【導(dǎo)讀】xx生態(tài)園建設(shè)項(xiàng)目。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)等方面進(jìn)行合理分析，為決策部門提供可靠依據(jù)。地整治800畝，生態(tài)旅游基地300畝。用租賃形式，生態(tài)旅游基地用地采用出讓形式。建筑、道路、停車場(chǎng)、園林及綠化、設(shè)施、供水、供電等部分。模確定為年均接待游人數(shù)10萬(wàn)人次。萬(wàn)元，流動(dòng)資金500萬(wàn)元。項(xiàng)目總投資為15000萬(wàn)元，全部由企業(yè)自籌。本項(xiàng)目年均經(jīng)營(yíng)收入7400萬(wàn)元，年平均利潤(rùn)總額，年平均稅后利潤(rùn)，年平均上交所得稅。區(qū)風(fēng)景名勝區(qū)的格局，對(duì)xx市旅游整體發(fā)展具有積極的作用。好，社會(huì)效益及環(huán)境效益顯著，項(xiàng)目可行。為了加快xx花卉產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，省委、省政府采取。近年來(lái)，黨和國(guó)家已把旅游業(yè)發(fā)展納入國(guó)。計(jì)劃安排、調(diào)控措施制訂等方面給予重點(diǎn)支持。至‘十二五’末，接待海外旅游者140萬(wàn)人次，導(dǎo)，也沒有進(jìn)行資源宏觀調(diào)配，

　　

【正文】 實(shí)施并如期完成，建成后其功能和經(jīng)營(yíng)狀況達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，且期間國(guó)家、地方宏觀經(jīng)濟(jì)政策保 持相對(duì)穩(wěn)定。 本項(xiàng)目按新建項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 經(jīng)濟(jì)效益分析 營(yíng)業(yè)收入 項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入包括 園區(qū) 的 花苗銷售收入、園區(qū)門票收入 。 生態(tài)園年 銷售國(guó)蘭、山茶花、高山杜鵑等為主的 xx 特色花卉花苗 400萬(wàn)株， 實(shí)現(xiàn) 銷售 收入 4800 萬(wàn)元； 本項(xiàng)目年均旅游人數(shù)為 10 萬(wàn)人 次 。按 50 元 /人次計(jì)算 ， 年均 門票 收入 500 萬(wàn)元，其他會(huì)展、商務(wù)接待等收入估計(jì)為 2100 萬(wàn)元，年旅游收入 2600 萬(wàn)元。則生態(tài)園年均營(yíng)業(yè)收入 7400萬(wàn)元。 總成本費(fèi)用估算 （ 1）土地租金：本項(xiàng)目租地面積為 800 畝， 年 租金為 25 萬(wàn)元。 （ 2）苗木更新費(fèi)：每年引種及種苗購(gòu)置成本 為 200萬(wàn)元 （ 3）外購(gòu)原輔料費(fèi)用測(cè)算：主要為化肥、有機(jī)肥 、 農(nóng)藥 及水電消耗 ，原輔料總費(fèi)用為 280萬(wàn)元。 （ 4）商務(wù)、會(huì)展經(jīng)營(yíng)成本： 510萬(wàn)元 （ 5）人工費(fèi)： 項(xiàng)目定員 200 人 ，每人工資及 工資附加 每月按1500 元計(jì) ，則 年 人工費(fèi)用為 360萬(wàn)元。 （ 6）管護(hù) 花苗 費(fèi)： 100 萬(wàn)元 。 （ 7）折舊費(fèi)：項(xiàng)目固定資產(chǎn)原值 14500 萬(wàn)元，折舊年限按 20年；考慮 3%殘值，平均年限折舊，則年折舊費(fèi)為 703萬(wàn)元。 （ 8）維修費(fèi)用： 180萬(wàn)元 。 （ 9）管理費(fèi)用： 300萬(wàn)元 （ 10）其他費(fèi)用： 320萬(wàn)元 則年總成本費(fèi)用為： 2978萬(wàn)元 稅金及附加 旅游 收入營(yíng)業(yè)稅稅率為 5%， 城市維護(hù)建設(shè)稅 為營(yíng)業(yè)稅的 5%，教育附加費(fèi)為營(yíng)業(yè)稅的 3%。 則 稅金及附加為 萬(wàn)元（平均值）。 利潤(rùn)及分配 經(jīng)計(jì)算年平均利潤(rùn)總額、年平均稅后利潤(rùn)、年平均上交所得稅數(shù)據(jù)如下： 年平均利潤(rùn)總額 ； 年平均稅后利潤(rùn) ； 年平均上交所得稅 ； 投資利潤(rùn)率 =經(jīng)營(yíng)期內(nèi)年平均利潤(rùn)總額 /總投資 100%=% 投資利稅率 =(平均利潤(rùn)總額 +稅金及附加 )/總投資100%=% 投資回收期 =總投資 /（ 平均利潤(rùn)總額 +折舊 +維修費(fèi)用 ） =年（不含建設(shè)期，稅前）*******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 52 第十五章 結(jié)論與建議 依據(jù)項(xiàng)目規(guī)劃的要求，按規(guī)劃設(shè)計(jì)，共需征用土地荒坡 公頃。 項(xiàng)目在尊重原始地貌條件，在不破壞現(xiàn)有植被的前提下建設(shè)生態(tài)園，擬 充分利用當(dāng)?shù)氐淖匀患叭宋馁Y源，建設(shè)一個(gè)以花卉產(chǎn)業(yè)為 主 導(dǎo)，涵蓋花卉科技研發(fā)、產(chǎn)品貿(mào)易、交流培訓(xùn)、會(huì)議會(huì)展、花鳥觀賞等相關(guān)內(nèi)容的花卉生態(tài)園區(qū)，為xx乃至 xx的花卉產(chǎn)業(yè)鏈的全面升級(jí)提供新的物質(zhì)平臺(tái) 。 生態(tài)園分為花卉研發(fā)與培育基地、生態(tài)旅游基地兩部分，具體可分為五大區(qū)：一是外圍景觀引導(dǎo)區(qū)： 一年四季百花開的自然生態(tài) ，使游客留戀往返；二是入口接待區(qū)， 主要有 園 區(qū)大門、管理用房等 ；三是 花鳥觀光游覽區(qū) ，主要包括珍稀鳥類觀賞區(qū)、水鳥錦鯉觀賞區(qū)、濕地花卉觀賞區(qū)、人工牧場(chǎng)等；四是 花卉研發(fā)貿(mào)易區(qū) ，主要從事 花卉貿(mào)易 、 科技研發(fā) 等；五是 商務(wù) 與 培訓(xùn)接待區(qū) ，主要負(fù)責(zé) 交流培訓(xùn) 、 會(huì)議會(huì)展 、 商務(wù)接待 等。 按照國(guó)家提出的?科學(xué)的發(fā)展觀?和?可持續(xù)發(fā)展?的要求，項(xiàng)目在建設(shè)中和建成運(yùn)行后，將采取嚴(yán)格措施，切實(shí)加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作。水源應(yīng)予以絕對(duì)保護(hù)，附近林木不得隨意砍伐，提高土壤保水能力，減少水土流失，保護(hù)水 質(zhì)。根據(jù)區(qū)內(nèi)土壤、溫度、濕度等特點(diǎn)，選擇適宜樹種，綠化美化 園區(qū)。任何生活污水嚴(yán)格按規(guī)劃統(tǒng)一組織處理 不對(duì)外排放，不對(duì)區(qū)內(nèi)水質(zhì)造成污染。針對(duì) 園區(qū) 各方位產(chǎn)生垃圾的情況，制訂垃圾收集、處理措施，保證 園區(qū) 不受固體垃圾污染。 該項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)后，可安排社會(huì)就業(yè)人員 200 人，可帶動(dòng)當(dāng)?shù)?花農(nóng)脫貧致富 ，更能帶動(dòng) xx 乃至 xx 區(qū)附近景點(diǎn)的興旺經(jīng)營(yíng) 。 可見， 花卉生態(tài)園區(qū)的建設(shè)帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)旅游進(jìn)入新的發(fā)展階段，在提高居民職業(yè)技能并增加就業(yè)崗位的同時(shí) 增加當(dāng)?shù)刎?cái)政收入。 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 53 項(xiàng)目總資金 15000萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資 14500萬(wàn)元 ， 流動(dòng)資金 500萬(wàn)元， 全部由企業(yè)自籌 。 本項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目年均經(jīng)營(yíng)收入 7400萬(wàn)元，年平均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，年平均稅后利潤(rùn) ，年平均上交所得稅 。 投資利潤(rùn)率為 %，投資利稅率為 %，投資回收期為 （ 不含建設(shè)期，稅前 ），各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)參數(shù)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)方面是是可行的。 可見，項(xiàng)目建成后，能夠 為 xx花卉產(chǎn)業(yè)鏈的全面升級(jí)建構(gòu)新的物質(zhì)平臺(tái) ，同時(shí)能 提供差異化旅游產(chǎn)品，創(chuàng)造旅游新亮點(diǎn) ，并且 為周邊居民創(chuàng)造就業(yè)崗位，提高就業(yè)技能 ， 促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展， 提升 財(cái)政收入，另外在 共同維護(hù)生態(tài)環(huán)境 方面也能起到重要作用 。本項(xiàng)目符合 xx省花卉產(chǎn)業(yè)、旅游產(chǎn)業(yè)相關(guān) 政策的要求，經(jīng)濟(jì)效益較好，社會(huì)效益及環(huán)境效益顯著，項(xiàng)目可行。 建議承辦單位積極作好準(zhǔn)備工作，為項(xiàng)目實(shí)施創(chuàng)造更有利的條件，同時(shí)建議有關(guān)部門為本項(xiàng)目創(chuàng)造條件，使項(xiàng)目盡早實(shí)施 。 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 54 現(xiàn)代生態(tài)園建設(shè)項(xiàng)目 總體規(guī)劃 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 55 第一章 總論 項(xiàng)目概要 （ 1）項(xiàng)目名稱 ***北山現(xiàn)代生態(tài)園建設(shè)項(xiàng)目。 （ 2）項(xiàng)目性質(zhì) 新建。 （ 3）主管部門 ***市 ***區(qū)人民政府。 （ 4）實(shí)施單位 ***區(qū)林業(yè)局。 （ 5） 法人代表 ****區(qū)林業(yè)局局長(zhǎng)）。 （ 6）建設(shè)地點(diǎn) ***市 ***區(qū)西北環(huán)高速公路以北區(qū)域，涉及 ***鄉(xiāng)的 ***口、 ***口、 ***、鎮(zhèn)城、崗北 5個(gè)村。 （ 7）建設(shè)內(nèi)容規(guī)模 ①區(qū)域面積 11358畝。 ②建設(shè)北山現(xiàn)代生態(tài)觀光園，包括辦公管理、果品采摘、老年康復(fù)、蔬菜大棚、特色文化、特色養(yǎng)殖、鮮花溫室、休閑娛樂、生態(tài)公墓、花木培育、科技示范、科普教育、農(nóng)耕體驗(yàn)、文化展示、林下種植等。其中綠化面積 畝、溫室大棚*******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 56 1000棟，道路修建 。 （ 8）投資規(guī)模 項(xiàng)目總投資 。其中： 工程費(fèi)用 ，占總投資的 %； 工程建設(shè)其他費(fèi)用 ，占工程費(fèi)用的 %，占總投資的 %； 基本預(yù)備費(fèi) ，占工程費(fèi)用與工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 %，占總投資的 %。 （ 9）資金來(lái)源 申請(qǐng)省級(jí)投資 ，占總投資的 %； 申請(qǐng)市級(jí)投資 ，占總投資的 %； 區(qū)級(jí)配套投資 ，占總投資的 %； 社會(huì)大眾投資 ，占總投資的 %。 （ 10）建設(shè)宗旨 以生態(tài)學(xué) 原理為指導(dǎo)，緊緊圍繞生態(tài)興省和建設(shè)“綠化 ***”的戰(zhàn)略目標(biāo)，按照“敬天為民”的理念， 大力 建設(shè)城郊公園 ，恢復(fù)與重建 森林 生態(tài)系統(tǒng)，提高 ***區(qū)北山森林 覆蓋率 ，恢復(fù)生態(tài)環(huán)境 ，促進(jìn)生態(tài)系統(tǒng) 轉(zhuǎn) 向良性發(fā)展 。在著重突出生態(tài)效益的同時(shí)，提高綠化質(zhì)量，形成綠色環(huán)繞 ***城，森林覆蓋 ***的城郊公園格局，依托獨(dú)具特色的森林景觀，大力發(fā)展生態(tài)旅游。 （ 11）建設(shè)期限 建設(shè)期 3年（即 2020～ 2020年）。 2020 年主要任務(wù)為綠化面積 畝，其中：荒山荒地造林 畝、采摘園造林 、露天苗木培育 ；道路 。 2020年主要任務(wù)為綠化面積 ，其中：道路綠化 、荒山荒地造林 、采摘園造林 、樹木園造林 、露天苗木培育 *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 57 畝；溫室大棚 500棟；道路修建 。 2020 年主要任務(wù)為綠化面積 畝，其中：景點(diǎn)綠化 畝、道路綠化、荒山荒地造林 、采摘園造林 、露天苗木培育 ；溫室大棚 500棟；道路修建 。 規(guī)劃編制依據(jù) （ 1）《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于加大統(tǒng)籌城 鄉(xiāng)發(fā)展力度進(jìn)一步夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)的若干意見》 ； （ 2） 《中華人民共和國(guó)城鄉(xiāng)規(guī)劃法》（ ） ； （ 3） ***省委、省政府《關(guān)于實(shí)施生態(tài)興省戰(zhàn)略，加快推進(jìn)林業(yè)改革發(fā)展的意見》； （ 4） ***省委、省政府《關(guān)于大力推進(jìn)林業(yè)生態(tài)建設(shè)的決定》； （ 5） ***省委、省政府《 ***省林業(yè)生態(tài)建設(shè)總體規(guī)劃綱要（ 20202020年）》； （ 6） ***市“十二五”林業(yè)發(fā)展規(guī)劃； （ 7） ***市人民政府并政發(fā)［ 2020］ 10號(hào)文件； （ 8）《 造林 造林技術(shù)規(guī)程》 GB/T 157762020； （ 9） 《生態(tài)公益林建設(shè) 技術(shù)規(guī)程》 GB/； （ 10） 《農(nóng)業(yè)旅游服務(wù)規(guī)范》（ DB32/T9402020） （ 11） 《農(nóng)業(yè)部關(guān)于促進(jìn)設(shè)施農(nóng)業(yè)發(fā)展的意見》（農(nóng)機(jī)發(fā) ［ 2020］ 3號(hào)） ； （ 12） 《農(nóng)業(yè)部關(guān)于創(chuàng)建國(guó)家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)的意見》（農(nóng)計(jì)發(fā) ［ 2020］ 33號(hào)） ； （ 13） 《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見》（國(guó)發(fā) ［ 2020］ 41號(hào)） ； （ 14） 《 ***省國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十 二 個(gè)五年規(guī)劃綱要》（ 20202020） ； （ 15） 《 ***省農(nóng)業(yè)發(fā)展 “ 十 二 五 ” 規(guī)劃》（ 20202020） ； （ 16） 《 ***省 林 業(yè) 發(fā)展 “ 十 二 五 ” 規(guī)劃》（ 20202020） ； （ 17） 《 ***省旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》（ 20202020年） ； *******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 58 （ 18） 《 ***市旅游發(fā)展總體規(guī)劃》（ 20202020） ； （ 19） 《 ***區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十 二 個(gè)五年規(guī)劃綱要》 。 （ 20） 2020年 ***省林業(yè)局長(zhǎng)會(huì)議精神。 第二章 項(xiàng)目背景 全省林業(yè)局長(zhǎng)會(huì)議提出，林業(yè)建設(shè)圍繞尊重自然規(guī)律，積極踐行“敬天為民”思想，以興林富民不目標(biāo)，在狠抓生態(tài)林的同時(shí)，突出抓好經(jīng)濟(jì)林等產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在重點(diǎn)區(qū)域，優(yōu)先布局實(shí)施重點(diǎn)工程。要將森林引入城市、讓綠色輻射鄉(xiāng)村，構(gòu) 建林路、林水一體化綠色生態(tài)復(fù)合大網(wǎng)絡(luò)，讓廣大群眾盡可能多地享受生態(tài)建設(shè)成果。要特別注重改革創(chuàng)新。要進(jìn)一步解放思想，開闊視野，積極探索林業(yè)轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展的新體制、新機(jī)制、新辦法。在體制創(chuàng)新上，要努力打破所有制界限，做到不求所有、但求有樹、但求有林，積極穩(wěn)妥推行林地認(rèn)養(yǎng)認(rèn)領(lǐng)和合作造林。在機(jī)制創(chuàng)新上，要加大投入機(jī)制、植造機(jī)制、管護(hù)機(jī)制的創(chuàng)新力度。結(jié)合綜改試驗(yàn)區(qū)的建設(shè)，積極探索多渠道籌資、多元化參與林業(yè)發(fā)展的途徑，逐步建立資源型企業(yè)反哺林業(yè)生態(tài)建設(shè)等機(jī)制，走出一條以政府投入為主導(dǎo)、社會(huì)投入為主體的林業(yè)投融資路子；在管 理創(chuàng)新上，要大力推行工程化造林，實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作。 中共 ***市 十 次 黨代 會(huì)提出 ：“ 把 ***建成一流的省會(huì)城市，努力成為具有國(guó)際影響力的區(qū)域性現(xiàn)代化大都市 ” 的宏偉目標(biāo)。 重點(diǎn)之一是 建設(shè) “ 一流的現(xiàn)代宜居城市 ” ，建設(shè)藍(lán)天白云之城，青山綠水之城 ， 大幅提升城市的宜居度 ，提升城市的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，在經(jīng)營(yíng)城市的競(jìng)爭(zhēng)中掌握先機(jī)， 使市民重新感受 “ 藍(lán)天白云、繁星閃爍 ”*******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 59 的宜人景象 ， 再現(xiàn) “ 錦繡龍城 ”的 風(fēng)貌。 ***作為 ***省 省會(huì) 城市，區(qū)位條件優(yōu)越、 以林為主，輔 以高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全的 設(shè)施 農(nóng)業(yè)，因地制宜求高效，突出重點(diǎn)樹品牌， 從 滿 足城市居民 的環(huán)境需求和 生活 需求、 促進(jìn)城鄉(xiāng)一體化、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村 、 拓展 林業(yè) 空間 、 增加就業(yè)機(jī)會(huì)的需要 出發(fā)， 重點(diǎn)抓好 ***區(qū)北山現(xiàn)代 生態(tài)園區(qū)建設(shè) ， 打造都市型 的城郊公 園 迫在眉睫 。 為此， ***區(qū)堅(jiān)持開放政策，積極出臺(tái)有關(guān)林業(yè)建設(shè)的優(yōu)惠政策，吸引了四個(gè)造林實(shí)體，投身北山生態(tài)建設(shè)，通過(guò)社會(huì)參與，努力建設(shè) ***市具有較大影響力的城郊公園 第三章 市場(chǎng)分析 ***區(qū) 雨熱同季，晝夜溫差大， 發(fā)展發(fā)展林業(yè)條件優(yōu)越，同時(shí)也是 ***省無(wú)公害果菜產(chǎn)業(yè) 和 精細(xì)特菜生產(chǎn)區(qū)。 通過(guò)增加 設(shè)施蔬菜 和果品 的種植面積 是滿足市場(chǎng)的迫切要求 。立足 于本地，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)，走品牌化路線，實(shí)現(xiàn) “ 量 ”的擴(kuò)張和 “ 質(zhì) ” 的提升，具有廣闊的市場(chǎng)前景。 近年來(lái) ， 人民生活水平逐年提高，居民家庭恩格爾系數(shù)逐年降低，旅游越來(lái)越多 地 成為人們的 追求 ，而農(nóng)業(yè)旅游正成為渴望在節(jié)假日到郊外觀光、旅游、度假的城市居民所喜好的休閑旅游形式 。 ***要把旅游業(yè)培育成戰(zhàn)略性支柱產(chǎn)業(yè)和人民群*******現(xiàn)代生態(tài)園 建設(shè) 項(xiàng)目 總體規(guī)劃 60 眾更加滿意的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，大力推進(jìn)旅游與文化、體育、農(nóng)業(yè)、工業(yè)、林業(yè)、商業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)的融合發(fā)展。 本項(xiàng)目 積極開發(fā)農(nóng)家樂、城郊游、生態(tài)游等旅游項(xiàng)目 順應(yīng)了旅游發(fā)展的新潮流。 項(xiàng)目區(qū) 生態(tài)旅游 主體市 場(chǎng) 為 本市 鄉(xiāng)村 休閑 游 的中高端市場(chǎng) ， 輔助市場(chǎng) 是 ***旅游區(qū)分流的休閑市場(chǎng) 。 兩大市場(chǎng)群體皆以一日游為主，無(wú)論近期還是遠(yuǎn)期，兩大市場(chǎng)需求都相對(duì)穩(wěn)定，并保持一定比例增長(zhǎng)，為項(xiàng)目區(qū)發(fā)展提供不竭的動(dòng)力。