20xx年賬戶管理自查報告銀行賬戶管理的自查報告匯總(五篇)-資料下載頁
2025-08-07 19:14本頁面
【正文】 號文件《關(guān)于開展財務(wù)專項檢查工作的通 知》精神，根據(jù)縣聯(lián)社的安排，我社于今年6 月2 日，組織財務(wù)會計 人員，分別對我社上年1 月1 日至上年12 月30 日，今年1 月1 日至 3 月 30 日的費用開支情況，進行了認真的專項檢查，現(xiàn)將檢查情況 報告如下：一：上年1 月1 日至12 月30 日財務(wù)費用列支情況：（一）、手續(xù)費支出 上年度，我社列支手續(xù)費 元，經(jīng)核查，我社二 00 五 萬元，共五人辦理存款業(yè)務(wù)，其中二人為 代辦員， 元，實際列支 元， 元； 二00 元，其中，與退休職工 陳加金簽訂管理萬山片區(qū)貸款協(xié)議，全年收回不良貸款本金 224047 元，收回貸款利息 元，按綜合付費?%計算，應(yīng)給付手續(xù)費 元，剔減借新還舊因素，實際支付 元；員工收回 “雙呆”貸款本金1684728 元，計費率3%；收回“雙呆”貸款利息 1968566 元，計費率5%； 元，經(jīng)聯(lián)社審 元。 二00 元，其中因人少， 業(yè)務(wù)量大，任務(wù)重，員工不能休假計提的超任務(wù)、超出勤工資22436 元，聯(lián)社不同意計發(fā)外，其余都符合列支規(guī)定并經(jīng)聯(lián)社審批。（二）、營業(yè)費用支出 比例費用列支：二00 元，其中貸 元， 元，實際列 元， 元經(jīng)聯(lián)社審批同意列支；廣告費應(yīng)列 元， 元；未超支、亂支；業(yè)務(wù)招待費 元， 元， 元。 比例費用計提：二 00 五年職工工資列支 元，應(yīng)計 提職工福利費 元，職工教育經(jīng)費 元，工會經(jīng)費 元。經(jīng)審查符合計提范圍和標準，無超范圍、超比例計提現(xiàn) 象。 低值易耗品攤銷；二00 元，系購買檔案柜、 辦公桌椅等低值易耗品，且經(jīng)聯(lián)社審批，無在其中列支固定資產(chǎn)和與 之不屬于列支或攤銷的項目。 其他營業(yè)管理費用：均按《xx 農(nóng)村信用社財務(wù)收支及成本費 用管理實施細則》的相關(guān)規(guī)定列支，大額費用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并 嚴格控制額度和比例。 專項獎金：二00 元，其中業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的39。 元， 元。都經(jīng) 聯(lián)社審查批準列支。（三）、其他營業(yè)支出：二00 元，其中固定資 產(chǎn)折舊、呆賬準備金等計提，均按《xx 縣農(nóng)村信用社二00 五年都會 計決算工作指導(dǎo)意見》和相關(guān)精神執(zhí)行； 元 經(jīng)聯(lián)社審查列支。（四）、營業(yè)外支出：二 00 五年列支 元，其中非常損失 元系經(jīng)批準處理歷史遺留問題， 元 均符合有關(guān)規(guī)定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。二、今年1 至3 月費用開支情況 （一）、手續(xù)費支出 元，其中代辦儲蓄手續(xù)費列支 元，系支付的二個代辦員的基本生活保障費，一季度儲蓄存款凈增 870 萬元，手續(xù)費半年考核計發(fā)； 元，符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準。（二）、營業(yè)費用開支 元，均按《xx 縣農(nóng)村信用社財務(wù)收 支及成本費用管理實施細則》的相關(guān)規(guī)定和標準計提、審批、列支， 元， 元， 元。(三)、其他營業(yè)支出 元，其中固定資產(chǎn)折舊按規(guī)定計提 元，預(yù)提呆賬準備 元， 元符 合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。 （四）、其他營業(yè)外支出 元，經(jīng)查符合開支范圍，并經(jīng)聯(lián)社 審批。 三、存在的問題及原因通過自查，我社費用列支存在以下問題： 部分費用超標，如業(yè)務(wù)宣傳費、業(yè)務(wù)招待費，其原因是確定的標 準與促進業(yè)務(wù)快速發(fā)展不相適應(yīng)，與解決和處理歷史遺留問題的措施 不相適應(yīng)。 個別營業(yè)費用項目使用不正確。主要是業(yè)務(wù)人員對開支項目確定 不準。如在代辦儲蓄手續(xù)費中列支超 元. 四、整改措施： 對過去費用開支中出現(xiàn)的問題，聯(lián)社于二 00 五年十二月組織人 員，對全縣二 00 五年度財務(wù)情況進了大檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題 以《xx 信聯(lián)發(fā)（20xx）267 號文件通報全縣：對未經(jīng)批準計發(fā)加班費 的信用社主任處罰款200 元，對超支業(yè)務(wù)招待費，化雜費，水電費， 郵電費等限額比例費用的社根據(jù)《xx 縣農(nóng)村信用社財務(wù)收支及成本 費用管理實施細則》的相關(guān)規(guī)定，由責任人（信用社三長）按比例進 行賠償。其比例是業(yè)務(wù)招待費按超支金額的10%賠償；公雜費、水電 費、郵電費按超支金額的 20%賠償；責任人的賠償比例是：主任為 50%，副主任、監(jiān)事長各20%、主辦會計10%。在手續(xù)費、其它營業(yè) 支出、其它營業(yè)外支出中列支營業(yè)費用的，處主任、主辦會計罰款各 300 元，以此引以為戒，警示信用社“三長”切實加強財務(wù)管理，嚴 格費用開支，真實加強財務(wù)核算。我社除認真執(zhí)行聯(lián)社處罰決定外， 對自查中存在的問題提出以下整改措施； 認真加強財務(wù)核算，努力開源節(jié)流，以增加收入來擴大正常費用開支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。 認真加強財務(wù)管理，嚴格費用開支，特別是嚴格壓縮非業(yè)務(wù)性開 支，降低經(jīng)營成本。 認真加強財務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習(xí)，正確列支財務(wù)費用，真實 反映經(jīng)營成果。 對未經(jīng)批準開支計提的超任務(wù)工資，轉(zhuǎn)入資本公積科目，增加資 本實力。 通過自查，我社在費用管理上，能按照《農(nóng)村信用社財務(wù)管理制 度》和《xx 縣農(nóng)村信用社財務(wù)收支及成本費用管理實施細則》等規(guī) 定列支費用，按照“勤儉辦社，厲行節(jié)約”的方針管理財務(wù)收支，大 額費用按規(guī)定報批列支，各項提留按規(guī)定標準或指導(dǎo)意見計提。我社 將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營中，繼續(xù)嚴格財務(wù)費用的管理，認真執(zhí)行財務(wù)核 算制度，依法合規(guī)列支費用，努力提高經(jīng)營效益，促進業(yè)務(wù)健康快速 發(fā)展。
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