20xx年度工作參考總結審計部門的年度工作參考總結-資料下載頁
2025-01-17 00:37本頁面
【正文】 是反映公司經濟活動的第一手材料，容易在此發(fā)覺一些違規(guī)征詢題線索，因而在審計中應作為重點進展審計。審計時要結合銀行對賬單進展核對，必要的話對原始憑證和原始票據進展核對或跟蹤審計?！ ν鶃砜铐椀母檶徲嫛！ ⊥鶃砜铐検枪颈静考跋聦倨髽I(yè)財務核算的重要內容，也是最容易出現違規(guī)的地點，因而我們在審計中應對往來款項進展重點審計。對那些數額較大、賬齡較長的應收、應付款項應逐一進展跟蹤審計，特別是對已經核銷的應收款項，應延伸到對方單位進展跟蹤審計，以對其經濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進展審查，確保公司資產的平安和完好?！ ≡诟黜棻惧X費用支出中進展跟蹤審計。 津濱公司本部已經與各下屬企業(yè)簽訂了運營責任書，將各項本錢費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因而，對下屬企業(yè)的各項本錢費用支出進展審計，也是我們審計的重點內容。不僅要對各項本錢費用支出的開支范圍和標準以及帳務處理進展審查，還要對各項本錢費用支出的原始票據的合法性進展審查，并對大宗支出去向進展跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項本錢費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責任目的提供詳細材料?！ 贤炗喖奥男星闆r的審計 合同審查可采納事前、事后兩種方式進展，事前審計是依照津濱公司有關規(guī)定由各能各部門結合審批的合同，審計部要嚴格審計監(jiān)視，做好審計記錄。事后審計是審計部采取備案合同抽審方法，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進展抽審，可采取結合其他審計工程和單獨 抽審的方法進展。 做好工程工程的竣工結算和財務決算審計 工程竣工結算審計均聘請具有甲級工程造價資質的征詢公司進展，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特別情況由公司領導批準聘請外部審計。XX年應完成的工程工程審計有以下五項。 ?。?）、津濱高科技園三期C區(qū)工程竣工結算和財務決算審計?！ 。?）、金融街二期工程竣工結算和財務決算審計?！ 。?）、津濱雅都天元居工程階段性結算審計?！ 。?）、公司領導交辦的其他工程審計?！ ∽龊孟聦倨髽I(yè)改制前的審計工作 對需要改制的下屬企業(yè)的資產、負債及潛虧情況進展審查，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進程?！ ∷摹凑铡皩彾?、審而要改、審而要用”的原則，建立審計結果落實反應制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查?！ ο掳l(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進展回訪，監(jiān)視審計意見的落實，使企業(yè)存在的征詢題逐步減少，同樣的征詢題不重復出現，從而到達查違糾偏、防備未然、強化治理、躲避風險的目的。同時，與津濱公司各職能部門尤其是財務總監(jiān)室要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，防止監(jiān)視、考核脫節(jié)。共4頁，當前第3頁1234 五、加大宣傳力度，改善內審環(huán)境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。 我們要利用司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關部門進展座談，讓所有員工明白內審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領導從理解、注重到全力支持內審工作，為內審工作的進一步開展打下更好的根底。另外要對現有的內審人員進展業(yè)務培訓，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員本身素養(yǎng)，習慣新情勢、新任務的需要?！ ∫陨鲜菍徲嫴縓X年工作總結和XX年工作計劃，請公司領導批閱。
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