【導(dǎo)讀】5．特殊商品進(jìn)、銷、存業(yè)務(wù)程序與會(huì)計(jì)核算?????????MIS——連鎖超市管理系統(tǒng)”及“百年科技財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)”，制定本規(guī)范。業(yè)務(wù)需要，安排合格的會(huì)計(jì)人員到各門店的會(huì)計(jì)崗位就職。作為門店會(huì)計(jì)候選人，報(bào)財(cái)務(wù)管理管理二部考核后聘用。1．堅(jiān)持原則，廉潔奉公，有志于“百年”事業(yè)的發(fā)展。6．不同時(shí)在其它單位任職或從事第二職業(yè)。德規(guī)范的建立，有助于提高門店會(huì)計(jì)的職業(yè)道德水平，有利于“百年”事業(yè)的長(zhǎng)足發(fā)展。門店會(huì)計(jì)在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法規(guī)和本公司所制定的各項(xiàng)。加強(qiáng)門店會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作，對(duì)提高“百年”會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平，起著十分重要的作。數(shù)量及其金額的情況下，會(huì)計(jì)“庫(kù)存商品”賬戶只能反映零售金額指標(biāo)。此外，遇到店長(zhǎng)調(diào)動(dòng)，必須進(jìn)行臨時(shí)盤點(diǎn)，以分清責(zé)任。4．執(zhí)行統(tǒng)一價(jià)格。機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)下發(fā)到各門店執(zhí)行，各店無(wú)權(quán)自行采購(gòu)及定價(jià)。列明門店名稱、商品貨號(hào)、數(shù)量、日期。交給門店班長(zhǎng)或店長(zhǎng)指定的人員審核，每日營(yíng)業(yè)

　　

【正文】 保管員： 本單只作備查，不作退款及拒付手續(xù)，退款手續(xù)由本公司辦理自動(dòng)劃至貴單位在我司往來(lái) 賬戶或隨同結(jié)算，沖減貨款。 百年超市連鎖店商品要貨單 共 頁(yè) 店名： 第 頁(yè) 貨 號(hào) 件 數(shù) 拆零數(shù)量 扣 率 備 注 開票員： 審核： 店長(zhǎng)： 配貨員： 江蘇百年超市有限公司 收銀日?qǐng)?bào)表 （ ）連鎖店 年 月 日 上 下 午班 項(xiàng) 目 金 額 備 注 （ 1）期初備用金 （ 2）收銀機(jī)總賬 （ 3）本班次誤差（ +/） 百年商業(yè) MIS 管理輸出 之 門店業(yè)務(wù)程序及會(huì)計(jì)工作規(guī)范篇 江蘇百年軟件科技有 限公司 Page 21 of 28 中國(guó)南京 江蘇軟件園 21 （ 4）商品銷售折扣 （ 5）票據(jù)結(jié)算 （ 6）郵政綠卡 （ 7）信用卡 （ 8） （ 9）留存?zhèn)溆媒? （ 10）本班次實(shí)交現(xiàn)金（大寫） 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 收銀機(jī)號(hào)： 收銀員（簽名）： 結(jié)賬人員（簽名）： 注：本報(bào)表一式四聯(lián) 10=1+2+/3456789 第一聯(lián)，留存。第二聯(lián)，各連鎖店將有關(guān)單據(jù)粘貼于背面，作為撥貨計(jì)價(jià)對(duì)賬單的附件。（總賬單及有效錯(cuò)單）第三聯(lián)，連同五日?qǐng)?bào)報(bào)財(cái)務(wù)管理二部。第四聯(lián)，作為備用金憑證。 百年超市商品提貨憑證明細(xì)登記表 日 期 序 號(hào) 單 位 名 稱 單 位 地 址 金 額 開 戶 行 或 賬 號(hào) 持 票 人 聯(lián) 系 電 話 身 份 證 號(hào) 碼 是 否 后 提 貨 提 貨 期 限 門 店 經(jīng) 辦 人 店 長(zhǎng) 入 賬 日 期 第一次盤點(diǎn) 結(jié)余金額 盤點(diǎn)日期 （ ） 第一次盤點(diǎn) 結(jié)余金額 盤點(diǎn)日期 （ ） 第一次盤點(diǎn) 結(jié)余金 額 盤點(diǎn)日期 （ ） 001 1 9 9 0 8 3 0 0 8 5 1 0 0 店號(hào) | |日期 |辦理序 號(hào) | 總張數(shù) | 序號(hào) 3 位數(shù)字、日期 6 位、辦理序號(hào) 3 位、總張數(shù) 3 位，合計(jì) 15 位數(shù)字編號(hào)。 門店提貨憑證總賬 百年商業(yè) MIS 管理輸出 之 門店業(yè)務(wù)程序及會(huì)計(jì)工作規(guī)范篇 江蘇百年軟件科技有 限公司 Page 22 of 28 中國(guó)南京 江蘇軟件園 22 99 年 摘 要 發(fā)出金額 回收金額 結(jié)余金額 月 日 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分 登賬說(shuō)明： 每日登記。 只記金額。 每頁(yè)、每月、每個(gè)盤點(diǎn)期間要有合計(jì)數(shù)。 總賬上的金額必須和明細(xì)登記本上的金額一致。 按照會(huì)計(jì)登記賬簿的基礎(chǔ)工作要求登記。 門店收銀員收款記錄簿 日 期 收銀 日?qǐng)?bào) 表號(hào) 期初 備用 金 收銀 機(jī)總 賬 本班 次誤 差 銷售 折扣 票券 結(jié)算 金卡 工程 郵政 綠卡 其它 留存 備用 金 實(shí)交 現(xiàn)金 后臺(tái) 結(jié)賬 人員 收銀 員簽 名 備注 江蘇百年超市有限公司支票銷售清單 門店名稱： 年 月 日 百年商業(yè) MIS 管理輸出 之 門店業(yè)務(wù)程序及會(huì)計(jì)工作規(guī)范篇 江蘇百年軟件科技有 限公司 Page 23 of 28 中國(guó)南京 江蘇軟件園 23 序 號(hào) 支票號(hào)碼 購(gòu)貨單位名稱 金額 入賬情況 經(jīng)手人： 店長(zhǎng)： 江蘇百年超市有限公司發(fā)票簽收單 超市名稱 1．申請(qǐng) 2．返回 日期： 年 月 日 發(fā) 票 號(hào) 碼 發(fā)票本數(shù) 經(jīng)手人簽名 店長(zhǎng)簽名 財(cái)務(wù)管理二部簽名 百年商業(yè) MIS 管理輸出 之 門店業(yè)務(wù)程序及會(huì)計(jì)工作規(guī)范篇 江蘇百年軟件科技有 限公司 Page 25 of 28 中國(guó)南京 江蘇軟件園 25 百年超市南京市工商企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存明細(xì)賬 發(fā)票類別： 第 頁(yè) 年 摘要 期初庫(kù)存 本期 領(lǐng)入 本期使用情況 本期返還公 司已使用過(guò) 的發(fā)票 期末庫(kù)存 未 使用 發(fā)票庫(kù)存 已使用 發(fā)票庫(kù)存 開票人領(lǐng)用 開票人返回 未使用 發(fā)票庫(kù)存 已使用 發(fā)票庫(kù)存 月 日 數(shù)量 發(fā)票 號(hào)碼 數(shù)量 發(fā)票 號(hào)碼 數(shù)量 發(fā)票 號(hào)碼 數(shù)量 發(fā)票 號(hào)碼 領(lǐng) 用 人 數(shù)量 發(fā)票 號(hào)碼 簽 收 人 數(shù)量 發(fā)票 號(hào)碼 數(shù)量 發(fā)票 號(hào)碼 數(shù)量 發(fā)票 號(hào)碼 1 2 3 4 4 4 4 4 注： 7=1+34 8=2+56 百年商業(yè) MIS 管理輸出 之 門店業(yè)務(wù)程序及會(huì)計(jì)工作規(guī)范篇 江蘇百年軟件科技有 限公司 Page 26 of 28 中國(guó)南京 江蘇軟件園 26 百年商業(yè) MIS 管理輸出 之 門店業(yè)務(wù)程序及會(huì)計(jì)工作規(guī)范篇 江蘇百年軟件科技有 限公司 Page 27 of 28 中國(guó)南京 江蘇軟件園 27 開具增值稅發(fā)票申請(qǐng)表 NO： 111111 連鎖店 年 月 日 單位名稱 單位地址，電話 稅號(hào) 賬號(hào)，開戶行 結(jié)算方式 1 支票 2 現(xiàn)金 商品名稱 計(jì)量 單位 數(shù)量 不含稅單價(jià) 不含稅金額 稅 率 稅 額 小 計(jì) 價(jià)稅合計(jì) 店長(zhǎng)： 經(jīng)手人： 百年超市門店盤點(diǎn)結(jié)果處理表 金額單位：元 門店名稱 差錯(cuò)原因說(shuō)明 盤點(diǎn)期間 年 月 日 — 月 日 店長(zhǎng)（簽名）： 天數(shù)： 天 盤點(diǎn)日期 年 月 日 庫(kù)存商品 盤點(diǎn)表金額： 庫(kù)存現(xiàn)金 備用金： 超 市 往 來(lái) 本店欠 外部 外部欠 本店 其它 1 實(shí)存數(shù) 1 賬存數(shù) 1 賬實(shí)差 1 盤點(diǎn)期銷售總額 1 報(bào)損（溢）率 ? 1 領(lǐng)導(dǎo)批示： 百年商業(yè) MIS 管理輸出 之 門店業(yè)務(wù)程序及會(huì)計(jì)工作規(guī)范篇 江蘇百年軟件科技有 限公司 Page 28 of 28 中國(guó)南京 江蘇軟件園 28 店長(zhǎng)： 監(jiān)盤人： 復(fù)核人： 制表人： 江蘇百年超市有限公司商品盤點(diǎn)表 柜 第 頁(yè) 組 盤點(diǎn)日期： 年 月 日 共 頁(yè) 貨 號(hào) 品 名 單位 數(shù)量 單價(jià) 金 額 備 注 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分 合 計(jì) 店長(zhǎng)： 復(fù)核： 盤點(diǎn)人：