最新財務(wù)規(guī)章制度流程(五篇)-資料下載頁
2025-08-14 19:25本頁面
【正文】 ，保守文件秘密負責會計檔案的管理，保管、移交和院內(nèi)外查詢（二）綜合管理崗位負責稅收、物價、財務(wù)檢查和審計等接待工作負責全校財務(wù)崗位會計證的核發(fā)，配合人事部門做好財會崗位人員配備及業(yè)務(wù)培訓其他交辦的工作三、會計核算科崗位職責（一）科長崗位組織、管理本科行政事務(wù)保證本科日常工作正常運行配置調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位應(yīng)崗人員，并報處備案對本人承擔的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位工作負責對本科應(yīng)崗人員的工作進行考勤和考核執(zhí)行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結(jié)（二）出納崗位嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額審核現(xiàn)金收支憑證，每日登記現(xiàn)金日記帳，并與電算化數(shù)據(jù)核對相符保證現(xiàn)金安全，防止收付差錯每日盤點庫存現(xiàn)金，日清日結(jié)嚴格遵守銀行結(jié)算紀律嚴格審核銀行結(jié)算憑證，處理銀行往來業(yè)務(wù)每日序時手工登記“銀行存款日記帳”隨時掌握銀行存款余額，不簽發(fā)空頭支票，不準將銀行帳戶對外出借，為別的單位或個人辦理結(jié)算，套取現(xiàn)金保管好現(xiàn)金、有價證券、收據(jù)、保險柜密碼、印鑒、支票等妥善保管收付款憑證，及時傳遞（二）審核制單崗位按照國家各項財經(jīng)制度及學校各項經(jīng)費報銷辦法等規(guī)定，嚴格審核各項經(jīng)費收支業(yè)務(wù)的原始憑證是否真實合法、合理，對不符合規(guī)定或手續(xù)不全的憑證，應(yīng)退回經(jīng)辦人員補辦手續(xù)或拒絕支付。對審核無誤的原始憑證，按規(guī)定的會計制度及電算化軟件的要求，選擇正確的會計科目，及時輸入電腦，打印出記帳憑證，并簽字負責。發(fā)現(xiàn)差錯，按會計制度的有關(guān)規(guī)定及時更正。分清每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的經(jīng)費來源，并根據(jù)學校內(nèi)部財務(wù)管理的要求，對發(fā)生的支出，及時核減經(jīng)費指標，結(jié)出經(jīng)費結(jié)余數(shù)，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。各項現(xiàn)金、銀行結(jié)算單據(jù)及內(nèi)部轉(zhuǎn)帳單據(jù)盡量在當日處理完畢，及時遞交出納，任何人不得將已編好的記帳憑證帶走，以免影響帳目的及時處理。對各類往來款項，要按月核對清理，及時進行催收或結(jié)付，定期將呆帳、死帳情況向?qū)W校領(lǐng)導匯報，經(jīng)批準后及時按規(guī)定作出處理。負責固定資產(chǎn)、材料的管理，做好財產(chǎn)物資帳目的登記，年終余額要與財產(chǎn)物資管理部門核對相符，保證帳、卡、物相一致。負責外匯計劃的申報，外匯收支的管理，編制外匯決算。按月勾對銀行帳
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