20xx年餐飲業(yè)出納主要職責(zé)-資料下載頁
2025-03-15 03:16本頁面
【正文】 查表上一一填寫，并計算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長短款。出現(xiàn)長款時，應(yīng)立即開出財務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳。出現(xiàn)短款時，由收銀員本人及部門主管負責(zé)寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務(wù)部，并提出處理意見。
(九)處理收銀員長短款工作程序
經(jīng)財務(wù)部日審查明，收銀員實交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為長短款。出現(xiàn)長款時，要通過賬務(wù)處理，轉(zhuǎn)入賓館營業(yè)外收入。出現(xiàn)短款時，由日審填寫短款報告，報送審計主管，審計主管督促本人寫出短款報告，并提出處理意見交財務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一律由個人賠償，開出財務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。
(十一)支票領(lǐng)用及結(jié)賬程序
采購員根據(jù)當(dāng)天需采購的具體內(nèi)容，從財務(wù)部領(lǐng)取支票。銀行出納在發(fā)出支票前，應(yīng)當(dāng)核對采購單或報告是否齊備，金額是否相符，審核無誤后，方可簽發(fā)支票。
簽發(fā)支票需正確使用支票打印機，填寫日期、金額、用途及密碼。
發(fā)出支票時需在“支票登記本”上按金額、購貨單位等逐項進行登記。
支票存根返回時，應(yīng)檢查項目填寫是否齊全，發(fā)票金額與票根金額是否一致，在“支票登記本”上注銷。
結(jié)賬時，銀行出納應(yīng)對發(fā)票進行檢查，主要有以下幾個方面：
(1)審核發(fā)票的真?zhèn)?br /> (2)發(fā)票的簽發(fā)日期
(3)購貨品名
(4)數(shù)量及單價
(5)大小寫金額是否一致
(十二)外幣業(yè)務(wù)流程
，核對外幣金額：
(1)按照水單順序號碼一一核對。
(2)核對外幣現(xiàn)金、支票與外幣兌換營業(yè)日報是否相符。
(3)核對每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價或賣價等于兌換外匯人民幣金額。
2..審核無誤后，簽字確認，存入我公司外幣賬戶，取得的相關(guān)單據(jù)交與會計做賬。
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