【正文】 量測(cè)算（確定未來還款能力）銀行盡職調(diào)查報(bào)告篇八關(guān)于________公司法律盡職調(diào)查報(bào)告目錄序言一、主體資格二、歷史沿革三、股東及實(shí)際控制人四、獨(dú)立性五、業(yè)務(wù)六、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭七、主要資產(chǎn)八、科研九、重大債權(quán)債務(wù)十、公司章程十一、股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)十二、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員十三、稅務(wù)十四、勞動(dòng)人事、勞動(dòng)安全等十五、訴訟、仲裁或行政處罰十六、其他序言致:________公司根據(jù)，______律師事務(wù)所(以下簡稱“本所”)作為______有限公司(以下簡稱“______公司”)改制上市的專項(xiàng)法律顧問。本所指派____律師、____律師作為本次公開發(fā)行的具體經(jīng)辦律師。本所根據(jù)(以下簡稱“”)、(以下簡稱“”)、(以下簡稱“”)等法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具本。______年____月____日，本所律師向________公司發(fā)送了，收集并審查了本所律師認(rèn)為出具本所必需的資料和文件。為了進(jìn)一步核實(shí)情況，本所律師前往公司的生產(chǎn)車間、倉庫進(jìn)行了實(shí)地考察、查驗(yàn)。就相關(guān)問題與貴公司有關(guān)部門負(fù)責(zé)人、員工進(jìn)行交流。并前往工商、稅務(wù)、勞動(dòng)、環(huán)保等zh232。ng fǔ部門了解和查詢情況。參閱其他中介機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查小組的信息。遵守相關(guān)法律、政策、程序及實(shí)際操作。______年____月____日，貴公司簽訂了，就公司及相關(guān)各方提供的文件、資料和所做的陳述，本所律師已得到公司的如下保證:本公司所提供的所有文件及口頭或書面聲明、闡述、保證、說明均是真實(shí)、準(zhǔn)確和完整的，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，有關(guān)文件上的簽字、印章均是真實(shí)、有效的，所提交的副本或復(fù)印件均與原件或正本一致。本公司已經(jīng)確知違反上述保證所能導(dǎo)致的不利后果。如果本公司違反上述保證，本公司愿意承擔(dān)因此而導(dǎo)致的不利后果。本報(bào)告正是基于上述假設(shè)而出具的。為出具本法律盡職調(diào)查報(bào)告，本所律師特作如下聲明:一、本報(bào)告系依據(jù)本報(bào)告出具日之前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)，根據(jù)截至報(bào)告日所適用的中國法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定而出具。我們將對(duì)某些事項(xiàng)進(jìn)行持續(xù)跟蹤核實(shí)和確認(rèn)，但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況不會(huì)發(fā)生變化。二、本法律盡職調(diào)查報(bào)告僅對(duì)法律問題發(fā)表意見。在本盡職調(diào)查報(bào)告中對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告中某些內(nèi)容的引述，并不表明本所律師對(duì)這些內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性做出任何判斷或保證。三、對(duì)于本盡職調(diào)查報(bào)告至關(guān)重要而又無獨(dú)立證據(jù)支持的事實(shí)，本所依賴有關(guān)zh232。ng fǔ部門和其他有關(guān)單位出具的證明文件出具本盡職調(diào)查報(bào)告。四、本法律盡職調(diào)查報(bào)告僅供公司擬進(jìn)行改制及申請(qǐng)公開發(fā)行股票并上市事宜之目的使用，未經(jīng)本所書面同意，不得將本報(bào)告外傳及用于佐證、說明與改制上市事宜無關(guān)的其他事務(wù)及行為。“本報(bào)告”指由______律師事務(wù)所于______年____月____日出具的關(guān)于____公司之律師盡職調(diào)查報(bào)告?！氨舅敝竉_______律師事務(wù)所?！氨舅蓭煛被颉拔覀儭敝竉_______律師事務(wù)所法律具體承辦盡職調(diào)查的律師。本報(bào)告分為導(dǎo)言、正文和附件三個(gè)部分。報(bào)告的導(dǎo)言部分主要介紹盡職調(diào)查的宗旨、簡稱與定義、調(diào)查的方法等。在報(bào)告的主體部分，我們將就盡職調(diào)查的具體問題逐項(xiàng)進(jìn)行評(píng)論與分析，并給出相關(guān)的法律意見。報(bào)告的附件包括本報(bào)告所依據(jù)的`由________公司提供的資料及文本。一、主體資格____________有限公司成立于______年____月____日，目前公司的注冊(cè)資本為____萬元，法定代表人為____，住所為______，經(jīng)營范圍為______。公司持有______工商行政管理局頒發(fā)的注冊(cè)號(hào)為____的，______質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的注冊(cè)號(hào)為______的，______國家稅務(wù)局頒發(fā)的國稅______字號(hào)和______地方稅務(wù)局頒發(fā)的地稅[]字號(hào)。經(jīng)本所律師核查，______公司依法有效存續(xù)。經(jīng)過本所核查(問題及其建議)。二、歷史沿革(一)首次設(shè)立________公司成立于________年____月____日，設(shè)立時(shí)的名稱為______公司，股東為______、______，注冊(cè)資本為______萬元人民幣，法定代表人為______，住所為______，經(jīng)營范圍為______。股權(quán)結(jié)構(gòu)為:驗(yàn)資或評(píng)估:(二)第一次變更(三)第二次變更經(jīng)過本所核查(問題及其建議)。三、股東及實(shí)際控制人(一)公司目前的股東和持股比例如下:(二)公司的實(shí)際控制人為:如果是自然人，則說明其簡歷(姓名、身份證號(hào)、學(xué)歷、地址等)。如果是法人，則說明其營業(yè)執(zhí)照記載事項(xiàng)、主營業(yè)務(wù)、主要公司管理人員、最近一年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。經(jīng)過本所核查(問題及其建議)。四、獨(dú)立性(一)公司的資產(chǎn)完整(二)公司的人員獨(dú)立(三)公司的財(cái)務(wù)獨(dú)立(四)公司的機(jī)構(gòu)獨(dú)立(五)公司的業(yè)務(wù)獨(dú)立經(jīng)過本所核查(問題及其建議)。五、業(yè)務(wù)(一)主營業(yè)務(wù)情況。(二)生產(chǎn)經(jīng)營許可證和證書。經(jīng)過本所核查(問題及其建議)六、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(一)關(guān)聯(lián)方(二)關(guān)聯(lián)交易(三)同業(yè)競(jìng)爭經(jīng)過本所核查(問題及其建議)。七、主要資產(chǎn)(一)土地土地使用權(quán)證號(hào)為______，面積______，權(quán)屬狀況______。(二)房產(chǎn)房產(chǎn)證號(hào)為______，面積______，權(quán)屬狀況______。(三)機(jī)動(dòng)車輛號(hào)牌號(hào)碼:______，品牌型號(hào):______，車輛識(shí)別代碼:______車主:______，車輛類型:______。(四)主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備設(shè)備名稱:______，發(fā)票號(hào):______，報(bào)關(guān)單:______，購買日期:______，使用年限:______，原始價(jià)值:______，賬面價(jià)值:______。(五)知識(shí)產(chǎn)權(quán)商標(biāo):(3)權(quán)屬狀況:____________。專利:專有技術(shù):版權(quán):經(jīng)過核查，本所認(rèn)為(問題及其建議)。八、科研(一)科研人員隊(duì)伍(項(xiàng)目帶頭人簡歷、隊(duì)伍結(jié)構(gòu)等)。(二)承擔(dān)的科研項(xiàng)目。經(jīng)過本所核查(問題及其建議)。九、重大債權(quán)債務(wù)(一)購銷合同(時(shí)間、金額、商品名稱、違約責(zé)任)。(二)借款合同(時(shí)間、金額、合同主體、擔(dān)保情況)。(三)擔(dān)保合同(時(shí)間、金額、合同主體)。經(jīng)過本所核查(問題及其建議)。十、公司章程(一)設(shè)立時(shí)的章程(時(shí)間、主要內(nèi)容)。(二)第二次修改(修改內(nèi)容)。經(jīng)過本所核查(問題及其建議)。十一、股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)(一)公司目前的組織架構(gòu)如下圖(二)股東會(huì)會(huì)議股東會(huì)議事規(guī)則。歷次股東會(huì)會(huì)議時(shí)間、參與人員、議題、會(huì)議記錄的主要內(nèi)容。(三)董事會(huì)會(huì)議董事會(huì)議事規(guī)則。歷次董事會(huì)會(huì)議時(shí)間、參與人員、議題、會(huì)議記錄的主要內(nèi)容。(四)監(jiān)事會(huì)會(huì)議監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則。歷次監(jiān)事會(huì)會(huì)議時(shí)間、參與人員、議題、會(huì)議記錄的主要內(nèi)容。經(jīng)過本所核查，本所認(rèn)為(問題及其建議)。十二、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員(一)公司設(shè)立時(shí)的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員董事會(huì)成員:監(jiān)事會(huì)成員:經(jīng)理:(二)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員第一次變化情況(三)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員第二次變化情況(四)公司目前的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員董事會(huì)成員:(姓名、性別、年齡、身份證號(hào)、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會(huì)兼職或頭銜等)監(jiān)事會(huì)成員:(姓名、性別、年齡、身份證號(hào)、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會(huì)兼職或頭銜等)高級(jí)管理人員:(姓名、性別、年齡、身份證號(hào)、學(xué)歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會(huì)兼職或頭銜等)經(jīng)過本所核查，本所認(rèn)為(問題及其建議)。十三、稅務(wù)(稅務(wù)登記證、稅種稅率表、近三年的納稅申報(bào)表和完稅證明、享受的減免稅情況及依據(jù)文件、近三年是否存在被稅務(wù)部門處罰的情況)經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為(問題及其建議)。十四、勞動(dòng)人事、勞動(dòng)安全等(一)公司員工名冊(cè)、勞務(wù)合同樣本、工資表和社會(huì)保障費(fèi)用明細(xì)表(養(yǎng)老金、退休金、住房、度假、醫(yī)療、衛(wèi)生保健、教育、工會(huì)費(fèi)等)(二)安全生產(chǎn)制度、安全事故情況經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為(問題及其建議)。十五、訴訟、仲裁或行政處罰(一)公司訴訟、仲裁:(三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計(jì)表、訴狀、答辯書、判決、裁定)(二)高級(jí)管理人員訴訟、仲裁:(三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計(jì)表、訴狀、答辯書、判決、裁定)(三)關(guān)聯(lián)企業(yè)訴訟、仲裁的材料:(三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計(jì)表、訴狀、答辯書、判決、裁定)經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為(問題及其建議)。十六、其他(一)公司所獲榮譽(yù)及證書。(二)科學(xué)技術(shù)成果鑒定。(三)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)。(最近兩年凈利潤累計(jì)額、凈利潤增長率、營業(yè)收入、營業(yè)收入增長率、非經(jīng)常性損益)(四)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、證券公司及其他機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的資格證書和營業(yè)執(zhí)照。上述機(jī)構(gòu)中承辦貴公司項(xiàng)目的從業(yè)人員名單及其從事證券業(yè)務(wù)的資格證書。以上中介機(jī)構(gòu)與貴公司簽訂的委托協(xié)議的主要內(nèi)容。經(jīng)過本所核查，我們認(rèn)為(問題及其建議)。謹(jǐn)致商祺!承辦律師:______年____月____日附件:盡職調(diào)查中獲得的所有資料文本及其信息目錄備注:法律盡職調(diào)查報(bào)告主要是從法律的角度去分析擬上市公司是否具備創(chuàng)業(yè)板上市的條件，所以，法律盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)當(dāng)對(duì)的第二章“發(fā)行條件”中的各項(xiàng)規(guī)定，逐項(xiàng)進(jìn)行分析。在盡職調(diào)查報(bào)告的最后部分，可以增加一個(gè)附件或法規(guī)指引，重點(diǎn)解釋一些在盡職調(diào)查報(bào)告中出現(xiàn)的專業(yè)術(shù)語，比如關(guān)聯(lián)人、高級(jí)管理人員等。因?yàn)榉杀M職調(diào)查報(bào)告的作用之一是為了規(guī)范設(shè)立股份有限公司，在每一個(gè)部分的結(jié)論，律師應(yīng)當(dāng)對(duì)所發(fā)表的意見(是否合法、有效、存在問題及其整改建議)以腳注的形式列出法律依據(jù)。20xx年11月18日銀行盡職調(diào)查報(bào)告篇九(一) 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、國稅地稅登記證復(fù)印件；(二) 歷史沿革情況（含子公司，控股公司，重要聯(lián)營公司）自企業(yè)成立至今全套工商登記文件復(fù)印件。(三) 主要股東情況 控股股東及實(shí)際控制人、其他主要股東的公司名稱； 現(xiàn)有股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系；(四) 員工情況 員工人數(shù)及其變化、專業(yè)結(jié)構(gòu)、受教育程度、年齡分布的說明； 公司過去三年為員工代扣代繳個(gè)人所得稅的情況；(五) 公司股權(quán)架構(gòu)圖；(六) 內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖；(七) 各類證件、許可證及證書（包括但不限于相關(guān)質(zhì)量認(rèn)證資格證書、生產(chǎn)許可證、經(jīng)營許可證、特別行業(yè)類許可證、軟件企業(yè)證書、高新技術(shù)企業(yè)證書、軟件產(chǎn)品證書、貸款證（貸款卡）、海關(guān)登記證、外匯登記證、質(zhì)量體系認(rèn)證證書、公司獲得的其他行政許可、資質(zhì)及許可證等）。二、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員(四) 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員持股情況。三、業(yè)務(wù)與技術(shù)(一) 行業(yè)基本情況訪談(二) 業(yè)務(wù)情況訪談 公司核準(zhǔn)經(jīng)營范圍、公司主營業(yè)務(wù)構(gòu)成、主要產(chǎn)品介紹； 細(xì)分產(chǎn)品列表（包括產(chǎn)品名稱、所屬大類、所屬細(xì)分類別、主要應(yīng)用領(lǐng)域等） 公司正在履行或待履行的重大合同列表；(五) 研究開發(fā)情況 研究開發(fā)機(jī)構(gòu)的`設(shè)置； 研發(fā)人員數(shù)量及占員工的百分比； 產(chǎn)品設(shè)計(jì)、研發(fā)與控制制度； 產(chǎn)品研發(fā)與控制流程； 最近3年研發(fā)資金投入金額及占當(dāng)期營業(yè)收入的比重； 公司在研項(xiàng)目資料（如協(xié)議書、受資助證明等）； 公司獲獎(jiǎng)情況證明文件；四、業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及其風(fēng)險(xiǎn)因素訪談(一) 公司業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃及措施 公司發(fā)展戰(zhàn)略； 歷年發(fā)展計(jì)劃及年度報(bào)告； 未來三年的發(fā)展計(jì)劃； 產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃； 市場(chǎng)開發(fā)與營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計(jì)劃； 人力資源規(guī)劃； 項(xiàng)目投融資計(jì)劃（若有）；(二) 公司的主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施（包括但不限于政策性風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)等）。五、公司治理(一) 主要內(nèi)部控制制度說明；(三) 公司最近兩年是否存在違法違規(guī)及受處罰情況；六、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)(一) 最近兩年一期的財(cái)務(wù)資料 公司及下屬子最近一期原始財(cái)務(wù)報(bào)表(電子版)；(二) 最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)表中主要項(xiàng)目情況 應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收利息、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收、預(yù)付賬款、應(yīng)收補(bǔ)貼款）1) 應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)表和賬齡分析表電子版；2) 壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例及各賬齡壞賬準(zhǔn)備金額； 存貨1) 存貨類別明細(xì)表及賬齡分析電子版； 固定資產(chǎn)1) 固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊、成新率計(jì)算明細(xì)表；2) 固定資產(chǎn)租賃協(xié)議復(fù)印件； 無形資產(chǎn)3) 其他無形資產(chǎn)取得的相關(guān)合同、協(xié)議等資料； 銷售收入1) 營業(yè)收入明細(xì)賬；2) 主要的銷售合同；3) 補(bǔ)貼收入的批復(fù)或相關(guān)證明文件及憑證； 各類減值準(zhǔn)備明細(xì)表及計(jì)提依據(jù)；(三) 主要債務(wù)情況 銀行借款明細(xì)表、借款合同、抵押協(xié)議及抵押清單； 大額往來借款合同； 其他大額負(fù)債情況說明；(四) 關(guān)聯(lián)交易情況 關(guān)聯(lián)交易管理制度、會(huì)議資料； 關(guān)聯(lián)交易協(xié)議； 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允性的支持性證據(jù)； 關(guān)聯(lián)方往來發(fā)生額及余額； 獨(dú)立董事（若有）、監(jiān)事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)方交易合規(guī)性和公允性的意見；(五) 納稅情況 合并報(bào)表范圍內(nèi)所有公司的各種稅費(fèi)、稅率及其它稅務(wù)安排； 近兩年合并報(bào)表范圍內(nèi)所有公司的納稅申報(bào)表和稅收繳款書； 所得稅匯算清繳鑒證報(bào)告或其他稅務(wù)報(bào)告；(六) 股利分配董事會(huì)、股東會(huì)決議文件。七、重大合約及法律訴訟事項(xiàng)(一) 重要的聯(lián)營、合資、收購、兼并合同協(xié)議復(fù)印件；(二) 征用土地、大額貸款或拆借、重大融資租賃情況；(四) 所有對(duì)外擔(dān)保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）合同；(五) 是否存在其他或有負(fù)債、未決訴訟情況。