【導讀】主導產(chǎn)品的股份制民營企業(yè)。其法人代表為龐發(fā)科。該公司生產(chǎn)辦公地。址為谷旦鎮(zhèn)董村谷黃線南側(cè)。定資產(chǎn)650余萬元。項目建成后公司員工達到120人，其中管理人。員人10人，技術(shù)人員10,生產(chǎn)工人100人。產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于食品、醫(yī)藥、農(nóng)藥、日用化工等領(lǐng)域，市場前景廣闊。物盡其用、爭創(chuàng)高效益上。公司始終把質(zhì)量占市場先機，服務(wù)贏顧。司永不停息的追求理念。從而鑄就了一個敬業(yè)、專業(yè)和勇于開拓創(chuàng)。新的**生物科技企業(yè)集團?！F(xiàn)場勘查所得資料和數(shù)據(jù)；——項目單位提供的有關(guān)資料；——國家制定頒布的有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。工程實施等因素進行編制。經(jīng)濟與社會效益初步分析及結(jié)論。符合有關(guān)部門對選址的要。各項評價指標均遠。高于基準評價指標，該項目具有很好的經(jīng)濟效益。山、東臨溫縣，西與洛陽吉利區(qū)相接。距洛陽40公里，北距焦作57公里，交通四通八達。個辦事處，265個行政村，總?cè)丝?6萬。散之地，商品經(jīng)濟發(fā)達、被譽為“南北之咽喉，東西之要津”。2021年，全市國民生產(chǎn)總值達億元

　　

【正文】 32 第十章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù) 本項目投 資估算中的設(shè)備、材料價格是根據(jù)近期設(shè)備、材料價格并考慮一定地區(qū)差價及價格波動確定的；建筑安裝工程是根據(jù)該地區(qū)概預(yù)算指標及當?shù)貙嶋H情況確定的；其它工程費用的取費是根據(jù)《機械工業(yè)工程設(shè)計概預(yù)算編制辦法》中的規(guī)定及建設(shè)單位提供的資料計算的。 投資估算 工程費用 建筑工程投資 :根據(jù)本項目生產(chǎn)需要和有關(guān)土建工程概算定額計算，根據(jù)土建面積，本次建筑工程費用為 180 萬元； 設(shè)備、工器具購置投資 : 根據(jù)設(shè)備生產(chǎn)廠家報價 , 結(jié)合有關(guān)工程定額 , 本項目生產(chǎn)設(shè)備及安裝需投資 470 萬元。 工程其他費用 項目建設(shè)其他費用：主要包括前期開辦費、人員培訓費、 設(shè)計、招標費 等 20 萬元。 預(yù)備費 該項目 基本預(yù)備費按 5%估算，為 萬元，漲價預(yù)備費費率為 0%。 流動資金 年產(chǎn) 1000 噸β 環(huán)狀糊精建設(shè)項目 33 流動資金估算為 萬元，詳見流動資金估算表。 綜上所述 ,本項目總投資為 萬元。 資金來源 企業(yè)自籌或其它渠道籌集資金。 資金使用計劃 本項目自資金到位之日起 8個月內(nèi)建成 ,固定資產(chǎn)投資在 7個月內(nèi)完成。流動資金按每年的生產(chǎn)負荷逐年投入。 年產(chǎn) 1000 噸β 環(huán)狀糊精建設(shè)項目 34 第十一章 經(jīng)濟效 益測算與社會效益評價 原始資料來源 原材料消耗總額和產(chǎn)品價格以承建單位提供的有關(guān)資料，同時參考目前同類市場情況為計算依據(jù)。 項目財務(wù)基準收益率按 13%考慮，產(chǎn)品增值稅按 17%，城建稅按 5%，教育費附加按 3%，所得稅率按 25%計算。 項目計算期 根據(jù)主要設(shè)備生命周期，項目計算期為 12年，其中建設(shè)期 生產(chǎn)負荷按 30%考慮， 達產(chǎn)期為 100%。 年銷售收入和年銷售稅金及附加 銷售收入估算 項目建成投入生產(chǎn)后，正常年份生產(chǎn)能力為年產(chǎn) 1000噸 β環(huán)狀糊精，銷售收入估算為 1400萬元。 產(chǎn)品成本估算 產(chǎn)品成本和費用估算 產(chǎn)品成本估算依據(jù)及說明 根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)方案確定的消耗定額估算。 年產(chǎn) 1000 噸β 環(huán)狀糊精建設(shè)項目 35 、輔材料價格 主要原料木薯淀粉 達產(chǎn)年消耗量 2700 噸，價格 按 1900 元 /噸，玉米粉 達產(chǎn)年消耗量 300 噸， 按 2500 元 /噸的價格計算，其它輔助材料磷酸氫二鉀、硫酸鎂、碳酸鈉、淀粉酶按實際到廠價計算。 、動力價格 水年消耗量 萬噸，單價 1 元 /噸，電年消耗量 萬 kwh，單價 元 /kwh，汽年消耗量 21 萬噸，單價 2 元 /噸。達產(chǎn)年燃料動 力費 萬元 。 本項目采用平均年限法折舊 ,根據(jù)主要設(shè)備生命周期 ,項目計算期為 12年，采用分類法折舊和攤銷，其中土建折舊年限為 20年， 不計 凈殘值率 。設(shè)備折舊年限為 10年 , 凈殘值率按 4%；其他固定資產(chǎn) 折舊年限為 20年， 不計 凈殘值率 ；年計提 折舊 費 。 按固定資產(chǎn)原值的 9%計。 人均年工資及福利費按 9000 元計。 ‰ 計取。 h． 工資費用 ： 管理人員、職員、技術(shù)人員年平均工資 9000 元 (含14%的福利費 )，年工資福利費 108 萬元 。 i． 其它費用計算 ：銷售費用計提比率為 ‰。 經(jīng)計算，本項目建成達產(chǎn)后，正常年份總成本費用 萬元。 年產(chǎn) 1000 噸β 環(huán)狀糊精建設(shè)項目 36 盈利能力分析 該項目建成后，年可實現(xiàn)銷售收入 1400 萬元，出口創(chuàng)匯 20 萬美元 ， 年 均 新增稅后利潤 萬元，新增稅收 200 余萬元 ；項目投資利潤率 %、銷售利潤率 ％，財務(wù)內(nèi)部收益率 %,財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元；項目經(jīng)營期第 1期盈虧平衡點為 ％（生產(chǎn)能力利用率）；項目投資回收期 年（含建設(shè)期）；總投資收益率 %， 項目資本 金凈利潤率 ％。各項評價指標均 遠高于基準評價指標，該項目具有很好的經(jīng)濟效益。 盈虧平衡分析 該項目經(jīng)營期第一年銷售收入為 1400 萬元 ，年固定成本為 萬元，年可變成本為 萬元，年銷售稅金及附加為 萬元，年增值稅為 萬元。最高盈虧平衡（ BEP）計算為： BEP＝年固定成本 /（年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金及附加－年增值稅） 100%＝ %。 盈虧平均點時的產(chǎn)量為 1000%= 噸 即年產(chǎn)量達到 噸時 項目 可保本，因此該項目有 一定的抗風險能力。 年產(chǎn) 1000 噸β 環(huán)狀糊精建設(shè)項目 37 敏感性分析 本項目測算的各種數(shù)據(jù)在實際運行中會發(fā)生不同程度的變化，從而影響投資效益?，F(xiàn)在分別以產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價格、外購原材料價格和建設(shè)投資發(fā)生變化時，對內(nèi)部收益率的影響來確定敏感性因素。 詳見敏感性分析表。 年產(chǎn) 1000 噸β 環(huán)狀糊精建設(shè)項目 38 敏感度系數(shù)和臨界點分析表 (基本方案收益率 %) 序號 不確定因素 變化率 (%) 內(nèi)部收益 率 敏感系數(shù) 臨界點 (%) 臨界值 1 產(chǎn)品產(chǎn)量 (生產(chǎn)負荷 ) % % % 環(huán)狀糊精 % % 數(shù)量 (單位：噸 )臨界值： % % 2 產(chǎn)品價格 % % % 環(huán)狀糊精 % % 單價 (含稅 )臨界值： % % 3 原材料價格 % % % 木薯淀粉 % % 單價 (含稅 )臨界值： % % 4 建設(shè)投資 (不含建息 ) % % % 建設(shè)投資 % % 臨界值： % % 從敏感性分析表看出，產(chǎn)品產(chǎn)量對內(nèi)部收益率的影響較其它因素大，是最敏感的因素，需要重點加以控制。產(chǎn)品價格次之，原材 年產(chǎn) 1000 噸β 環(huán)狀糊精建設(shè)項目 39 料價格和建設(shè)投資的影響相對較小。 社會效益評價分析 該項目的建設(shè)可以使企業(yè)的產(chǎn)品 更大程度地 滿足市場需求，并出口國際市場，同時可解決社會 部分富余勞動力。另外，該項目投產(chǎn)后，每年為企業(yè)創(chuàng)造較大的經(jīng)濟效益，帶動當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展，因此該項目具有較好的社會效益。 年產(chǎn) 1000 噸β 環(huán)狀糊精建設(shè)項目 40 第十二章 結(jié)論與建議 研究結(jié)論 ① 建設(shè) 1000 噸 /年 β環(huán)狀糊精生產(chǎn)裝置，其原料為木薯粉。公司在廣西、海南建立有原料供應(yīng)基地， 原材料市場供應(yīng)與運輸有保障。 ② 該裝置技術(shù)成熟可靠，該公司有成熟的生產(chǎn)經(jīng)驗，所需設(shè)備及材料均可立足國內(nèi)， “三廢 ”有成熟有效的治理措施，該產(chǎn)品質(zhì)量可達國家優(yōu)等級標準要求。 ③ 該裝置建成投產(chǎn)后，能為國家和企業(yè)創(chuàng)造較好的經(jīng) 濟效益。 綜上所述， β－環(huán)狀糊精是由淀粉乳為原料經(jīng)發(fā)酵制得的一種工業(yè)產(chǎn)品。具有抗氧化、抗光、抗熱、防揮發(fā)等特性，廣泛應(yīng)用于食品、醫(yī)藥、農(nóng)藥、日用化工等方面。市場前景廣闊。 近年來，國際國內(nèi)市場 β環(huán)狀糊精的需求量增長迅速，尤其是在食品、制藥、農(nóng)藥、日用化工等領(lǐng)域其市場前景更加廣闊，產(chǎn)品的使用范圍越來越廣，而隨著上述行業(yè)的不斷增長其需求量也隨之擴大，且出口國際市場。該產(chǎn)品采用的工藝流程和技術(shù)裝備先進，生產(chǎn)穩(wěn)定可靠，經(jīng)濟效益良好，投資回收期短。 經(jīng)過對本項目從產(chǎn)品市場、建設(shè)條件、生產(chǎn)工藝技術(shù)以及盈利能力等多方面的分 析 ，項目建設(shè)是可行的。 建議 當前 β－環(huán)狀糊精 產(chǎn)品市場需求較大，但市場價格起伏不定，建設(shè) β環(huán)狀糊精生產(chǎn)裝置，應(yīng)充分利用當?shù)刭Y源優(yōu)勢，減少投資，盡可能降低生產(chǎn)成本，以增強企業(yè)的抗風險能力，并參與國際、國內(nèi)的市場競爭。