【導(dǎo)讀】紅果子優(yōu)質(zhì)奶牛核心區(qū)。寶馬牧業(yè)循環(huán)農(nóng)業(yè)建設(shè)項目?？裳袌蟾婢幹茣r間：二〇一〇年九月。建設(shè)單位法人代表：呂天明。工藝技術(shù)方案設(shè)計.....

　　

【正文】 單位 數(shù)量 單價 投資額 備注 （臺、輛） （元 /臺、輛） （萬元） 1 大拖拉機(jī) 輛 3 150000 45 904 型 2 摟草機(jī) 臺 3 80000 24 3 打捆機(jī) 臺 2 202100 40 4 鍘草機(jī) 臺 4 12500 5 5 粉碎機(jī) 臺 2 12021 6 飼草料運輸車 輛 2 18000 7 全混合 日糧飼喂車 TMR 輛 1 320210 32 合計 17 25 工程建設(shè)投資估算表 序 號 名 稱 投 資 額 1 土建工程 奶牛養(yǎng)殖場 沼氣工程及有機(jī)肥加工中心 飼料加工倉儲及基地 2 設(shè)備購置及安裝 設(shè)備購置 奶牛養(yǎng)殖場 沼氣工程及有機(jī)肥加工中心 飼料加工倉儲 及基地 設(shè)備安裝 合計 3 工程建設(shè)其他費用 前期工作費 規(guī)劃設(shè)計費 建設(shè)單位管理費 招投標(biāo)管理費 4 預(yù)備費用 5 項目總投資 26 第十章 建設(shè)期限和實施進(jìn)度安排 項目建設(shè)期限：項目計劃從 2021 年 2月開始動工，到 2021 年 5月投入使用。 項目實施進(jìn)度： 項目前期準(zhǔn)備階段： 2021年 2月到 2021年 3 月 項目土建施工階段： 2021年 3月到 2021年 12月 項目設(shè)備安裝階段： 2021年 1月到 2021年 3 月 項目調(diào)試階段： 2021 年 4月到 2021年 5月 項目將于 2021 年 6月交付使用 第十一章 項目組織管理與運行 項目建設(shè)將嚴(yán)格按《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)管理辦法》執(zhí)行。 寧夏 自治區(qū) 農(nóng)牧廳 、 畜牧局、 農(nóng)村能源工作站為項目主管部門和技術(shù)依托單位，主要負(fù)責(zé)項目的評估、立項申報、技術(shù)指導(dǎo)和檢查驗收； 石嘴山 市 惠農(nóng) 區(qū)農(nóng) 牧 局畜牧技術(shù)推廣中心、 能源站負(fù)責(zé)計劃落實、技術(shù)質(zhì)量和資金使用監(jiān)督； 石嘴山市先農(nóng)養(yǎng)殖 有限公 司為項目建設(shè)單位， 組織項目的實施和建成后的運行管理。成立由寧夏農(nóng)牧廳 畜牧局、 能源站、 惠農(nóng)區(qū) 人民政府主管農(nóng)業(yè)的副區(qū)長、 惠農(nóng) 區(qū)農(nóng) 牧 局主要負(fù)責(zé)人、 石嘴山 市 先農(nóng)養(yǎng)殖 有限公司法人及相關(guān)技術(shù)人員參加的項目領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項目招投標(biāo)、項目協(xié)調(diào)、配套資金落實、項目和資金的監(jiān)管等工作。 27 項目資金的使用嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)建設(shè)項目資金的管理規(guī)定。項目資金必須專帳管理，實行專款專用，不得截留、擠占、挪用，嚴(yán)格按施工進(jìn)度開支，建立嚴(yán)格的財務(wù)管理制度。所有項目資金的使用都必須經(jīng)項目領(lǐng)導(dǎo)小組審批，并接受審計部門的審計。 項目竣工驗收要有審計部門的審計報告。 項目建成后，將建立專門的運行管理機(jī)構(gòu)，由經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的持證人員進(jìn)行操作管理。為了加強(qiáng)管理，減少費用，使國家的投資能有良好的回報，整個項目的運行管理將采取市場化的運行管理模式。 （ 1）肥料加工中心工作分工 畜糞管理部：負(fù)責(zé)各牛場的糞便收集，也就是有機(jī)肥料的原料組織和供應(yīng)。 生產(chǎn)技術(shù)部：負(fù)責(zé)有機(jī)肥料的生產(chǎn)技術(shù)、工藝、配方、品種的標(biāo)準(zhǔn)化系列，保證肥料的質(zhì)量和科技含量。 市場營銷部：組織銷售網(wǎng)點的設(shè)立，保持銷售渠道的暢通。 產(chǎn)銷服務(wù)部：負(fù)責(zé)建立產(chǎn)銷服務(wù)體系 ，對設(shè)施設(shè)備進(jìn)行維修，對原料（畜糞便）和成品（有機(jī)肥料）進(jìn)行運輸，并收集有關(guān)信息資料，對用戶進(jìn)行技術(shù)服務(wù)。 （ 2）污水處理站包括沼液的綜合利用 污水處理實行每天二班運轉(zhuǎn)管理，需要管理人員 3 人，由肥料加工中心人員兼任。沼液噴灌等使用，由當(dāng)?shù)卣y(tǒng)一協(xié)調(diào)，養(yǎng)殖場與周邊農(nóng)戶簽訂協(xié)議，按照市場機(jī)制進(jìn)行操作和管理。 28 為防止污染，保護(hù)環(huán)境，為工作人員提供一個良好的工作環(huán)境，需作好以下環(huán)境保護(hù)工作： （ 1）牛場實行干式清糞，盡可能減少沖棚用水量，降低畜糞水分，以利于清糞和處理。同時，畜糞便的運 輸應(yīng)妥善安排，防止散落。 （ 2）采用先進(jìn)的發(fā)酵腐熟工藝和密閉式的發(fā)酵設(shè)備，并從調(diào)節(jié)物料配比，控制發(fā)酵條件出發(fā)，最大限度減少臭氣的產(chǎn)生。 （ 3）廠區(qū)內(nèi)應(yīng)設(shè)立污水池，以收集發(fā)酵過程中產(chǎn)生滲濾液，外運處理。本項目的環(huán)境管理和安全防護(hù)工作將制定相應(yīng)政策，簽訂有關(guān)協(xié)議，落實環(huán)境保護(hù)和安全防護(hù)的對策措施，確保畜糞便處理中心的正常運作。 第十二章 財務(wù)評價與風(fēng)險評價 （ 1）國家計委和建設(shè)部聯(lián)合頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版） （ 2）《農(nóng)業(yè)建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法》 （ 3）財務(wù)評價中的所有投 入、產(chǎn)出物價格盡可能采用 2021 年第一季度市場平均價格為依據(jù)分析。 （ 4）基準(zhǔn)貼現(xiàn)率 9%，項目計算期 15 年（包括建設(shè)期 2年，生產(chǎn)運營期 13 年）。 （ 5）根據(jù)國家企業(yè)所得稅法，本項目免征所得稅。 從以上的分析可以看出， 該 工程的實施，具有很好的環(huán)境效益和社會效益。 29 運行成本、銷售收入 （ 1）運行成本： ①折舊： ，殘值為 5% 土建工程： 247。 247。 20年 = 萬元 機(jī)械設(shè)備： 247。 247。 10年 = 萬元 其它固定 資產(chǎn)： 247。 247。 10年 = ②基礎(chǔ)母牛：穩(wěn)定年 1000頭，每頭年消耗量為 ，所以 1000頭總成本為 ③育成母牛：穩(wěn)定年 360頭，每頭年消耗量為 2762元， 360頭育成母牛總成本為 萬元 ④犢牛（母）：穩(wěn)定年 360頭 ，每頭年消耗量為 1136 元，總成本為 萬元。 ⑤工資福利： 30人 萬元＝ 72 萬元 ⑥其它費用占收入的 3%，穩(wěn)定年 ⑦利息：流動資金 300萬元，利息按 %。穩(wěn)定年還息 24萬元 （ 2）運行收入： 1642萬元 ①出售 淘汰母牛收入：按 4000 元 /頭，穩(wěn)定年出售 160頭，收入為 64萬元 ②出售犢牛（公）收入：按 1000 元 /頭，穩(wěn)定年出售 200 頭，收入為20 萬元 ③出售育成母牛收入：按 3000 元 /頭，穩(wěn)定年出售 200頭，收入為 60萬元 30 ④鮮奶收入：按每公斤 /公斤 出售，穩(wěn)定年銷售 450萬公斤，收入 1260 萬元 ⑤有機(jī)肥收入： 4000 噸 /年 300元 /噸＝ 120 萬元 ⑥ 沼氣發(fā)電收入： 80KW 80% 24 360 元 /KW＝ 萬元 ⑦沼肥收入： 8000噸 50元 /噸＝ 40萬元 ⑧飼草料基地凈收入：按 250元 /畝 ＝ 50 萬元 盈利能力分析 （ 1）利潤及其分配 穩(wěn)定年年利潤總額 ，總投資收益率為 17%。 （ 2）財務(wù)盈利能力分析 按全部投資計算稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率9%；凈現(xiàn)值為 1631 萬元（基準(zhǔn)貼現(xiàn)率按 8%計算），大于 0；靜態(tài)投資回收期為 年，動態(tài)投資回收期 年。 分析表明，項目具有較強(qiáng)的盈利能力。 不確定分析 （ 1）敏感性分析 為了預(yù)測項目 對市場變化的應(yīng)對能力，通過對影響財務(wù)評價指標(biāo)的主要不確定因素的分析，找出其中最敏感的因素，針對敏感因素 進(jìn)行重點防控。本項目選擇銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資三因素，分別按增加5%，減少 5%進(jìn)行單因素敏感性分析。詳見表。 31 項目敏感性分析表 序 項 目 基本 營業(yè)收入 經(jīng)營成本 固定資產(chǎn)投資 號 方案 5% 5% 5% 5% 5% 5% 1 財務(wù)內(nèi)部收益 率(%) 2 敏感度系數(shù) 從敏感度系數(shù)可以看出，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率對營業(yè)收入、經(jīng)營成本的增減變化反應(yīng)非常 敏感，而對固定資產(chǎn)投資的增減變化反應(yīng)不明顯。因此，項目建成后，在經(jīng)營過程中要時刻關(guān)注市場價格，并通過不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量、降低生產(chǎn)成本規(guī)避風(fēng)險，為企業(yè)增加經(jīng)濟(jì)效益。 以項目內(nèi)部收益率為指標(biāo)，在各項單因素增減 5%的幅度下，項目財務(wù)內(nèi)部收益率的變化見圖 ： 5% 0 5%變化率%內(nèi)部收益率%營業(yè)收入經(jīng)營成本固定資產(chǎn)投資基本收益率 項目財務(wù)凈現(xiàn)值敏感性分析圖 32 （ 2） 盈虧平衡分析 生產(chǎn)能力利用率 =年固定成本 /（年營業(yè)收入 年可變成本 年營業(yè)稅金及附加） 100% =() 100% =% 總成本費固定成本營業(yè)收入 營業(yè)收入及附加0200400600800100012001400160018000 20% 40% 60% 80% 100%達(dá)產(chǎn)比率%金額（萬元） 盈虧平衡分析圖 以 生產(chǎn)能力利 用率表示的盈虧平衡點為 %， 說 明項目生產(chǎn)能力 只要 達(dá)到設(shè)計能力的 %即可保本 ，表明 本項目 有很強(qiáng)的 抗風(fēng)險能力。 財務(wù)評價結(jié)論 本項目總投資收益率為 17%，內(nèi)部收益率為 %，高于基準(zhǔn)收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值為 1631 萬元，遠(yuǎn)大于零，靜態(tài)投資回收期 ，動態(tài)投資回收期 年，投資在計算期內(nèi)可以回 收，盈利能力較好、抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，綜上分析財務(wù)評價結(jié)果可行。 社會效益 33 首先本項目為項目區(qū)及周邊地區(qū)的農(nóng)戶提供優(yōu)良高產(chǎn)奶牛，優(yōu)質(zhì)的飼料和先進(jìn)的飼養(yǎng)技術(shù)，提高牛群素質(zhì)和飼養(yǎng)管 理水平，促進(jìn)項目區(qū)及周邊地區(qū)養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展，提高養(yǎng)牛的生產(chǎn)水平和科技含量。 其次項目有利于推動和加快項目區(qū)和周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)、種植業(yè)和畜牧業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，充分發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢，有利于促進(jìn)種植業(yè)與畜牧業(yè)的有機(jī)結(jié)合，實現(xiàn)“二元種植結(jié)構(gòu)”向“三元種植結(jié)構(gòu)”的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)與畜牧業(yè)相互依存、相互促進(jìn)的良性循環(huán)，形成本地區(qū)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 三是奶牛養(yǎng)殖園區(qū)的牛糞都被加工生產(chǎn)為有機(jī)肥，這些有機(jī)肥施入田間、果園、菜園，可以改善土壤結(jié)構(gòu)、增加土壤有機(jī)肥、改善生態(tài)環(huán)境，提高果品、蔬菜的品質(zhì)和質(zhì)量安全，生產(chǎn)出綠色食品和有機(jī)食品。種養(yǎng) 結(jié)合的生態(tài)型農(nóng)業(yè)經(jīng)營模式，將推動項目區(qū)及周邊地區(qū)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 四是帶動相關(guān)行業(yè)發(fā)展 ,拓寬就業(yè)渠道，實現(xiàn)奶牛養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，通過帶動飼料、獸藥、乳品加工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使更多的農(nóng)民和下崗、失業(yè)職工從事奶牛養(yǎng)殖生產(chǎn)，從事飼料加工、銷售，從事乳制品加工、銷售等經(jīng)營活動，拓寬了就業(yè)渠道，保證了社會穩(wěn)定。本項目建設(shè)可增加勞動就業(yè)機(jī)會，直接解決約 230 個勞動力就業(yè)，實現(xiàn)農(nóng)村富余勞動力的就地轉(zhuǎn)移。 奶牛養(yǎng)殖項目的建設(shè)，年綜合利用農(nóng)作物秸稈 多萬噸，有效提高了農(nóng)作物秸稈綜合利用率，大大減少因秸稈焚 燒而造成的空氣污染。本項目在每個奶牛養(yǎng)殖園區(qū)都建設(shè)有機(jī)肥加工廠對牛糞進(jìn)行處理，牛糞經(jīng)無害 34 化堆積發(fā)酵處理后，生產(chǎn)出有機(jī)肥，有利于農(nóng)田土壤改良及土壤肥力提高；可直接帶動飼草料種植基地 12021萬畝，間接帶動飼草料種植基地約 60000萬畝，對鞏固退耕還林成果，改善生態(tài)環(huán)境，建設(shè)生態(tài)家園發(fā)揮重要作用。 要進(jìn)一步培育無公害農(nóng)產(chǎn)品市場，自我國加入 WTO 以來，由于農(nóng)產(chǎn)品有害殘留物的嚴(yán)重超標(biāo)，大多數(shù)農(nóng)產(chǎn)品無法進(jìn)入市場，這與我國當(dāng)前培育無公害產(chǎn)品市場有關(guān)。通過市場調(diào)查，目前不是缺少有機(jī)肥，而是缺少有機(jī)農(nóng) 產(chǎn)品的檢測力度，農(nóng)產(chǎn)品缺少有機(jī)肥的施肥意識，缺少無公害農(nóng)產(chǎn)品的專賣市場及宣傳力度等等，導(dǎo)致有害無公害混淆市場，導(dǎo)致有機(jī)肥產(chǎn)品滯銷造成虧損，挫傷了有機(jī)肥生產(chǎn)和使用者的積極性，糞污的去向受堵，因此在建立有機(jī)肥中心的同時，必須著重培育無公害農(nóng)產(chǎn)品市場，優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，才是治理畜糞污染的關(guān)鍵。 要建立對沼氣利用綜合工程的優(yōu)惠政策。目前沼氣綜合利用工程是一種微利的公益性企業(yè)，根據(jù)國內(nèi)外的經(jīng)驗，不論作何種方法來處理畜糞便和污水，其價值主要體現(xiàn)為社會效益和環(huán)境效益。如果將沼氣綜合利用工程按照工業(yè)企業(yè)同樣對待，企業(yè)將難以承受 。為此，應(yīng)探索研究按照“三廢”處理和垃圾處理的情況，給予政策扶持，實行零稅率。同時，鼓勵使用有機(jī)肥料保護(hù)了地力的使用者能否對此減免土地租賃稅等等，必須出臺一系列農(nóng)田肥力保護(hù)管理條例和有機(jī)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的鼓勵措施等。 加強(qiáng)畜糞處理的科學(xué)技術(shù)研究工作。目前，在畜糞便制作生物有機(jī)肥的過程中，迫切需要進(jìn)一步解決的課題有：畜糞便脫水預(yù)干燥技術(shù)，集糞與運輸技術(shù)，畜糞生物處理技術(shù)及微生物制劑的研制，堆漚快速發(fā)酵和防臭技術(shù)，畜糞直接厭氧發(fā)酵和沼液濃縮制有機(jī)液肥技術(shù)，沼液噴施技術(shù)， 35 工廠化快速厭氧發(fā)酵成套設(shè)備研制及改進(jìn)等。 第 十三章 招標(biāo)方案 按照《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》，依據(jù)《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)計劃管理辦法》和《農(nóng)業(yè)部關(guān)于加強(qiáng)建設(shè)項目管理的意見》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合項目建設(shè)內(nèi)容，對本項目的勘查、設(shè)計、施工、監(jiān)理、儀器、設(shè)備、材料及工程建設(shè)有關(guān)的活動進(jìn)行招標(biāo)，提出招標(biāo)方案。嚴(yán)格依法招標(biāo)，充分體現(xiàn)公平、公開、公正和擇優(yōu)錄用的原則。 招標(biāo)范圍 本項目所有的勘查設(shè)計、監(jiān)理、土建工程以及儀器設(shè)備購置均屬招標(biāo)范圍。 招標(biāo)的組織形式 該項目采用委托招標(biāo)的方式。項目招投標(biāo)工作委托具有資質(zhì)的招標(biāo)代理單 位，成立由項目主管部門和公司相關(guān)部門人員，以及各專業(yè)技