【正文】 。需購置的，由部門負(fù)責(zé)人填寫《資金使用審批表》，報總經(jīng)理審批后由辦公室購置。大額資金的使用，由總經(jīng)理審核并報董事長批準(zhǔn)后辦理。十三、辦公用品購置后，須持總經(jīng)理審批的《資金使用審批表》和購貨發(fā)票、清單，到辦理出入庫手續(xù)。未辦理出入庫手續(xù)的，財務(wù)部不予報銷。十四、各部門所用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式，按規(guī)定報總經(jīng)理審批后，由辦公室統(tǒng)一印制。十五、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。十六、所有員工要勤儉節(jié)約，杜絕浪費，努力降低消耗和辦公費用。電話使用規(guī)定十七、公司各部門電話費均按月包干使用。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：辦公室120元/月，投資發(fā)展部100元/月，財務(wù)部60元/月，城建資產(chǎn)部100元/月，市場營銷部200元/月，項目技術(shù)部130元/月，會議中心50元/月。十八、若有超出當(dāng)月包干標(biāo)準(zhǔn)的，從超額部門的工資中扣出。當(dāng)月節(jié)余部分累計到本部門下月話費中使用?？记谥贫纫?、為加強(qiáng)考勤管理，維護(hù)工作秩序，提高工作效率，特制定本制度。二、公司員工必須自覺遵守勞動紀(jì)律，按時上下班，不遲到，不早退，工作時間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業(yè)務(wù)前，須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人同意。三、周一至周六為工作日，周日為休息日。公司機(jī)關(guān)周日和夜間值班由辦公室統(tǒng)一安排，市場營銷部、項目技術(shù)部、投資發(fā)展部、會議中心周日值班由各部門自行安排，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。因工作需要周日或夜間加班的，由各部門負(fù)責(zé)人填寫加班審批表，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。節(jié)日值班由公司統(tǒng)一安排。四、嚴(yán)格請、銷假制度。員工因私事請假1天以內(nèi)的(含1天)，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。3天以內(nèi)的(含3天)，由副總經(jīng)理批準(zhǔn)。3天以上的，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。副總經(jīng)理和部門負(fù)責(zé)人請假，一律由總經(jīng)理批準(zhǔn)。請假員工事畢向批準(zhǔn)人銷假。未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理。五、上班時間開始后5分鐘至30分鐘內(nèi)到班者，按遲到論處。超過30分鐘以上者，按曠工半天論處。提前30分鐘以內(nèi)下班者，按早退論處。超過30分鐘者，按曠工半天論處。六、1個月內(nèi)遲到、早退累計達(dá)3次者，扣發(fā)5天的基本工資。累計達(dá)3次以上5次以下者，扣發(fā)10天的基本工資。累計達(dá)5次以上10次以下者，扣發(fā)當(dāng)月15天的基本工資。累計達(dá)10次以上者，扣發(fā)當(dāng)月的基本工資。七、曠工半天者，扣發(fā)當(dāng)天的基本工資、效益工資和獎金。每月累計曠工1天者，扣發(fā)5天的基本工資、效益工資和獎金，并給予一次警告處分。每月累計曠工2天者，扣發(fā)10天的基本工資、效益工資和獎金，并給予記過1次處分。每月累計曠工3天者，扣發(fā)當(dāng)月基本工資、效益工資和獎金，并給予記大過1次處分。每月累計曠工3天以上，6天以下者，扣發(fā)當(dāng)月基本工資、效益工資和獎金，第二個月起留用察看，發(fā)放基本工資。每月累計曠工6天以上者(含6天)，予以辭退。八、工作時間禁止打牌、下棋、串崗聊天等做與工作無關(guān)的事情。如有違反者當(dāng)天按曠工1天處理。當(dāng)月累計2次的，按曠工2天處理。當(dāng)月累計3次的，按曠工3天處理。九、參加公司組織的會議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、考試或其他團(tuán)隊活動，如有事請假的，必須提前向組織者或帶隊者請假。在規(guī)定時間內(nèi)未到或早退的，按照本制度第五條、第六條、第七條規(guī)定處理。未經(jīng)批準(zhǔn)擅自不參加的，視為曠工，按照本制度第七條規(guī)定處理。十、員工按規(guī)定享受探親假、婚假、產(chǎn)育假、結(jié)育手術(shù)假時，必須憑有關(guān)證明資料報總經(jīng)理批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)者按曠工處理。員工病假期間只發(fā)給基本工資。十一、經(jīng)總經(jīng)理或分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，決定假日加班工作或值班的每天補助20元。夜間加班或值班的，每個補助10元。節(jié)日值班每天補助40元。未經(jīng)批準(zhǔn)，值班人員不得空崗或遲到，如有空崗者，視為曠工，按照本制度第七條規(guī)定處理。如有遲到者，按本制度第五條、第六條規(guī)定處理。企業(yè)用工規(guī)章制度的內(nèi)容篇十一、總則：方針目標(biāo)管理是現(xiàn)代管理的科學(xué)辦法之一。二、制訂方針目標(biāo)的依據(jù)第一條：國家的方針政策，國家的政治經(jīng)濟(jì)形勢，上級主管部門下達(dá)的產(chǎn)品品種、質(zhì)量產(chǎn)量、利潤等技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和其它要求。三、方針目標(biāo)編制的程序第二條：在每年初，由工廠各分管廠長、工程師提出下年度工廠目標(biāo)設(shè)想，廠務(wù)會集討論，構(gòu)成工廠方針目標(biāo)指導(dǎo)思想，并由廠長下達(dá)指令。四、方針目標(biāo)的執(zhí)行第三條：方針目標(biāo)展開必須要堅持以數(shù)據(jù)說話的原則，目標(biāo)值盡可能定量化。其資料般包括品種、質(zhì)量、生產(chǎn)潛力、科研技改、企業(yè)管理、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、安全環(huán)保、禮貌生產(chǎn)思想交流工作、職工福利等。五、方針目標(biāo)的實施第四條：為確保工廠方針目標(biāo)的實現(xiàn)，工廠每年將組織兩次分階段pdca循環(huán)，階段pdca循環(huán)計劃由三辦會同有關(guān)部門根據(jù)工廠年度方針目標(biāo)安排的進(jìn)度和廠長的令制訂。六、方針目標(biāo)的檢查診斷與考核第五條：方針目標(biāo)管理設(shè)立一個綜合部門，分設(shè)一至三個主要歸口部門。歸口部務(wù)必認(rèn)真做好工廠方針目標(biāo)的組織、實施、協(xié)調(diào)、檢查和考核工作?？己朔诸悾杭准墸喊茨繕?biāo)進(jìn)度要求實施，且效果較好成績顯著。乙級：基本按目標(biāo)進(jìn)度要求實施、效果一般。丙級：沒有到達(dá)目標(biāo)進(jìn)度要求、效果較差且主要由主觀努力不夠所致。獎懲措施：第六條：對方針目標(biāo)進(jìn)行診斷評價，對甲級目標(biāo)視其難易、效果好壞等給予表彰獎勵，列入年終評選的重要條件。對只達(dá)丙級目標(biāo)的要追究職責(zé)，認(rèn)真分析原因，幫忙糾正，并根據(jù)實際狀況給予經(jīng)濟(jì)懲罰。第七條：各部門的方針目標(biāo)應(yīng)按計劃要求進(jìn)行定期的檢查診斷，對存在的問題按職能分解落實。企業(yè)用工規(guī)章制度的內(nèi)容篇十一第一條：為維護(hù)公司的勞動紀(jì)律和各項制度，保障公司各項工作的正常進(jìn)行，激勵員工的敬業(yè)精神，特制定本條例。第二條：本條例適用于我司全部員工。第三條：獎懲類別：獎勵——獎金、書面嘉獎、記功、記大功、晉級、升職。處罰——罰款、書面警告、記過、記大過、降級、降職、辭退。第四條：公司對于表現(xiàn)杰出或在工作任務(wù)等方面有顯著成績的員工將分別酌情給予獎金、書面嘉獎、記功、記大功、晉級、升職等榮譽，并以書面形式在公告欄公告。第五條：員工有下列情形之一者，給予獎金獎勵(每次30~50元，并以書面形式在公告欄內(nèi)公告)：工作積極、忠于職守、遵紀(jì)守法、文明禮貌、模范執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和政策者。工作勤奮，出色完成工作任務(wù)者。認(rèn)真完成本職工作，工作成績優(yōu)秀者。對可能發(fā)生的意外事故能防患于未然，確保公司人員及財物安全者。樂于傳授他人技能，提高他人工作效率者。拾金不昧者。其他情況應(yīng)該給予獎金獎勵的。第六條：員工有下列情形之一者，給予書面嘉獎一次(含獎金100元，并以書面形式在公告欄內(nèi)公告，副本歸入該員工的個人檔案。三次書面嘉獎等同一次記功)：積極維護(hù)公司榮譽，在客戶中樹立良好公司形象和口碑者。認(rèn)真勤奮承辦、執(zhí)行、或督導(dǎo)工作得力者。積極向公司提出合理化建議，其建議被公司所采納者。超額完成產(chǎn)量等指標(biāo)，并能保證工作質(zhì)量者。維護(hù)公司的規(guī)章制度，對各種違紀(jì)行為敢于制止、批評、揭發(fā)者。維護(hù)公司利益和榮譽，保護(hù)公共財產(chǎn)，防止事故發(fā)生與挽回經(jīng)濟(jì)損失有功者。嚴(yán)格按照本公司規(guī)章制度執(zhí)行遵守，符合5s標(biāo)準(zhǔn)并為他人楷模者。對社會做出貢獻(xiàn)，使公司獲得社會榮譽者。其他情況應(yīng)該給予書面嘉獎獎勵的。第七條：員工有下列情形之一者，給予記功一次(含獎金300元，并以書面形式在公告欄內(nèi)公告，副本歸入該員工的個人檔案。三次記功等同一次記大功)：對工作流程或管理制度等積極提出合理化建議，被采納者。對工作流程加以簡化，并切實可行者。為公司經(jīng)營管理、質(zhì)量提出好的建議和方針，以及可行性改革方案為公司帶來經(jīng)濟(jì)效益的。策劃、承辦、執(zhí)行重要事務(wù)成績顯著者。超額完成公司利潤計劃指標(biāo)，經(jīng)濟(jì)效益顯著者。努力節(jié)約費用開支，降低成本，提高利潤效果明顯的。工作認(rèn)真，表現(xiàn)出色，為公司創(chuàng)造較大經(jīng)濟(jì)效益的。積極研究改善工作方法提高工作效率或減低成本確有成效者。其他情況應(yīng)該給予記功獎勵的。第八條：員工有下列情形之一者，給予記大功一次(含獎金500元，并以書面形式在公告欄內(nèi)公告，副本歸入該員工的個人檔案。三次記大功自動晉升一級工資)：在工作或技術(shù)上大膽創(chuàng)新，并取得顯著經(jīng)濟(jì)效應(yīng)者。年終被評選為公司級以上優(yōu)秀員工者，為公司樹立了良好信譽的。維護(hù)公司名譽和利益，為公司減少或避免損失的(5000元以上)。在完善管理體制，拓展經(jīng)營渠道，改善經(jīng)營管理等方面提出合理化建議經(jīng)采納起到積極效果的。同壞人壞事作斗爭，對維護(hù)正常的工作秩序和社會秩序有顯著功績者。對公司發(fā)展有重大貢獻(xiàn)者。其他情況應(yīng)該給予記大功獎勵的。企業(yè)用工規(guī)章制度的內(nèi)容篇十二內(nèi)部控制是指為了保證企業(yè)業(yè)務(wù)活動的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、合法、完整而制定和實施的政策與程序。內(nèi)部控制的目標(biāo)包括:(1)保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全、完整及對其的有效使用。(2)保證會計信息及其他各種管理信息的可靠和及時提供。(3)保證企業(yè)制定的各項管理方針、制度和措施的貫徹執(zhí)行。(4)盡量壓縮、控制成本、費用，減少不必要的成本、費用，以求企業(yè)達(dá)到更大的盈利目標(biāo)。(5)預(yù)防和控制且盡早盡快查明各種錯誤和弊端，及時、準(zhǔn)確地制定和采取糾正措施。(6)保證企業(yè)各項生產(chǎn)和經(jīng)營活動有序有效地進(jìn)行。內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要手段。完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，保證會計信息質(zhì)量，對于完善公司治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度，保護(hù)投資者合法權(quán)益，保證資本市場有效運行，均有著非常重要的意義。(一)對內(nèi)部控制認(rèn)識不足目前一些企業(yè)特別是某些國有企業(yè)對內(nèi)部控制的認(rèn)識存在兩種傾向值得注意:一是一部分人習(xí)慣于甚至滿足于傳統(tǒng)的經(jīng)營管理方式，認(rèn)為只要能夠規(guī)范化操作就行了，不必考慮是否先進(jìn)。二是雖然意識到改革的必要性，但是容易片面強(qiáng)調(diào)改革組織結(jié)構(gòu)的重要性，忽視了控制方式的跟進(jìn)和強(qiáng)化。這就使企業(yè)的改革同微觀治理機(jī)制相脫離。(二)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明在我國現(xiàn)階段，公司的法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善，甚至是有形無實，尤其體現(xiàn)在董事會這一重要機(jī)構(gòu)沒有發(fā)揮應(yīng)有的職能。有不少國有企業(yè)在改革過程中，一味地“放權(quán)讓利”，致使原廠長負(fù)責(zé)制的領(lǐng)導(dǎo)班子現(xiàn)在既是經(jīng)理層又進(jìn)入董事會，董事會成員和經(jīng)理成員高度重疊，致使國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體缺位、權(quán)責(zé)不清，內(nèi)部控制的受益主體模糊。這種責(zé)權(quán)不分的公司治理結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致所有者對經(jīng)營者不能實施控制，作為代表公司股東的控制主體(董事會)也就形同虛設(shè)。(三)監(jiān)督機(jī)制不健全目前有很多企業(yè)監(jiān)督評審主要依靠內(nèi)審部門來實現(xiàn)，而有些企業(yè)的內(nèi)審部門隸屬于財務(wù)部門，與財務(wù)部同屬一人領(lǐng)導(dǎo)，內(nèi)部審計在形式上缺乏應(yīng)有的獨立性。另外，在內(nèi)審的職能上，很多企業(yè)的內(nèi)部審計工作僅僅是審核會計賬目，而在內(nèi)部稽查、評價內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)各組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行指定職能的效率等方面，卻未能充分發(fā)揮應(yīng)有的作用。(一)完善企業(yè)的控制環(huán)境任何企業(yè)的控制活動都存在于一定的控制環(huán)境之中?？刂骗h(huán)境中的要素很多，有價值觀、組織結(jié)構(gòu)、控制目標(biāo)、員工能力、激勵與誘導(dǎo)機(jī)制、管理哲學(xué)與經(jīng)營風(fēng)格、規(guī)章制度和人事政策等等。要改善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境，要做好如下工作:加快現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革。真正實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)清楚、管理科學(xué)、政企分開的現(xiàn)代企業(yè)制度，從產(chǎn)權(quán)制度上保證內(nèi)部控制制度有效建立。要有明確的內(nèi)部控制主體和控制目標(biāo)?？刂浦黧w解決了由誰進(jìn)行內(nèi)部控制的問題，而控制目標(biāo)則解決了為什么要進(jìn)行控制的問題?？茖W(xué)的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)包含四個層次的經(jīng)濟(jì)主體，相應(yīng)地，企業(yè)內(nèi)部也有四種控制主體，即股東、經(jīng)營者、管理者和普通員工，他們有各自的控制目標(biāo)?押股東的目標(biāo)是財富 最大化?鴉經(jīng)營者的目標(biāo)是不斷增加經(jīng)營效益。管理者的目標(biāo)是完成責(zé)任目標(biāo)、獲得業(yè)務(wù)運行的真實報告。普通員工的目標(biāo)是遵從企業(yè)的內(nèi)部規(guī)章制度，不斷提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營效率。要有先進(jìn)的管理控制方法和高素質(zhì)的管理人才。管理控制方法作為管理當(dāng)局對其他人的授權(quán)使用情況直接控制和整個公司活動實行監(jiān)督的一種方法，包括很多內(nèi)容，如制定企業(yè)各項管理制度、編制各項計劃、業(yè)績與計劃考評、調(diào)查與糾正偏離期望值的差異等，實施先進(jìn)管理控制方法，還需輔以積極的人事政策，要能培養(yǎng)和引進(jìn)一批具有高素質(zhì)、掌握先進(jìn)管理方法的人才隊伍來改善企業(yè)的經(jīng)營管理觀念、方式和風(fēng)格，培養(yǎng)全體員工良好的道德觀、價值觀和全員控制意識，從而形成一個特定的企業(yè)文化氛圍。(二)設(shè)立有效的控制活動針對人員的控制。(1)職責(zé)分離。職責(zé)分離是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制的基本要求，對于企業(yè)的一切交易或事項都應(yīng)嚴(yán)格按照不相容職務(wù)相分離的原則，科學(xué)地劃分各職責(zé)權(quán)限，形成相互制衡機(jī)制。(2)工作流程。明確每個崗位的職責(zé)，使每一個人的工作能自動地相互檢查另一個人或更多人的工作，從而達(dá)到相互牽制的目的。為了實現(xiàn)這一目標(biāo)，可以采用對每一個崗位設(shè)計工作流程圖的辦法，在工作流程圖中明確規(guī)定每個人應(yīng)該做什么、如何做、何時做以及正確進(jìn)行工作的結(jié)果等。工作流程圖設(shè)計的目的應(yīng)達(dá)到使管理的過程標(biāo)準(zhǔn)化，也就是說，要能夠做到讓不同的人按照工作流程圖去做同樣的工作，得到的工作結(jié)果將是相同的。(3)票據(jù)與記錄控制。實行票據(jù)保管、收款與會計記錄人員的崗位分離。對所有票據(jù)進(jìn)行預(yù)先編號，所有作廢的票據(jù)都要妥善保存，對已經(jīng)使用的票據(jù)由會計人員進(jìn)行定期消號，并及時與票據(jù)保管人員進(jìn)行核對，以防止交易漏記或重復(fù)記錄現(xiàn)象，保證全部收入、結(jié)算款項等能夠及時準(zhǔn)確入賬。(4)資產(chǎn)接觸與記錄使用。資產(chǎn)接觸與記錄使用主要是指限制接近資產(chǎn)和接近重要記錄，以保證資產(chǎn)和記錄的安全。保護(hù)資產(chǎn)和記錄安全的重要措施是采用實物和技術(shù)防護(hù)措施。在采取電算化核算的情況下，每個崗位只能使用自己設(shè)置的密碼接觸由自己負(fù)責(zé)的數(shù)據(jù)，復(fù)核崗位只能進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢和復(fù)核，而不能具備修改已經(jīng)形成數(shù)據(jù)記錄的權(quán)限。(5)績效考評。為了實現(xiàn)既定的工作目標(biāo)，應(yīng)實施有效的激勵、獎懲機(jī)制，激勵全體員工參與企業(yè)管理和控制的主觀能動性。各部門通過定期舉行績效考評會議，作為對其工作目標(biāo)完成情況的事后控制，不僅可以總結(jié)一定時期的工作成果，同時也是發(fā)現(xiàn)問題、改進(jìn)工作的過程。通過績效考評，配合一些必要的獎懲措施，將部門的工作目標(biāo)與個人工作目標(biāo)緊密地聯(lián)系在一起，部門的工作目標(biāo)也將通過個人工作目標(biāo)的實現(xiàn)而實現(xiàn)。針