【正文】 編制下一年度部門預算的重要依據(jù)，加強內(nèi)部控制，完善項目管理。項目績效自評報告篇十一（一）部門基本情況。20xx年沅陵縣水庫移民管理局實有在職人員138人，其中行政編制人員25人，事業(yè)編制人員113人。內(nèi)設辦公室、開發(fā)安置科、工程管理科、計劃財務科、人事教育科、政策法規(guī)科、后期扶持科。下設移民培訓中心和15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)移民工作站。主要工作職能是：組織編制移民安置規(guī)劃及移民后扶規(guī)劃；制訂并組織實施年度安置、開發(fā)計劃；負責督查驗收由移民資金實施的移民開發(fā)安置項目；負責移民補償費、移民安置和開發(fā)資金的使用與管理工作；負責移民后期扶持資金與移民困難扶助金的發(fā)放與管理工作；對移民資金使用情況進行監(jiān)督檢查；做好移民培訓、移民信訪接待和庫區(qū)社會穩(wěn)定工作；參與和配合有關(guān)部門做好水庫突發(fā)性地質(zhì)災害的調(diào)查、防治等工作。(二)部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍。，其中：，，；，移民后扶項目支出450萬元。(一)基本支出?；局С鍪菫楸Ｕ蠙C構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的支出，主要用于職工的基本工資、津貼補貼、獎金及社會保障繳費；商品和服務支出主要用于全局的辦公費、水費、電費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費；對個人和家庭的補助主要用于員工的退休費、撫恤金、生活補助。我局根據(jù)國家有關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)和單位實際，制定和完善了一系列的財務管理制度，在資金使用上堅持執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和單位財務管理制度的規(guī)定；資金撥付有合法的憑據(jù)和手續(xù)，相關(guān)發(fā)票由財務室審核后，報分管財務領(lǐng)導簽字，資金審批程序完整，保證了資金使用的合法、合規(guī)。資金使用方面無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。在“三公”經(jīng)費的使用和管理上我局進一步貫徹落實中央八項規(guī)定和湖南省委“九條規(guī)定”，建立了本部門“三公”經(jīng)費等公務支出管理制度及厲行節(jié)約制度，加強經(jīng)費審批和控制，規(guī)范支出標準與范圍，并嚴格執(zhí)行。按照上級要求嚴格執(zhí)行了公務接待制度和內(nèi)部審批制度，嚴格控制接待標準，遵循厲行節(jié)約反對浪費的原則，堅持從嚴從簡，堅持公開透明，接受各方監(jiān)督，對無公函的公務活動不予接待，不存在公款大吃大喝及高檔消費娛樂等情況。20xx年公務接待費預算數(shù)10萬元，實際支出小于年初預算數(shù)的主要原因是根據(jù)《中央八項規(guī)定》及《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》的要求，壓減“三公”經(jīng)費支出。公務用車購置和維護經(jīng)費0萬元。因公出國經(jīng)費0萬元。（二）專項支出。專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。，一是直補到人、用于移民生產(chǎn)生活補助；二是項目扶持，用于基礎(chǔ)設施、安全飲水、生產(chǎn)開發(fā)等方面，解決移民村群眾生產(chǎn)生活中存在的突出問題。專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。撥付資金嚴格執(zhí)行《湖南省水庫移民資金管理辦法》、省移民局下達的項目年度計劃和省財政廳下達的資金計劃實施項目。專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。嚴格執(zhí)行《湖南省財政廳、湖南省水庫移民開發(fā)管理局關(guān)于大中型水庫移民后期扶持基金使用管理有關(guān)事項的通知》（湘財綜[20xx]24號）、《湖南省水庫移民資金管理辦法》（湘財綜[20xx]27號）、《湖南省水庫移民開發(fā)管理局關(guān)于移民扶助金使用管理有關(guān)事項的通知》（湘移發(fā)[20xx]9號）、《沅陵縣水庫移民資金管理暫行辦法》和《沅陵縣水庫移民管理局財務審批制度》等相關(guān)規(guī)定，確保了移民項目按計劃組織實施，確保了資金?？顚Ｓ?。（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調(diào)整、竣工驗收等情況。前期準備：20xx年我們狠抓項目申報、決策等前期準備工作。主要是把好3個環(huán)節(jié)：一是把好村申請環(huán)節(jié)，每一個項目申報都必須召開移民群眾座談會商議通過并公示；二是把好鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）申報環(huán)節(jié)，接到村（居）申請報告后，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委政府召開專題會議進行審議，以政府文件形式申報到局黨組；三是把好局黨組審定環(huán)節(jié)，接到鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的書面申報后，由局黨組組織局班子成員及相關(guān)業(yè)務科室對每個項目的可行性及績效性進行現(xiàn)場考察調(diào)研，審定最終的項目計劃。組織實施:我縣的移民項目前期工作較為規(guī)范，先后制定出臺了《移民后扶項目申報審批制度》《移民工程項目審批制度》《移民產(chǎn)業(yè)項目管理制度》。計劃下達后，我局及時組織相關(guān)設計單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、移民站、村組現(xiàn)場進行勘測設計，依程序辦理開工手續(xù)，下達開工令。三是項目驗收，項目完工后，由項目實施單位申請，相關(guān)科室牽頭，組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、移民站、村居組成聯(lián)合驗收組對項目進行驗收，驗收合格的隨即移交給村居，并辦理資金結(jié)算手續(xù)。分析評價：移民扶持基金績效評價是加強財務管理、保證資金安全和績效的重要抓手。我局黨組十分重視，根據(jù)項目分布、受益人口、受益程度、項目緊迫性進行綜合評價。（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監(jiān)督管理等情況。項目建設過程中嚴格執(zhí)行《沅陵縣移民工程項目管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定，縣移民局項目分管領(lǐng)導、聯(lián)鄉(xiāng)領(lǐng)導和工程科、安置科、財務科等不定期對項目施工進度、質(zhì)量進行了抽查和跟蹤檢查，確保了項目建設未發(fā)生質(zhì)量問題。（一）國有資產(chǎn)占用使用情況說明。截至20xx年12月31日，，%；，%。我單位共有車輛0臺，沒有單位價值50萬元以上的通用設備和單位價值100萬元以上的專用設備。（二）資產(chǎn)管理工作的成效及經(jīng)驗。建立資產(chǎn)管理制度，合理配備并節(jié)約，有效使用資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，保障資產(chǎn)的安全和完整。管理和使用堅持統(tǒng)一政策，統(tǒng)一領(lǐng)導，分級管理，責任到人，物盡其用的原則。建立和完善了行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息庫。從自評情況來看，我局部門支出績效考評整體上完成了年初設定的績效目標，保障了部門各單位的正常運轉(zhuǎn)，促進了水庫移民開發(fā)安置事業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮了財政資金的經(jīng)濟效益和社會效益。我局工作經(jīng)費等公務費認真執(zhí)行年初部門預算和縣級財政資金管理相關(guān)要求，有效防止了超預算，保障了機關(guān)有效運轉(zhuǎn)；堅持嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律和法規(guī)，嚴格按照厲行節(jié)約的要求，精打細算，規(guī)范機關(guān)事務管理工作，進一步在機關(guān)財務、公務用車、公務接待等方面加強集中管理，統(tǒng)籌安排，提高了服務質(zhì)量，降低了運行成本，合理配置，提高保障能力。整體支出績效自評得分97分。（一）預算編制有待進一步優(yōu)化和細化。（二）沒有專門的資產(chǎn)管理員，人員配備有待加強。（三）資金到位不及時。（一）進一步細化預算編制工作，認真做好預算的編制。確實加強內(nèi)部機構(gòu)的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關(guān)制度和要求，本著“勤儉節(jié)約、保障運轉(zhuǎn)”的原則進行預算的編制；編制范圍盡可能地全面、不漏項，進一步提高預算編制的科學性、合理性、嚴謹性和可控性。在日常預算管理過程中，要進一步加強預算支出的審核、跟蹤及預算執(zhí)行情況分析。要進一步完善內(nèi)部管理制度，加強經(jīng)費審批和行政成本控制，規(guī)范支出標準與范圍，并嚴格執(zhí)行。（二）進一步加強資產(chǎn)管理，合理配備資產(chǎn)管理人員。（三）積極爭取資金，著力化解存量資金。項目績效自評報告篇十二根據(jù)《榮縣財政局關(guān)于開展20xx年部門、政策和項目支出績效評價工作的通知》（榮財發(fā)〔20xx〕126號）文件精神，我中心對20xx年部門預算支出開展了項目支出績效評價績效管理自評工作，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：榮縣審計服務中心的職能包括：參與政府性投資建設項目概(預)算執(zhí)行情況、工程造價結(jié)算和竣工決算情況核實。系局本級用于委托社會中介機構(gòu)參與政府投資項目審計服務經(jīng)費。（一）項目資金申報及批復情況?！锻馄刚顿Y審計中介勞務費》項目為經(jīng)常性項目，需要外聘中介機構(gòu)參與政府投資項目審計，支付中介勞務費及審計過程中的工作餐、辦公會議費等支出。按照年初審計項目計劃，項目經(jīng)費采取零基預算，據(jù)實追加預算指標劃撥支付。（二）項目績效目標。項目主要內(nèi)容為委托社會中介機構(gòu)參與政府投資項目審計工作，項目績效目標為執(zhí)行審計署制定的審計規(guī)范。主要是緊緊圍繞重大項目審批、環(huán)境保護、工程招投標、物資采購、工程結(jié)算、資金管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點領(lǐng)域，揭露違紀違法、損失浪費、項目管理等問題，促進管理規(guī)范、完善體制機制。（三）項目資金申報相符性。該項目申報內(nèi)容與具體實施內(nèi)容相符、申報目標合理可行。（一）資金計劃、到位及使用情況。資金計劃及到位。該項目資金非中央、省、全部由縣本級財政承擔。項目經(jīng)費采取零基預算，據(jù)實追加預算指標劃撥支付。本年度內(nèi)，由縣本級財政應承擔的資金已經(jīng)全部到位。資金使用。截止年末，主要用于支付榮縣社會福利院（榮縣光榮院）建設和榮縣光榮院擴建工程竣工決算審計等18個固定資產(chǎn)投資審計的外聘政府投資審計中介勞務費。已按合同約定完成支付服務費。（二）項目財務管理情況。榮縣審計服務中心嚴格執(zhí)行財務管理制度、及時進行財務處理、會計核算規(guī)范。（三）項目組織實施情況?！锻馄刚顿Y審計中介勞務費》項目具體由榮縣審計服務中心組織實施。由局機關(guān)出臺了《榮縣審計局關(guān)于印發(fā)〈委托社會中介機構(gòu)參與政府投資項目審計復核管理暫行辦法〉的通知》，明確了中介機構(gòu)確定、工委托審計實施與管理、考核管理等具體內(nèi)容。審計中介機構(gòu)的確定，按照文件《榮縣審計局委托社會中介機構(gòu)參與政府投資項目審計復核管理暫行辦法》中第二章中介機構(gòu)確定的規(guī)定進行確定中介機構(gòu)，支付標準及支付依據(jù)按照如下方法進行：一、受托中介機構(gòu)根據(jù)項目規(guī)模、特點及實際情況，按以下方式計算審計復核費用。（二）效益費用：效益費按審減金額（審增審減品迭后）的8%計算。（三）其他事項：單個復核項目總費用低于3000元的按3000元付費。二、單個審計項目復核費（效益費暫按審減率1%、費率8%測算）在10萬元以下（不含10萬元）由榮縣審計局自主選擇受托中介機構(gòu)；10萬元以上80萬元以下（不含80萬元）由榮縣政府采購中心實施集中采購；80萬元以上由榮縣政府采購中心實施公開招標。實施集中采購和公開招標的項目按相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。所有開支均按照財務管理制度執(zhí)行，嚴把使用關(guān)。在審計業(yè)務開展中，嚴格要求中介機構(gòu)遵守審計程序、審計紀律，每個項目均與中介機構(gòu)簽訂服務合同，對每個中介機構(gòu)實行業(yè)務考核，依據(jù)考核結(jié)果支付服務費用。（一）項目完成情況。截止年末，主要用于支付榮縣社會福利院（榮縣光榮院）建設和榮縣光榮院擴建工程竣工決算審計等18個固定資產(chǎn)投資審計的外聘政府投資審計中介勞務費。（二）項目效益情況。20xx年完成投資審計項目18個，、超估算投資710萬元、未按規(guī)定招投標等問題，符合預先設定目標，并取得較好效益。（一）存在的問題?？冃繕嗽O置尚不完善，在今后工作中，總結(jié)經(jīng)驗教訓，進一步完善績效目標分析和評價體系。（二）相關(guān)建議。為確保我縣固定資產(chǎn)投資審計順利進行，希望加大對固定資產(chǎn)投資審計力度，增加固定資產(chǎn)審計人員編制，保障中介機構(gòu)預算，切實提高投資審計項目績效。項目績效自評報告篇十三說明項目主管部門（單位）在該項目管理中的職能。項目立項、資金申報的依據(jù)。資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。資金分配的原則及考慮因素。項目主要內(nèi)容。項目應實現(xiàn)的具體績效目標，包括目標的量化、細化情況以及項目實施進度計劃等。分析評價申報內(nèi)容是否與實際相符，申報目標是否合理可行。說明項目績效自評采用的組織實施步驟及方法。二、項目資金申報及使用情況說明項目資金申報、批復及預算調(diào)整等程序的相關(guān)情況。資金計劃。在說明該項目全省資金計劃的基礎(chǔ)上，分項目大類或市（州）分別說明各類資金計劃情況，包括中央、省、市（州）、縣（市、區(qū)）財政資金、項目單位自籌、其他渠道資金（包括銀行貸款及其他資金等）。資金到位。匯總統(tǒng)計截止評價時點該項目全省資金到位情況。在此基礎(chǔ)上分項目大類或市（州）統(tǒng)計各類資金到位情況，包括中央、省、市（州）、縣（市、區(qū)）財政資金、項目單位自籌及其他渠道資金（包括銀行貸款及其他資金等）。將資金到位情況與資金計劃進行比對，并重點圍繞資金到位率、到位及時性及配套資金籌措能力等進行評價，對未到位或到位不及時的情況作出分析說明。資金使用。匯總統(tǒng)計截止評價時點該項目全省資金支出情況。在此基礎(chǔ)上分項目大類或市（州）統(tǒng)計資金支出情況，并對資金使用的安全性、規(guī)范性及有效性進行重點分析，包括資金支付范圍、支付標準、支付進度、支付依據(jù)等是否合規(guī)合法、是否與預算相符，并對自評中發(fā)現(xiàn)的39。相關(guān)問題進行分析說明?？傮w評價各項目實施單位財務管理制度是否健全，是否嚴格執(zhí)行財務管理制度，賬務處理是否及時，會計核算是否規(guī)范等。三、項目實施及管理情況結(jié)合項目組織實施管理辦法，重點圍繞以下內(nèi)容進行分析評價，并對自評中發(fā)現(xiàn)的問題分析說明。結(jié)合項目特點，總體評價各項目實施單位執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)及項目管理制度等情況，如招投標、政府采購、項目公示制等相關(guān)規(guī)定。說明項目主管部門為加強項目管理所采取的監(jiān)管手段、監(jiān)管程序、監(jiān)管工作開展情況及實現(xiàn)的效果等。四、項目完成情況對照項目計劃完成目標，對截止評價時點的實際投資完成和任務量完成情況進行比較，評價績效目標的實現(xiàn)程度。如未完成目標任務，應分析說明原因。對照預定績效目標，評價項目完成質(zhì)量。如未完成質(zhì)量目標，應分析說明原因。對照預定計劃進度說明項目實際完成進度。如未完成進度目標，應分析說明原因。五、項目效果情況結(jié)合《指標表》中該項目所屬行業(yè)類別所列示的項目效果指標，對項目實施所帶來的各類效益進行全面分析評價，如項目經(jīng)濟效益、社會效益、功能實現(xiàn)情況、運行保障效果、受益群體滿意度等多個方面。六、評價結(jié)論及建議結(jié)合項目自身特點、評價重點及管理辦法等要求，圍繞項目決策、項目管理、項目完成、項目效果四個方面對項目進行總體評價。由于該項目建成不久，原水水質(zhì)和設計水質(zhì)還有一定的差別，導致暫不能達到預期目標。為保證本污水處理工程建成后能正常穩(wěn)定運行，建議對車間生產(chǎn)廢水水質(zhì)進行一段時間連續(xù)監(jiān)測，盡可能使設計進水水質(zhì)與原水水質(zhì)相符合，以達到預期的效果。為保證各處理設施的正常運行，本污水處理工程建成投入運行后，應嚴格遵守各項操作規(guī)程和維修管理規(guī)定，完善各種規(guī)章制度，實現(xiàn)科學管理，增加廢水的再利用率，降低新鮮水用量，節(jié)約生產(chǎn)成本。項目績效自評報告篇十四（二）簡要概述項目資金