最新財(cái)務(wù)規(guī)章制度流程(五篇)-資料下載頁(yè)
2025-08-14 19:25本頁(yè)面
【正文】 ，保守文件秘密負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理，保管、移交和院內(nèi)外查詢（二）綜合管理崗位負(fù)責(zé)稅收、物價(jià)、財(cái)務(wù)檢查和審計(jì)等接待工作負(fù)責(zé)全校財(cái)務(wù)崗位會(huì)計(jì)證的核發(fā)，配合人事部門(mén)做好財(cái)會(huì)崗位人員配備及業(yè)務(wù)培訓(xùn)其他交辦的工作三、會(huì)計(jì)核算科崗位職責(zé)（一）科長(zhǎng)崗位組織、管理本科行政事務(wù)保證本科日常工作正常運(yùn)行配置調(diào)整科內(nèi)業(yè)務(wù)技術(shù)崗位應(yīng)崗人員，并報(bào)處備案對(duì)本人承擔(dān)的業(yè)務(wù)技術(shù)崗位工作負(fù)責(zé)對(duì)本科應(yīng)崗人員的工作進(jìn)行考勤和考核執(zhí)行、落實(shí)、檢查本科全年工作計(jì)劃，年終進(jìn)行工作總結(jié)（二）出納崗位嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額審核現(xiàn)金收支憑證，每日登記現(xiàn)金日記帳，并與電算化數(shù)據(jù)核對(duì)相符保證現(xiàn)金安全，防止收付差錯(cuò)每日盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，日清日結(jié)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律嚴(yán)格審核銀行結(jié)算憑證，處理銀行往來(lái)業(yè)務(wù)每日序時(shí)手工登記“銀行存款日記帳”隨時(shí)掌握銀行存款余額，不簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶對(duì)外出借，為別的單位或個(gè)人辦理結(jié)算，套取現(xiàn)金保管好現(xiàn)金、有價(jià)證券、收據(jù)、保險(xiǎn)柜密碼、印鑒、支票等妥善保管收付款憑證，及時(shí)傳遞（二）審核制單崗位按照國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度及學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷辦法等規(guī)定，嚴(yán)格審核各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支業(yè)務(wù)的原始憑證是否真實(shí)合法、合理，對(duì)不符合規(guī)定或手續(xù)不全的憑證，應(yīng)退回經(jīng)辦人員補(bǔ)辦手續(xù)或拒絕支付。對(duì)審核無(wú)誤的原始憑證，按規(guī)定的會(huì)計(jì)制度及電算化軟件的要求，選擇正確的會(huì)計(jì)科目，及時(shí)輸入電腦，打印出記帳憑證，并簽字負(fù)責(zé)。發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，按會(huì)計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定及時(shí)更正。分清每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的經(jīng)費(fèi)來(lái)源，并根據(jù)學(xué)校內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的要求，對(duì)發(fā)生的支出，及時(shí)核減經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，結(jié)出經(jīng)費(fèi)結(jié)余數(shù)，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。各項(xiàng)現(xiàn)金、銀行結(jié)算單據(jù)及內(nèi)部轉(zhuǎn)帳單據(jù)盡量在當(dāng)日處理完畢，及時(shí)遞交出納，任何人不得將已編好的記帳憑證帶走，以免影響帳目的及時(shí)處理。對(duì)各類往來(lái)款項(xiàng)，要按月核對(duì)清理，及時(shí)進(jìn)行催收或結(jié)付，定期將呆帳、死帳情況向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，經(jīng)批準(zhǔn)后及時(shí)按規(guī)定作出處理。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、材料的管理，做好財(cái)產(chǎn)物資帳目的登記，年終余額要與財(cái)產(chǎn)物資管理部門(mén)核對(duì)相符，保證帳、卡、物相一致。負(fù)責(zé)外匯計(jì)劃的申報(bào)，外匯收支的管理，編制外匯決算。按月勾對(duì)銀行帳
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