十二章 經(jīng)濟評價 一、成本分析 項目定員 350 人，人員工資平均按每月 1000 元計算，福利及附加按 14%另計。 原輔材料和燃料動力按目前市場計算到場價格。 固定資產(chǎn)折舊和攤銷 房屋、建筑物折舊 20 年，設(shè)備折舊 12 年。 開辦費按 5 年攤銷 修理費按房屋和設(shè)備折 舊費的 40%提取 二、銷售收入 項目全部建成后， 年產(chǎn) 2020 萬冊書刊畫冊， 億個彩印包裝箱 項目正常發(fā)揮效益時年銷售收入 億元。 三、 增值稅金及附加 增值稅率為 17%。 城市建設(shè)稅和教育附加稅共按 10%計算。 四、所得稅 42 加工項目所得稅率取 33%。 五、財務(wù)效益分析 財務(wù)分析依 1993 年 4 月 7 日國家計委及建設(shè)部發(fā)行的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》為據(jù)，采用動態(tài)分析，財務(wù)分析期 12 年，基準點均取在項目實施第一年的年初，目標收益率采用 10%。計算所得稅后財務(wù)指標如下： 凈現(xiàn)值 (FNPV) 指按行業(yè)的基 準收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，選擇目標收益率 R 為 10%，將項目計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。即 ?? ???? nt tct iCOCIF N P V 1 )1()(＝ 5900 萬元。 財務(wù)內(nèi)部回收率（ FIRR） 指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，即?? ? ???nt tt F I R RCOCI1 0)1()( 將財務(wù)現(xiàn)金流量表中數(shù)據(jù)輸入計算機試算得： FIRR＝ % 投資利潤率 %1 0 0?投資總額年均利潤總額投資利潤率＝ ＝ % 投資回收期 投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所 需要的時間，其是財務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標。 投資回收期＝（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－ 1＋ {上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值 /當年凈現(xiàn)金流量 } 經(jīng)計算本項目投資回收期為 年（不含建設(shè)期） 43 六、盈虧平衡分析 盈虧平平衡分析是一種特殊形式的臨界點分析。進行這種分析時，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點所對應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項目適應(yīng)市場變化的能力越強，抗風險能力也越強。本項目采用生產(chǎn)能力利用率來表示，經(jīng)使用測算公式盈虧平衡率為： %?？梢?項目只要達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 %就可保本，項目抗風險能力較強。 七、 社會效益分析 該項目的實施，促進了經(jīng)濟發(fā)展。通過產(chǎn)品的推廣應(yīng)用，而且可以節(jié)約能源，減少對環(huán)境和水資源的污染，促進生態(tài)平衡，保障人們的身心健康，同時，可促進當?shù)丶庸I(yè)健康、穩(wěn)定的發(fā)展，振興當?shù)亟?jīng)濟。 重視高科技是該項目的突出特點，該項目的實施有利于附近 居民提高就業(yè)率 。該項目具有很強的生命力，經(jīng)得起激烈的市場競爭。該項目的實施對于增加 員工收入，增加經(jīng)濟效益，保障 地方 形勢穩(wěn)定等方面都具有重要的現(xiàn)實意義，社會效益十分顯著。 本項目實施投產(chǎn)后社 會效益顯著，可解決 200 名下崗職工的就業(yè)問題，同時帶動其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為 東鄉(xiāng) 縣的經(jīng)濟發(fā)展做出了貢獻。 第十三章 結(jié)論和建議 一、 可行性研究結(jié)論 經(jīng)過以上系統(tǒng)分析可得出如下結(jié)論：該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，和當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展方向相吻合，市場潛力大，項目內(nèi)部收益率高，抗風險性強，經(jīng)濟效益和社會效益顯著。 44 項目實施后，可部分解決 東鄉(xiāng) 縣勞動力的就業(yè)問題，有利于提高民眾生活水平，維護社會治安；項目實施后，將帶動當?shù)丶爸苓叺貐^(qū)一批相關(guān)行業(yè)的發(fā)展 二、建議 本項目建設(shè)既符合市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律和方向，也符合國家產(chǎn)業(yè)結(jié) 構(gòu)調(diào)整政策，所采用生產(chǎn)設(shè)備經(jīng)過多年的生產(chǎn)實踐檢驗的成熟產(chǎn)品，技術(shù)上和經(jīng)濟上切實可行，另外通過市場調(diào)查，該項目具有相當?shù)幕A(chǔ)條件，項目產(chǎn)品市場優(yōu)勢突出，經(jīng)濟效益顯著，社會效益明顯。為此建議省、市等有關(guān)部門積極支持項目實施，協(xié)助搞好項目建設(shè)工作，促進 東鄉(xiāng) 縣經(jīng)濟新的增長，促使項目早日建成。 45 彩印包裝生產(chǎn)項目 可行性研究報告 46 目 錄 第一章 總則。。。。。。。 4 一、項目概況 二、項目建設(shè)的背景和意義 第二章 市場分析。。。。。。。 10 一、彩印包裝業(yè)前景分析 二、項目目標市場及營銷策略 第三章 行業(yè)發(fā)展趨勢及市場預(yù)測。。。。。 13 一、國內(nèi)印刷業(yè)的發(fā)展概況 二、印刷業(yè)的發(fā)展方向 三、國內(nèi)包裝業(yè)市場需求分析 四、市 場前景 第四章 項目建設(shè)條件分析。。。。。。 17 一、社會經(jīng)濟概況 二、建設(shè)資源 三、 淵山崗 工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)狀況 四、場址選擇 第五章 節(jié)能方案分析。。。。。。 19 一、用能標準和節(jié)能規(guī)范 二、節(jié)能方案的技術(shù)要求 三、節(jié)能措施和節(jié)能效果分析 第六章 技術(shù)方案、設(shè)備 方案和工程方案。。。。 22 一、總體布局 二、工藝技術(shù)方案 三、設(shè)備方案 四、產(chǎn)品方案 五、工程技術(shù)方案 47 第七章 環(huán)境保護與安全生產(chǎn)。。。。。 30 一、環(huán)境保護 二、勞動衛(wèi)生與安全生產(chǎn) 三、其他 第八章 組織機構(gòu)與人力資源配置。。。。 。 36 一、組織機構(gòu) 二、人力資源配置 三、員工來源和培訓 第九章 項目管理與實施進度。。。。。 37 一、項目管理 二、項目建設(shè)工期和實施進度 第十章 投資估算與資金籌措。。。。。 38 一、投資估算 二、資金籌措 第十一章 工程招標方案。。 。。。。。 40 三、 總則 四、 招標內(nèi)容 第十二章 經(jīng)濟評價。。。。。。 42 八、 成本分析 九、 銷售收入 十、 增值稅及附加 十一、 所得稅 十二、 財務(wù)效益分析 十三、 盈虧平衡分析 十四