【導(dǎo)讀】攀枝花市龍騰四海生態(tài)農(nóng)場沼。編寫時(shí)間：2021年6月

　　

【正文】 表 91 建筑工程費(fèi)估算表 序號 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) (元 ) 合價(jià) (萬元 ) 備注 1 集水池 M3 80 500 2 控制室 M2 50 500 3 貯氣柜水封池 M3 300 1500 4 厭氧池 M3 800 700 5 酸化池 M3 100 300 6 沼液沉淀池 M3 80 500 7 20M3污泥池 M3 20 500 8 生物穩(wěn)定塘 畝 10 5000 9 發(fā)電房 M2 50 600 10 道路 M2 200 70 11 沼液儲(chǔ)存池 M3 60 60 12 合計(jì) 表 92 設(shè)備購置及安裝費(fèi)估算表 序號 項(xiàng) 目 名 稱 規(guī) 格 單 位 數(shù) 量 單價(jià) （元） 合價(jià) (萬元 ) 安裝費(fèi) 合計(jì) （萬元） 備 注 1 固液分離機(jī) 斜板式 臺(tái) 2 15000 2 工藝管道閥門 ф 50— 150 只 12 3 250 M3氣柜鋼結(jié)構(gòu) 200 M3 250 550 含油漆等 4 電器控制箱、電線新增 ZX25 臺(tái) 1 9000 (含電線 ) 5 沼氣管道、工藝管道輔設(shè) Dg75— 150 M 500 80 6 沼氣脫 硫器、除水凈化器 大型快速 套 1 14200 7 3P防堵塞污水泵 臺(tái) 3 3000 8 純沼氣發(fā)電機(jī)組 80KW 臺(tái) 1 202100 20 9 電力設(shè)施 估 10 合計(jì) 注：本工程設(shè)備安裝按購置費(fèi)的 12%估算 建筑工程費(fèi)和設(shè)備購置及安裝工程總額： +=（萬元） 其他部分 基本預(yù)備費(fèi)按 8%計(jì)算，因建設(shè)期不足一年，價(jià)值物價(jià)上漲因素對本項(xiàng)目營運(yùn)過程中購銷的影響基本持平，故漲價(jià)預(yù)備費(fèi)忽略。 表 93 建設(shè)投資其他費(fèi)用估算表 序號 項(xiàng)目名稱 費(fèi)率比例 合價(jià) (萬元 ) 備注 1 設(shè)計(jì)費(fèi) 4% 2 調(diào)試費(fèi) 2% 3 建設(shè)管理費(fèi) % 4 監(jiān)理費(fèi) 1% 5 其他費(fèi)用 1% 6 合計(jì) 7 基本預(yù)備費(fèi) （ +） 8% 8 合計(jì) 項(xiàng)目建設(shè)投資估算額為 （二） 流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目的流動(dòng)資金按照擴(kuò)大指標(biāo)法估算，流動(dòng)資金投資額為 ，約占建設(shè)投資額的 7%。 （三） 項(xiàng)目總投資估算 本項(xiàng)目總投資 =建設(shè)投資 +流動(dòng)資金 =+=（萬元） 表 94 項(xiàng)目總資金估算匯總表 序號 費(fèi)用名稱 投資金額 占項(xiàng)目投資資金 的比例（ %） 合計(jì) 其中外匯 1 建設(shè)投資 0 建設(shè)投資靜態(tài)部分 0 建筑工程費(fèi) 0 設(shè)備及工器具購置費(fèi) 0 安裝工程費(fèi) 0 工程建設(shè)其他費(fèi)用 0 基本預(yù)備費(fèi) 0 建設(shè)投資動(dòng)態(tài)部分 0 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 0 建設(shè)期利息 0 2 流動(dòng)資金 0 3 項(xiàng)目投入總資金（ 1+2） 0 資金籌措 2021 年開始，國家適當(dāng)提高農(nóng)村戶用沼氣建設(shè)中央補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) ， 進(jìn)一步鼓勵(lì)發(fā)展大中型沼氣工程，并根據(jù)發(fā)酵裝軒容積大小和上限控制相結(jié)合的原則確定中央補(bǔ)助數(shù)額。大中型沼氣工程中央補(bǔ)助數(shù)額原則上按發(fā)酵裝置容積大小等綜合確定，具體意見如下：西部地區(qū)國家補(bǔ)助項(xiàng)目總投資的 45%，總量不超過 200 萬元。西部地區(qū)地方政府投資不得低于項(xiàng)目總投資的 5%。 資金來源：總投資 ，財(cái)政撥款比例為 52%， 企業(yè)自籌資金比例為 48%。 申請中央補(bǔ)助 萬元，地方財(cái)政配套 萬元，其余由企業(yè)自籌解決。 資金籌措方案 財(cái)政撥款 (52%) 企業(yè)自籌 (48%) 其中： 中央補(bǔ)助 (45%) 企業(yè)自籌 萬元 地方財(cái)政配套 萬元 (7%) 第 10 章 財(cái)務(wù)評價(jià) 總成本費(fèi)用估算 成本費(fèi)用是指項(xiàng)目建成后在一定時(shí)期內(nèi)為生產(chǎn)和銷售所有產(chǎn)品而花費(fèi)的全部費(fèi)用。 （ 1）外購原材料費(fèi) 所有材料的價(jià)格均以近幾年市場已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為 基礎(chǔ)，并參照近幾年的變動(dòng)趨勢來進(jìn)行預(yù)測。 （ 2）工資及福利費(fèi) 根據(jù)工藝要求，本項(xiàng)目需要配置 8名專職工作人員維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理。整體薪酬結(jié)構(gòu)為：管理工作人員按每人每年 ，生產(chǎn)部門工人按每人每年 ，技術(shù)工人按每人每年 1萬元計(jì)算 .。全年工資福利合計(jì) 。 （ 3）修理費(fèi) 包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修修理費(fèi)， 取設(shè)備直接投資的 %。 （ 4）其他費(fèi)用 其他費(fèi)用包括電機(jī)運(yùn)行費(fèi)、檢修維護(hù)費(fèi)等，取投資費(fèi)用的 1%。 （ 5）固定資產(chǎn)的折舊計(jì)算 本項(xiàng)目的固定資產(chǎn)分建筑工程和機(jī)器設(shè)備兩部分，固定 資產(chǎn)的折舊均按直線折舊計(jì)算，建筑工程按平均折舊年限 20年計(jì)算，殘值率為 5%.機(jī)器設(shè)備折舊按平均折舊年限按 ，殘值率為 5%，年折舊費(fèi)為 。 詳見輔助報(bào)表 2。 （ 6） 攤銷費(fèi) 無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)按無形資產(chǎn)總額計(jì)算，按 10年攤銷，年攤銷費(fèi)為 。 （ 7）財(cái)務(wù)費(fèi)用 本項(xiàng)目流動(dòng)資金中無銀行貸款，年利息支出為 0萬元 年總成本費(fèi)用估算表詳見輔助報(bào)表 3 產(chǎn)品價(jià)格 以當(dāng)年市場價(jià)格為依據(jù)，參照近幾年市場價(jià)格的變動(dòng)趨勢進(jìn)行預(yù)測的。本項(xiàng)目的銷售收入來源有兩部分組成： 一部分沼氣 以低于煤炭和液化氣的價(jià)格集中供應(yīng)給周圍的居民、學(xué)校、醫(yī)院。 沼渣、沼液出售獲得的收入。 項(xiàng)目年銷售收入表 人民幣單位：萬元 序號 項(xiàng)目 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 1 供應(yīng)給居民取得的收入 2 沼渣、沼液銷售收入 合計(jì) 收入合計(jì) 銷售稅金及附加 本項(xiàng)目免增值稅，故銷售稅金及附加在此不作考慮。 項(xiàng)目投產(chǎn)后年平均利潤為 ，年平均可供分配利潤為 萬元，法定盈余公積金按稅后利潤的10%計(jì)取，任意公積金按稅后利潤的 5%計(jì)取。（詳見基本報(bào)表 1） 在“利潤及利潤分配表”的基礎(chǔ)上編制的“財(cái)務(wù) 現(xiàn)金流量表”（詳見基本報(bào)表 2），其中包括了項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)的每年的投資、融資和經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的各項(xiàng)現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，并計(jì)算各期的凈現(xiàn)金流量和累計(jì)凈現(xiàn)金流量。對本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)生存能力分析判斷如下： 本項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)投資、融資和經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量總額為 ，其中每期都擁有足夠的經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量。由此說明，本項(xiàng)目的投資方案是合理的，充足的凈現(xiàn)金流量不僅能維持企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目自身的資金平衡，而且還具備確保項(xiàng)目財(cái)務(wù)可持續(xù)生存的基本條件。 根 據(jù)“現(xiàn)金流量表”的計(jì)算 ，項(xiàng)目的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)如下： 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） 為 %，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 9%，說明項(xiàng)目的盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (依行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) i=9%時(shí) )為 ，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，說明該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的。 項(xiàng)目的投資回收期為 ，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，表明項(xiàng)目投資能按時(shí)收回，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。 沒有借款，無償債能力分析。 第 11 章 社會(huì)效益和生態(tài)效益 社會(huì)效益評價(jià) 、污染河道等問題找 到了一條科學(xué)的出路，畜禽場周圍的環(huán)境衛(wèi)生 也將因此得到很大程度的提高。 。有機(jī)污水經(jīng)沼氣發(fā)酵后綜合利用，形成良性生態(tài)循環(huán)。本項(xiàng)目實(shí)施后，污水經(jīng)過厭氧發(fā)酵變成養(yǎng)魚的飼料，是一種可持續(xù)發(fā)展的好模式。 切斷有毒有害病菌的生長周期，畜糞污經(jīng)過治理后，殺滅了大量有毒害病菌，切斷其生長周期，有利于人畜身體健康。 隨著生態(tài)畜業(yè)工程的實(shí)施，不僅改善了畜牧場周圍的環(huán)境，同時(shí)也給附近的種植農(nóng)戶帶來了良好的經(jīng)濟(jì)效益。龍騰四海是一個(gè)以養(yǎng)殖業(yè)為主的大型企業(yè)，能源生態(tài)工程 的實(shí)施，可以起到很好的示范作用，帶動(dòng)一批畜禽專業(yè)戶的發(fā)展，從而使種養(yǎng)業(yè)成為引導(dǎo)農(nóng)民致富，振興和發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的一大產(chǎn)業(yè)支柱。 ，由于沼氣替代傳統(tǒng)的煤炭及石油液化氣的使用而減少了村民的生活支出，同時(shí)也減少了傳統(tǒng)的植被砍伐 ,另一方面 ,沼液、沼渣中不僅含有大量的氮、磷、鉀等元素 ,而且還有許多生物活性物質(zhì)，由于這些物質(zhì)的存在使得沼渣、沼液既可作為良好的營養(yǎng)素施于田地 ,又可有效防治農(nóng)作物病蟲害，還能增加農(nóng)作物產(chǎn)量、提高農(nóng)作物品質(zhì)、節(jié)約養(yǎng)殖成本、減少環(huán)境污染，因而 ,沼液、沼渣又可起到部分替代化肥、農(nóng)藥的 作用。 生態(tài)效益評價(jià) 畜禽廢水在經(jīng)厭氧消化處理和沉淀后，使糞便多層次的資源化利用，并最終達(dá)到園區(qū)的糞污“零排放”。大中型沼氣工程的環(huán)境效益表現(xiàn)為四個(gè)方面：衛(wèi)生、水、空氣和大氣質(zhì)量的改善。 （ 1）衛(wèi)生效果：殺滅病菌、病毒和寄生蟲卵，減少人畜病害。據(jù)調(diào)查，建設(shè)沼氣工程后牲畜的死亡率由56%下降到了 %。 （ 2）改善水環(huán)境：有效降低糞便污水中的 COD、 BOD、 NH3N、 P等有機(jī)質(zhì)，解決糞便污水對環(huán)境的污染。 （ 3）減少酸雨、保護(hù)生態(tài)：沼氣是清潔能源，利用沼氣替代煤炭，可以減少 SO2 等污染物的排 放，無論使用沼氣燒鍋爐還是發(fā)電，均對減少酸雨污染產(chǎn)生效果。按照燃煤的熱效率分析， 1m3 沼氣可以替代 — 2kg 煤炭，可以減排 SO2 — ， — ，煙塵 — 。如果沼氣供農(nóng)戶炊事用，那么可以減少新柴消耗，保護(hù)森林。使用沼氣，每戶可以保護(hù)林木 5畝。 （ 4）減排溫室氣體：利用清潔能源（沼氣）替代礦物燃料煤炭，起到減排 CO2 的效果：每立方米沼氣可以減排 CO2 — ；利用沼氣技術(shù)處理規(guī)?；B(yǎng)殖場的糞便，可以減少因糞便的曝棄、堆漚 或直接田間施用而產(chǎn)生的甲烷（甲烷的溫室效應(yīng)是 CO2的 21倍）排放：每處理 1頭豬（存欄）的糞便可以減排甲烷，相當(dāng)于 。 由此可見，大中型沼氣工程是保護(hù)環(huán)境，提供清潔能源，充分利用資源，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)綜合性的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)。 第 12章 不確定和風(fēng)險(xiǎn)分析 一 敏感性分析 敏感性分析是研究在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，外部各主要因素的變化對項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效果造成的影響，為項(xiàng)目的總體安全性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的評價(jià)提供定量分析的依據(jù)。本項(xiàng)目主要考慮初始投資、經(jīng)營成本和銷售收入的變化對項(xiàng)目盈利能力的影響。 二 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng) 目采用的工藝在中國及歐洲國家已經(jīng)得到了較大規(guī)模的運(yùn)用。該工藝以厭氧消化工藝技術(shù)為核心，厭氧發(fā)酵處理產(chǎn)生沼氣用于電力生產(chǎn)，是一項(xiàng)已經(jīng)成熟的工藝技術(shù)。 熱電聯(lián)產(chǎn)的沼氣發(fā)電技術(shù)在歐洲已有 1000 多處示范工程在正常運(yùn)行，在中國也有不少成功實(shí)例，發(fā)電設(shè)備與配套技術(shù)成熟，不存在技術(shù)障礙。 綜上所述，該項(xiàng)目所采用的厭氧消化處理工藝技術(shù)是一項(xiàng)已經(jīng)運(yùn)用的成熟工藝，從技術(shù)角度而言無風(fēng)險(xiǎn)。 三 政策風(fēng)險(xiǎn) 由于國內(nèi)環(huán)境污染的日趨嚴(yán)重，環(huán)境保護(hù)已日益成為各地政府急需解決的主要問題，政府和普通人群的環(huán)境保護(hù)意識也逐漸加強(qiáng)。隨著可再生能 源法的頒布和實(shí)施，對于如畜禽廢棄物厭氧處理這類既能消減污染物，又能產(chǎn)生沼氣生產(chǎn)電力能源的項(xiàng)目，國家和各地政府必將給予大力支持。根據(jù)目前的情況，國家已經(jīng)在上網(wǎng)電價(jià)等方面給予優(yōu)惠，并且在現(xiàn)在和將來都將一直大力支持和鼓勵(lì)此類企業(yè)的投資與建設(shè)。 因此，該項(xiàng)目的建設(shè)并不存在國家政策調(diào)控的政策風(fēng)險(xiǎn)，而屬于國家政策支持與鼓勵(lì)建設(shè)的項(xiàng)目。 四 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 根據(jù) 上一節(jié) 的財(cái)務(wù)分析， 在項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi) ， 項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù) 內(nèi)部收益率為 %，均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率。投資回收期分別為 年，均低于行業(yè)的投資回收期。 因此可以認(rèn)為，該 項(xiàng)目 在財(cái)務(wù)上是可行的， 財(cái)務(wù)上的主要風(fēng)險(xiǎn)在于進(jìn)口設(shè)備的匯率與可能存在的上網(wǎng)電價(jià)的不 確定性。 該項(xiàng)目的主要設(shè)備將從歐洲進(jìn)口，而本項(xiàng)目的概算已經(jīng)是按照目前的市場匯率編制，并且留有余地，因此，進(jìn)口設(shè)備的匯率風(fēng)險(xiǎn)將是可控制的。 近年來國際能源短缺問題日趨加重而隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，對能源的需求也越來越多，國內(nèi)能源短缺問題也越嚴(yán)重，作為主要能源的電力，其價(jià)格的上漲將是不可避免的，上網(wǎng)電價(jià)下調(diào)是幾乎不可能發(fā)生的事情，而且，在即將生效的可再生能源法中，明確規(guī)定有對沼氣發(fā)電上網(wǎng)電價(jià)實(shí)行保護(hù)性收購的條款。因此，并不存在由于上網(wǎng)電 價(jià)下調(diào)而影響到企