20xx年賬戶管理自查報(bào)告銀行賬戶管理的自查報(bào)告匯總(五篇)-資料下載頁(yè)
2025-08-07 19:14本頁(yè)面
【正文】 號(hào)文件《關(guān)于開展財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查工作的通 知》精神，根據(jù)縣聯(lián)社的安排，我社于今年6 月2 日，組織財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 人員，分別對(duì)我社上年1 月1 日至上年12 月30 日，今年1 月1 日至 3 月 30 日的費(fèi)用開支情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將檢查情況 報(bào)告如下：一：上年1 月1 日至12 月30 日財(cái)務(wù)費(fèi)用列支情況：（一）、手續(xù)費(fèi)支出 上年度，我社列支手續(xù)費(fèi) 元，經(jīng)核查，我社二 00 五 萬(wàn)元，共五人辦理存款業(yè)務(wù)，其中二人為 代辦員， 元，實(shí)際列支 元， 元； 二00 元，其中，與退休職工 陳加金簽訂管理萬(wàn)山片區(qū)貸款協(xié)議，全年收回不良貸款本金 224047 元，收回貸款利息 元，按綜合付費(fèi)?%計(jì)算，應(yīng)給付手續(xù)費(fèi) 元，剔減借新還舊因素，實(shí)際支付 元；員工收回 “雙呆”貸款本金1684728 元，計(jì)費(fèi)率3%；收回“雙呆”貸款利息 1968566 元，計(jì)費(fèi)率5%； 元，經(jīng)聯(lián)社審 元。 二00 元，其中因人少， 業(yè)務(wù)量大，任務(wù)重，員工不能休假計(jì)提的超任務(wù)、超出勤工資22436 元，聯(lián)社不同意計(jì)發(fā)外，其余都符合列支規(guī)定并經(jīng)聯(lián)社審批。（二）、營(yíng)業(yè)費(fèi)用支出 比例費(fèi)用列支：二00 元，其中貸 元， 元，實(shí)際列 元， 元經(jīng)聯(lián)社審批同意列支；廣告費(fèi)應(yīng)列 元， 元；未超支、亂支；業(yè)務(wù)招待費(fèi) 元， 元， 元。 比例費(fèi)用計(jì)提：二 00 五年職工工資列支 元，應(yīng)計(jì) 提職工福利費(fèi) 元，職工教育經(jīng)費(fèi) 元，工會(huì)經(jīng)費(fèi) 元。經(jīng)審查符合計(jì)提范圍和標(biāo)準(zhǔn)，無(wú)超范圍、超比例計(jì)提現(xiàn) 象。 低值易耗品攤銷；二00 元，系購(gòu)買檔案柜、 辦公桌椅等低值易耗品，且經(jīng)聯(lián)社審批，無(wú)在其中列支固定資產(chǎn)和與 之不屬于列支或攤銷的項(xiàng)目。 其他營(yíng)業(yè)管理費(fèi)用：均按《xx 農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi) 用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定列支，大額費(fèi)用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并 嚴(yán)格控制額度和比例。 專項(xiàng)獎(jiǎng)金：二00 元，其中業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的39。 元， 元。都經(jīng) 聯(lián)社審查批準(zhǔn)列支。（三）、其他營(yíng)業(yè)支出：二00 元，其中固定資 產(chǎn)折舊、呆賬準(zhǔn)備金等計(jì)提，均按《xx 縣農(nóng)村信用社二00 五年都會(huì) 計(jì)決算工作指導(dǎo)意見》和相關(guān)精神執(zhí)行； 元 經(jīng)聯(lián)社審查列支。（四）、營(yíng)業(yè)外支出：二 00 五年列支 元，其中非常損失 元系經(jīng)批準(zhǔn)處理歷史遺留問(wèn)題， 元 均符合有關(guān)規(guī)定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。二、今年1 至3 月費(fèi)用開支情況 （一）、手續(xù)費(fèi)支出 元，其中代辦儲(chǔ)蓄手續(xù)費(fèi)列支 元，系支付的二個(gè)代辦員的基本生活保障費(fèi)，一季度儲(chǔ)蓄存款凈增 870 萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)半年考核計(jì)發(fā)； 元，符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)。（二）、營(yíng)業(yè)費(fèi)用開支 元，均按《xx 縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收 支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提、審批、列支， 元， 元， 元。(三)、其他營(yíng)業(yè)支出 元，其中固定資產(chǎn)折舊按規(guī)定計(jì)提 元，預(yù)提呆賬準(zhǔn)備 元， 元符 合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。 （四）、其他營(yíng)業(yè)外支出 元，經(jīng)查符合開支范圍，并經(jīng)聯(lián)社 審批。 三、存在的問(wèn)題及原因通過(guò)自查，我社費(fèi)用列支存在以下問(wèn)題： 部分費(fèi)用超標(biāo)，如業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)，其原因是確定的標(biāo) 準(zhǔn)與促進(jìn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展不相適應(yīng)，與解決和處理歷史遺留問(wèn)題的措施 不相適應(yīng)。 個(gè)別營(yíng)業(yè)費(fèi)用項(xiàng)目使用不正確。主要是業(yè)務(wù)人員對(duì)開支項(xiàng)目確定 不準(zhǔn)。如在代辦儲(chǔ)蓄手續(xù)費(fèi)中列支超 元. 四、整改措施： 對(duì)過(guò)去費(fèi)用開支中出現(xiàn)的問(wèn)題，聯(lián)社于二 00 五年十二月組織人 員，對(duì)全縣二 00 五年度財(cái)務(wù)情況進(jìn)了大檢查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題 以《xx 信聯(lián)發(fā)（20xx）267 號(hào)文件通報(bào)全縣：對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)計(jì)發(fā)加班費(fèi) 的信用社主任處罰款200 元，對(duì)超支業(yè)務(wù)招待費(fèi)，化雜費(fèi)，水電費(fèi)， 郵電費(fèi)等限額比例費(fèi)用的社根據(jù)《xx 縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本 費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，由責(zé)任人（信用社三長(zhǎng)）按比例進(jìn) 行賠償。其比例是業(yè)務(wù)招待費(fèi)按超支金額的10%賠償；公雜費(fèi)、水電 費(fèi)、郵電費(fèi)按超支金額的 20%賠償；責(zé)任人的賠償比例是：主任為 50%，副主任、監(jiān)事長(zhǎng)各20%、主辦會(huì)計(jì)10%。在手續(xù)費(fèi)、其它營(yíng)業(yè) 支出、其它營(yíng)業(yè)外支出中列支營(yíng)業(yè)費(fèi)用的，處主任、主辦會(huì)計(jì)罰款各 300 元，以此引以為戒，警示信用社“三長(zhǎng)”切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán) 格費(fèi)用開支，真實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算。我社除認(rèn)真執(zhí)行聯(lián)社處罰決定外， 對(duì)自查中存在的問(wèn)題提出以下整改措施； 認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，努力開源節(jié)流，以增加收入來(lái)擴(kuò)大正常費(fèi)用開支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。 認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開支，特別是嚴(yán)格壓縮非業(yè)務(wù)性開 支，降低經(jīng)營(yíng)成本。 認(rèn)真加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習(xí)，正確列支財(cái)務(wù)費(fèi)用，真實(shí) 反映經(jīng)營(yíng)成果。 對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)開支計(jì)提的超任務(wù)工資，轉(zhuǎn)入資本公積科目，增加資 本實(shí)力。 通過(guò)自查，我社在費(fèi)用管理上，能按照《農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理制 度》和《xx 縣農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》等規(guī) 定列支費(fèi)用，按照“勤儉辦社，厲行節(jié)約”的方針管理財(cái)務(wù)收支，大 額費(fèi)用按規(guī)定報(bào)批列支，各項(xiàng)提留按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或指導(dǎo)意見計(jì)提。我社 將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，繼續(xù)嚴(yán)格財(cái)務(wù)費(fèi)用的管理，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)核 算制度，依法合規(guī)列支費(fèi)用，努力提高經(jīng)營(yíng)效益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速 發(fā)展。
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