【正文】 4 1 申請報(bào)告編制及備 案 2 工程前期辦理 3 工程勘察、設(shè)計(jì) 4 工程招投標(biāo) 5 海帶架施工 6 員工培訓(xùn) 7 掛苗 32 第九章 經(jīng)濟(jì)影響分析 本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評價(jià)按照國家計(jì)委頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》規(guī)定的原則和要求進(jìn)行。本項(xiàng)目主要是包裝產(chǎn)品的生產(chǎn)，其國民經(jīng)濟(jì)效益主要表現(xiàn)為吸收社會剩余勞動力，帶動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面產(chǎn)生的社會效益，不宜進(jìn)行定量計(jì)算，所以本項(xiàng)目主要從財(cái)務(wù)效益上考察項(xiàng)目的可行性。 第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效果分析 一、產(chǎn)品成本費(fèi)用估算 （一）外購原材料 本項(xiàng)目的主要原材料為海帶苗。正常年份主要原材料消耗估算費(fèi)用為 2020萬元。 序 號 原料 單位 年需求數(shù)量 單價(jià) （萬元） 金額 （萬元） 1 海帶苗 萬株 80000 2020 2 合 計(jì) 80000 —— 2020 （二）工資及福利 本項(xiàng)目正常年份定員為 375 人，其中管理人員 35 人年工資及附加費(fèi)總額為 682 萬元。 33 340 名 *18000元 /年 =612萬元； 35 名 *20200元 /年 =70萬元。 （四）基本折舊 為簡化計(jì)算，在固定資產(chǎn)投資中，除土地作為無形資產(chǎn)外，其余均最為固定資產(chǎn)。采用直線法計(jì)提折舊，固定資產(chǎn)按照拖頭、舢板 6 年；塑料漂、苗繩及吊繩 3年；木橛、架子 5 年，殘值為 10%： *（ 110%） /6= 萬元 *（ 110%） /5= 萬元 984*（ 110%） /3= 由此計(jì)算，每年折舊額為 。 （五）期間費(fèi)用 期間費(fèi)用為 260萬元。 管理費(fèi)用 :100萬元 財(cái)務(wù)費(fèi)用： 60 萬元 銷售費(fèi)用： 100萬元 （六）總成本費(fèi)用 正常年總成本費(fèi)用為 萬元，其中固定成本，可變成本 2682萬元。 第二節(jié) 年度經(jīng)營收入估算 （一）產(chǎn)品銷售收入 根據(jù)建設(shè)成本分析和市場分析，按較保守的估測，確定 34 本項(xiàng)目投產(chǎn)后正常年份銷售收入估算為 7200萬元： 產(chǎn)品 型號 單 位 數(shù) 量 （萬） 單價(jià) （元） 合價(jià) （萬元） 淡干海帶 噸 6000 7200 合 計(jì) — — 7200 （ 二）銷售稅金及附加 本項(xiàng)目產(chǎn)品國內(nèi)銷售應(yīng)按 17%稅率繳納增值稅，具此測算，正常年份應(yīng)繳納增值稅為 7200*17%=1224 萬元。 （三）利潤及分配 本項(xiàng)目正常年份利潤總額為 萬元，按照 25%繳納企業(yè)所得稅，稅后利潤按 10%提取盈余公積金，按 5%提取公益金，其余為未分配利潤。 詳見：附表 3—— 損益表 （四）財(cái)務(wù)盈利能力分析 投資利潤率和投資利 稅率是反映財(cái)務(wù)盈利能力的兩個(gè)靜態(tài)指標(biāo)，本項(xiàng)目正常年年平均利潤為 萬元，利稅總額為 。 投資利潤率 =年平均利潤總額 /總資金 *100%=% 投資利稅率 =年平均利稅總額 /總資金 *100%=% （五） 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目全部投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%，投資回收期為 年，各項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)均高于 35 行業(yè)基準(zhǔn)水平，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目投資回收期 =累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù) 1+（上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的絕對值 /當(dāng)年凈現(xiàn)金流量） 即：項(xiàng)目投資 回收期 =6+。 詳見附表 4—— 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 第三節(jié) 行業(yè)影響分析 本項(xiàng)目投資方是 ******海洋科技股份有限公司 ，具有良好的企業(yè)信譽(yù)和強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)后盾。本項(xiàng)目的創(chuàng)辦，有利于海帶加工行業(yè)的發(fā)展，對擴(kuò)大內(nèi)需、拉動經(jīng)濟(jì)增長具有重要的作用，同時(shí)為當(dāng)?shù)貏?chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會，擴(kuò)大富余勞力和就業(yè)渠道，增加農(nóng)民收入，都將起到積極的促進(jìn)作用，具有一定的社會效益。 36 第十章 社會影響分析 第一節(jié) 社會影響效果分析 本項(xiàng)目的社會效果分析的目的是判斷項(xiàng)目的社會可行性，評價(jià)工 程項(xiàng)目的投資建設(shè)和運(yùn)營活動對社會發(fā)展目標(biāo)所做出的貢獻(xiàn)。投資項(xiàng)目的社會因素多而復(fù)雜，多數(shù)是無形的，甚至是潛在的，很難采用統(tǒng)一的方法進(jìn)行評價(jià)，因此，定性分析在社會評價(jià)中占有重要地位。 通過對本項(xiàng)目所涉及到的利益相關(guān)者進(jìn)行分析后，我們認(rèn)為 本項(xiàng)目建成后， 可帶動地方經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。 本項(xiàng)目建成后，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 7200 萬元，實(shí)現(xiàn)利稅 萬元，可吸收社會剩余勞動力 375人。因此，該項(xiàng)目對增加地方財(cái)政收入，帶動當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和解決勞動力就業(yè)等方面都將起到積極的推動作用，具有相當(dāng)?shù)纳鐣饬x。 因此，從區(qū)域 社會層面上講，項(xiàng)目的社會可適性得到了保證，項(xiàng)目從經(jīng)濟(jì)上講是可行的。 第二節(jié) 社會風(fēng)險(xiǎn)及對策分析 本項(xiàng)目的建設(shè)也將面臨著一定的社會風(fēng)險(xiǎn)，由于原材料價(jià)格波動，加之海帶養(yǎng)殖受到臺風(fēng)、赤潮以及氣候、溫度等的眾多因素影響，有可能對海帶養(yǎng)殖業(yè)帶來減產(chǎn)，因此，項(xiàng)目單位要采取一定的措施控制風(fēng)險(xiǎn)，減小影響。主要為： 37 在項(xiàng)目的規(guī)劃、設(shè)計(jì)和投入使用的整個(gè)過程中，嚴(yán)格控制各項(xiàng)環(huán)節(jié)，努力把對環(huán)境景觀、資源消耗的消極影響限制到最??； 項(xiàng)目單位應(yīng)充分考慮自然災(zāi)害可能對企業(yè)造成的損失。 38 第十 一章 結(jié)論 海帶養(yǎng)殖業(yè)的快速，絕不是偶然的。除了含有豐富的維生素、礦物質(zhì)、保健等特點(diǎn)外，還具有高含量的碘，在當(dāng)今提倡綠色食品、健康飲食、低碳生活的大背景下，其特性成為大力發(fā)展一個(gè)絕對理由，同時(shí)，海洋綠色蔬菜也成為世界各國發(fā)展潮流。 本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城市總體規(guī)劃的要求，且生產(chǎn)成本低、經(jīng)濟(jì)效益顯著、市場穩(wěn)定等優(yōu)勢，所采用技術(shù)成熟可靠，產(chǎn)品品質(zhì)達(dá)標(biāo)，生產(chǎn)過程無三廢污染，并且市場狀況良好，發(fā)展前景可觀，在短時(shí)間內(nèi)就可收回投資。在經(jīng)濟(jì)效益和社會效果兩方面對促進(jìn) ***市的海帶養(yǎng)殖企業(yè)的健康發(fā)展和 社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展都起到積極的推動作用。 因此，項(xiàng)目的實(shí)施是可行的。 39 工程咨詢委托書 ： 為做好建設(shè)項(xiàng)目前期工程咨詢工作，充分論證建設(shè)項(xiàng)目的必要性和可行性，以作為建設(shè)項(xiàng)目投資決策的依據(jù)，現(xiàn)委托貴公司按照國家有關(guān)規(guī)定要求對我單位 6000畝海帶筏式養(yǎng)殖 項(xiàng)目 進(jìn)行項(xiàng)目申請報(bào)告編制工作。 委托單位： 法定代表人：（簽字） 聯(lián)系人：（簽字） 聯(lián)系電話： 委托單位地址： 日期： 年 月 日 40 項(xiàng)目總投資估算表 附表 1 單位：萬元 序號 項(xiàng) 目 總投資 估算說明 1 材料費(fèi) 2 人工費(fèi) 3 流動資金 4 項(xiàng)目總投資 41 材料費(fèi) 表 2 單位：萬元 序號 設(shè)備名稱 單位 數(shù) 量 單價(jià) （萬元） 金額 （萬元） 備注 1 舢舨 條 25 2 80 馬力拖頭 條 2 25 50 3 直徑 22 架子 噸 4 塑料漂 萬個(gè) 72 324 5 330 合吊繩 噸 120 6 苗繩 噸 720 7 木橛 個(gè) 48000 合計(jì) 42 外購材料費(fèi)用估算表 附表 3 序號 原材料名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) (萬元 ) 金額 (萬元 ) 1 鮮海苗 萬株 80000 3 合計(jì) 80000