20xx年財(cái)政局內(nèi)部控制基本制度-資料下載頁(yè)
2025-04-17 12:41本頁(yè)面
【正文】 崗位，對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)工作實(shí)行統(tǒng)一管理，構(gòu)建權(quán)責(zé)一致、協(xié)調(diào)配合、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的管理體系。 （四）通過(guò)規(guī)范流程使所有控制節(jié)點(diǎn)在流程運(yùn)行中得到有效解決，把內(nèi)部控制規(guī)范和要求嵌入到指標(biāo)流、資金流、業(yè)務(wù)流和信息化系統(tǒng)的過(guò)程。 第二十三條 工作步驟 （一）查找和分析工作中與內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、分級(jí)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的控制措施，建立完善相關(guān)政策制度，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。 （二）各股室對(duì)內(nèi)部控制機(jī)制建立和運(yùn)行情況進(jìn)行自查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的缺陷并及時(shí)加以改進(jìn)。 第七章 監(jiān)督檢查和結(jié)果運(yùn)用 第二十四條 各股室應(yīng)根據(jù)各項(xiàng)制度要求，結(jié)合本股室實(shí)際情況，組織開(kāi)展本股室內(nèi)部控制日常檢查，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)事件或內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)提出解決措施或建議，并向內(nèi)控辦報(bào)告。各股室在進(jìn)行年度工作總結(jié)和考評(píng)時(shí)，要把內(nèi)部控制執(zhí)行情況作為一項(xiàng)重要內(nèi)容，并向內(nèi)控辦、局辦公室報(bào)送內(nèi)部控制工作總結(jié)。為強(qiáng)化監(jiān)督檢查結(jié)果應(yīng)用，各股室內(nèi)部控制執(zhí)行情況將納入年度綜合考評(píng)范圍。 第二十五條 內(nèi)控辦應(yīng)定期或不定期組織開(kāi)展檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)、查找原因、堵塞漏洞。定期檢查一年一次，檢查的主要內(nèi)容包括各股室內(nèi)控制度建設(shè)、執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)對(duì)及處理等情況。不定期檢查的時(shí)間及內(nèi)容，由內(nèi)控辦根據(jù)內(nèi)控管理工作需要確定。 第二十六條 專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控牽頭股室應(yīng)將工作中發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)防控存在問(wèn)題反饋給有關(guān)股室，并向內(nèi)控辦報(bào)告相關(guān)情況及處理意見(jiàn)，經(jīng)內(nèi)控辦審核后，向內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。 第二十七條 內(nèi)控辦負(fù)責(zé)督促各股室落實(shí)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組有關(guān)決定和要求，對(duì)需要進(jìn)行通報(bào)的情況，由內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組同意后辦理。 第八章 附 則 第二十八條 本制度由局內(nèi)控辦負(fù)責(zé)解釋。 第二十九條 本制度自印發(fā)之日起實(shí)施。 — 9 —此文檔下載后，可根據(jù)您的需要隨意編輯修改，歡迎您下載使用。— 1 —
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