【導(dǎo)讀】國(guó)家發(fā)改委和科學(xué)技術(shù)部2020年修訂的《中國(guó)節(jié)能技術(shù)政策大綱》；xxx市《精細(xì)化工化工“十一五”規(guī)劃》；xxx有限公司《“十一五”項(xiàng)目發(fā)展規(guī)劃》；xxx有限公司的新廠區(qū)平面圖及有關(guān)基礎(chǔ)資料。充分利用現(xiàn)有工廠的公用工程及有關(guān)設(shè)施，以節(jié)省投資，取得更好效益。三廢處理應(yīng)滿足國(guó)家和當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)環(huán)境保護(hù)要求和規(guī)定。設(shè)計(jì)要滿足安全和衛(wèi)生要求，要貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的方針。2020年該公司兼并了xxx市xxx油漆廠，同年通過(guò)了ISO9001:2020. 該公司是專業(yè)生產(chǎn)油漆并集銷售、技術(shù)服務(wù)為一體的綜合型企業(yè)。廠區(qū)占地面積20畝，年生產(chǎn)能力300噸。進(jìn)的管理模式，來(lái)保證公司產(chǎn)品擁有卓越的品質(zhì)。董事會(huì)研究、商討制定了公司對(duì)新廠區(qū)的投資意向。根據(jù)xxx省環(huán)境保護(hù)“十一五”規(guī)劃精神以及xxx市環(huán)境保護(hù)的總體要求，特種油漆生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。裝置運(yùn)轉(zhuǎn)后可供分配年利潤(rùn)總額為萬(wàn)元，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%，項(xiàng)目為當(dāng)?shù)厣鐣?huì)環(huán)境、人文條件所接受，與地方的相互適應(yīng)性較好。

　　

【正文】 行設(shè)計(jì)，滿足人員安全疏散的要求。 (2)消防給水 本工程設(shè)計(jì)將完善廠區(qū)生產(chǎn)、消防給水管網(wǎng)，并配置室內(nèi)外消火栓，廠區(qū)消防給水壓力 。利用循環(huán)水池即可 滿足消防蓄水要求。 本工程設(shè)計(jì)消防以水為主，車間配備手提式鹵代烷滅火器。新增建筑物嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)范要求設(shè)置室內(nèi)消火栓和滅火器。 總圖和電氣設(shè)計(jì) (1)總圖 總平面布置時(shí)各建筑物之間的防火間距滿足《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的要求；廠內(nèi)布設(shè)環(huán)行道路，圍墻內(nèi)側(cè)設(shè)通道，滿足衛(wèi)生、消防、設(shè)備安裝和檢修的要求。 (2)電氣 各建筑物和高大設(shè)備設(shè)避雷針防雷，各建筑物接地系統(tǒng)相互連接，形成全廠接地網(wǎng)。 工藝設(shè)備及管道布置設(shè)計(jì) 生產(chǎn)系統(tǒng)的工藝設(shè)備布置，嚴(yán)格按照防火規(guī)范的要求進(jìn) 行，各設(shè)備之間、設(shè)備與建筑物之間、設(shè)備與管道之間的距離均滿足防火規(guī)范的要求，同時(shí)，設(shè)備之間及廠房?jī)?nèi)設(shè)有消防通道，并配備足夠的滅火設(shè)施。 38 xxx有限公司新廠 ， 占地面積 50 畝 。 本項(xiàng)目按現(xiàn)代企業(yè)管理方式運(yùn)作，項(xiàng)目的最高決策和監(jiān)督機(jī)構(gòu)為董事會(huì)，董事會(huì)由投資各方構(gòu)成。董事會(huì)下設(shè)有限責(zé)任公司，負(fù)責(zé)項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全面管理，公司下設(shè) 3部 1室，其具體組織結(jié)構(gòu)見下圖： 管理機(jī)構(gòu)結(jié)構(gòu)圖 生產(chǎn)班制和定員 企 業(yè)管理系統(tǒng)實(shí)行常白班制，生產(chǎn)系統(tǒng)實(shí)行二班制 ，各個(gè)車間根據(jù)產(chǎn)品特點(diǎn)安排生產(chǎn)時(shí)間。 本工程屬于新廠建設(shè)， 需要增加人員 50 人，所需要的人員從就業(yè)市場(chǎng)招聘 解決。 董事會(huì) 公 司 辦公室 財(cái)務(wù)部 生產(chǎn)技術(shù)部 經(jīng)銷 部 生產(chǎn)車間 39 12. 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 建設(shè)周期規(guī)劃 該項(xiàng)目的實(shí)施周期分為四個(gè)階段，第一階段為項(xiàng)目前期的準(zhǔn)備階段，第二階段為項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施階段，第三階段為施工收尾及開車階段，第四階段為竣工驗(yàn)收轉(zhuǎn)入正常生產(chǎn)。 本工程建設(shè)周期為 年。 實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃 項(xiàng) 目 實(shí) 施 表 () 序 號(hào) 月 項(xiàng)目 7 11 812 8 1 9 2 3 45 67 89 1011 121 23 4 11 前期工作 22 初步設(shè)計(jì) 33 施工圖設(shè)計(jì) 44 設(shè)備購(gòu)置 55 土建施工 66 設(shè)備安裝 77 設(shè)備試運(yùn)轉(zhuǎn) 88 工程驗(yàn)收 40 13. 招標(biāo)投標(biāo) 的依據(jù)、范圍、組織形式及方式 工程招標(biāo)依據(jù) 根據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)令》第 9號(hào)文件關(guān)于《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》，依據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》確定該工程的招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)。 招標(biāo)范圍 該項(xiàng)目招投標(biāo)的方案主要對(duì)項(xiàng)目的建安工程、基礎(chǔ)設(shè)施、工程監(jiān)理和供暖設(shè)備進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)情況匯總表 工程內(nèi)容 招標(biāo)范圍 招標(biāo)形式 招標(biāo)方式 不采用招標(biāo)方式 招標(biāo) 估 算金額 （萬(wàn)元） 備注 全部招標(biāo) 部分招標(biāo) 自行招標(biāo) 委托招標(biāo) 公開招標(biāo) 邀請(qǐng)招標(biāo) 土建 √ √ √ 372 設(shè)備 √ √ √ 110 招標(biāo)組織形式 建安工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)委托依法設(shè)立、從事招標(biāo)代理業(yè)務(wù)并提供相關(guān)服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，供電設(shè)備、供暖設(shè)備、工程監(jiān)理采用自行招標(biāo)組織形式；勘察、設(shè)計(jì)不采用招標(biāo)方式。 招標(biāo)方式 41 建安工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)通過(guò)媒介公開招標(biāo)，招標(biāo)活動(dòng)必須遵循公開、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則，請(qǐng)有關(guān)行政監(jiān)督部門依法對(duì)招投標(biāo)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督； 供電設(shè)備、供暖設(shè)備、工程監(jiān)理采用公開招標(biāo)方式。 該項(xiàng)目對(duì)土建工程施工單位的要求是必須具備中型一類三級(jí)建筑資質(zhì)，且從事建筑施工多年、技術(shù)力量過(guò)硬、施工機(jī)械完備、資金實(shí)力雄厚、業(yè)績(jī)較為突出、省市優(yōu)質(zhì)工程較多的建安企業(yè)。然后在投標(biāo)企業(yè)中，優(yōu)中選優(yōu)，確定為施工單位。對(duì)生產(chǎn)設(shè)備的單位要求是：設(shè)備必須達(dá)到國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)指標(biāo)的要求，設(shè)備選型合理配套，自動(dòng)化程度比較高，工藝流暢，易操作與檢修，價(jià)格低廉。對(duì)設(shè)備安裝工程必須由具備國(guó)家二三級(jí)資質(zhì)，且從事安裝施工工程多年，技術(shù)力量雄厚，安裝機(jī)械齊備 ，資金實(shí)力雄厚，業(yè)績(jī)突出，省市優(yōu)質(zhì)工程較多的安裝企業(yè)來(lái)競(jìng)標(biāo)。 該項(xiàng)目實(shí)行工程監(jiān)理制，對(duì)監(jiān)理部門的要求是必須是監(jiān)理嚴(yán)格，實(shí)事求是，以法辦事，工程監(jiān)理技術(shù)力量雄厚，并且經(jīng)驗(yàn)豐富，業(yè)績(jī)突出的單位來(lái)進(jìn)行工程監(jiān)理。 42 投資估算 項(xiàng)目投資估算的依據(jù) （ 1）土建工程 主要依據(jù)《化工 建設(shè)概算定額》、《河北省建筑工程概算定額》、河北省建委2020 年頒布的《土建工程預(yù)算定額綜合基價(jià)》，并結(jié)合本地實(shí)際情況而進(jìn)行估算。 （ 2）設(shè)備 該 項(xiàng)目所需的生產(chǎn)設(shè)備、輔助生產(chǎn)設(shè)備、控制設(shè)備、供電、供水、供暖設(shè)備均以生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)，并考慮各種因素而進(jìn)行估算。 （ 3）設(shè)備安裝費(fèi) 主要依據(jù)設(shè)備安裝公司和電器設(shè)備生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)，并考慮各種因素而進(jìn)行估算。 （ 4）其它費(fèi)用 ⑴ 建設(shè)單位管理費(fèi)：按財(cái)政部財(cái)建 [2020]394 號(hào)文、河北省財(cái)政廳冀財(cái)建[2020]號(hào)文的規(guī)定而提取。 ⑵ 工程監(jiān)理費(fèi)：按國(guó)家物資局、建設(shè)部?jī)r(jià)費(fèi)字 [1992]479 號(hào)文、省物價(jià)局、省建委冀價(jià)涉費(fèi)字 [1992]243 號(hào)文的規(guī)定而提取。 ⑶ 勘察費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部冀價(jià) [2020]10 號(hào) 文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⑷ 預(yù)算編制費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部冀價(jià) [2020]10 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⑸ 竣工圖紙編制費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部冀價(jià) [2020]10 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⑹ 圖紙審查費(fèi)：按河北省物價(jià)局、河北省建設(shè)廳冀價(jià)經(jīng)費(fèi)字 [2020]27 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⑺ 項(xiàng)目前期工作費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委計(jì)價(jià)格 [1999]283 號(hào)文、省物價(jià)局、省計(jì)委 43 冀價(jià)經(jīng)費(fèi)字 [2020]10 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⑻ 招投標(biāo)機(jī)構(gòu)代理費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委計(jì)價(jià)格 [2020]1980 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⑼ 工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)：按河北省 物價(jià)局、河北省財(cái)政廳冀價(jià)經(jīng)費(fèi)字 [2020]32號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⑽ 辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民建設(shè)銀行計(jì)標(biāo) [85]352 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⑾ 聯(lián)合試車運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民建設(shè)銀行計(jì)標(biāo) [85]352 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⑿ 環(huán)評(píng)費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、國(guó)家環(huán)?？偩钟?jì)價(jià)格 [2020]125 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⒀ 培訓(xùn)費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民建設(shè)銀行計(jì)標(biāo) [85]352 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⒁ 勞動(dòng)安全衛(wèi)生審查費(fèi)：按河北省發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、河北省安全生產(chǎn)監(jiān)督局冀計(jì)投資 [2020]1346 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。 ⒂ 預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)按國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民建設(shè)銀行計(jì)標(biāo) [85]352 號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算；。 ⒃ 投資方向調(diào)節(jié)稅：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，投資方向調(diào)節(jié)稅在現(xiàn)階段按 “ 0”稅率計(jì)算。 ⒄ 建設(shè)期利息：本項(xiàng)目利用企業(yè)自籌，故建設(shè)期利息為 0。 ⒅ 固定資產(chǎn)投資估算： 固定資產(chǎn)投資由建設(shè)投資、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息組成。 ⒆ 流動(dòng)資金估算：本項(xiàng)目流動(dòng)資金估算法，需要流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 投資估算 工程總資金投入 萬(wàn)元，其中建設(shè)投資 819 萬(wàn)元，工程投資估算匯總 44 表見 表，詳細(xì)內(nèi)容見附件財(cái)務(wù)分析表。 表 141 工程投資估算匯總表 項(xiàng) 目 內(nèi) 容 總價(jià)（萬(wàn)元） 直接工程費(fèi) 設(shè)備部分 110 土建部分 372 間接工程費(fèi) 施工安裝費(fèi) 32 其它費(fèi)用 305 流動(dòng)資金 合 計(jì) 工程總投資 資金籌措 本項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，資金來(lái)源全部由企業(yè)自籌資金解決。 45 經(jīng)濟(jì)效益分析 評(píng)價(jià)依據(jù) 本篇按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（國(guó)家發(fā) 展改革委員會(huì)和建設(shè)部，2020 年 8 月第三版）和發(fā)布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》和現(xiàn)行財(cái)稅制度，對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行計(jì)算分析與評(píng)價(jià)。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 計(jì)算基準(zhǔn) （ 1） 年工作日按 330 天計(jì)； （ 2）項(xiàng)目建設(shè)期為 18個(gè)月； 實(shí)施進(jìn)度 本項(xiàng)目建設(shè)期預(yù)計(jì)為 ，第一年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 70%。本項(xiàng)目計(jì)算期確定為 11年。 成本費(fèi)用 （ 1）折舊費(fèi) 固定資產(chǎn)原值 794萬(wàn)元，其中：房屋、構(gòu)筑物 萬(wàn)元，按 40年計(jì)提折舊；機(jī)器、設(shè)備 萬(wàn)元，按 10 年計(jì)提 折舊，殘值率按 5%計(jì)，年折舊額為 萬(wàn)元。 （ 2）無(wú)形資產(chǎn)按 10年進(jìn)行攤銷，年攤銷額 2萬(wàn)元，其他資產(chǎn)按 5年攤銷，年攤銷額 1萬(wàn)元 （ 3）修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 50%計(jì)算。 （ 4）其他費(fèi)用 按 175萬(wàn)元計(jì)算。 46 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)稅金及附加估算 見財(cái)務(wù)表 財(cái)務(wù)盈利能力評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目利潤(rùn)總額為 （第二年） 。 利潤(rùn) 投資利潤(rùn)率 = 100%＝ ％ 總資金 根據(jù)財(cái)務(wù)表計(jì)算的評(píng)價(jià)指標(biāo)如下： 所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=12%）為 萬(wàn)元，投資回收期（不含建設(shè)期）為 年。 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=12%）為 元，投資回收期（不含建設(shè)期）為 年。 財(cái)務(wù)分析見附表。 敏感性分析 在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資和生產(chǎn)負(fù)荷。針對(duì)以上各單因素變化正負(fù) 1030％， 對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)影響的程度進(jìn)行計(jì)算。 計(jì)算結(jié)果 表明：售價(jià)和經(jīng)營(yíng)成本變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響最大，希望廠家在加強(qiáng)內(nèi)部管理的同時(shí)應(yīng)努力拓寬市場(chǎng)，以達(dá)到預(yù)期效益的實(shí)現(xiàn)。 評(píng)價(jià)結(jié)論 從以上分析計(jì)算可以看出：本項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和極佳的環(huán)境效益、投資利潤(rùn)率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于基準(zhǔn)回收期，從不確定性分析看，項(xiàng)目具有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，因此本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的，希望有關(guān)部門給予大力支持，使項(xiàng)目盡快建成投產(chǎn)，確保項(xiàng)目效益的實(shí)現(xiàn)。 47 16. 結(jié)論 綜合評(píng)價(jià) 該項(xiàng)目不在 2020 年產(chǎn) 業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整目錄淘汰落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品的目錄規(guī)定范圍之內(nèi)，符合產(chǎn)業(yè)政策。同時(shí)符合 xxx市“工業(yè)立市”的發(fā)展戰(zhàn)略。 該項(xiàng)目的完成是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要舉措，也將成為涂料行業(yè)的又一個(gè)生產(chǎn) 基地， 體現(xiàn) 了企業(yè)“清潔生產(chǎn)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、節(jié)能減排” 。該項(xiàng)目 建成后，可形成 2020 噸 /年的 油漆涂料 生產(chǎn)能力，年產(chǎn)值可達(dá) 2700 萬(wàn)元，利潤(rùn) 萬(wàn)元，為企業(yè)降低了運(yùn)行成本，提高了資源和能源的利用率，經(jīng)濟(jì)效益顯著，同時(shí)也減輕企業(yè)對(duì)周圍環(huán)境的污染，對(duì)樹立企業(yè)良好形象，改善區(qū)域投資環(huán)境，吸引投資，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)繁榮有著重大的意義， 其社會(huì)效益顯著。 從技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析計(jì)算也可以看出：本項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益、投資利潤(rùn)率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于基準(zhǔn)回收期，從不確定性分析看，項(xiàng)目具有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，因此本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的，希望有關(guān)部門給予大力支持，使項(xiàng)目盡快建成投產(chǎn)，確保項(xiàng)目效益的實(shí)現(xiàn)。 建議企業(yè)繼續(xù)密切關(guān)注同類產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)的技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)，吸收國(guó)內(nèi)外的先進(jìn)技術(shù)和先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極開展技術(shù)改革和促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，跟上時(shí)代發(fā)展的進(jìn)程，進(jìn)一步提高企業(yè)的清潔生產(chǎn)水平。