財(cái)政局工作方案集錦3篇與財(cái)政局開展三送三禁活動實(shí)施方案匯編(編輯修改稿)
2024-11-22 22:02 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 占本部門項(xiàng)目預(yù)算總額的比率，用以反映預(yù)算單位報(bào)送績效目標(biāo)的資金比例是否符合要求?？冃繕?biāo)覆蓋率=實(shí)際申報(bào)績效目標(biāo)項(xiàng)目資金額/部門項(xiàng)目預(yù)算資金總額100%?？冃繕?biāo)覆蓋率與年度預(yù)算布置要求比較，達(dá)到要求的得8分；每低于2個百分點(diǎn)扣1分，扣完為止。（7分）指預(yù)算單位依據(jù)整體績效目標(biāo)所設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量，用以反映和考核預(yù)算單位整體績效目標(biāo)的明細(xì)化情況。應(yīng)結(jié)合評分要點(diǎn)進(jìn)行打分，評價要點(diǎn)包括：（1）績效目標(biāo)申報(bào)表的填寫是否完善（2分）；（2）是否設(shè)置清晰、可衡量的指標(biāo)（3分）；（3）是否與本年度部門預(yù)算資金相匹配（2分）。（二）預(yù)算配置（10分）（5分）指預(yù)算單位本年度“實(shí)際在職人員數(shù)”與“編制數(shù)”的比率，用以反映和考核預(yù)算單位對人員成本的控制程度。在職人員控制率=在職人員數(shù)/編制數(shù)100%。在職人員控制率≤100%為達(dá)到要求，達(dá)到要求的得5分；每高于要求2個百分點(diǎn)扣1分，扣完為止。2.“三公經(jīng)費(fèi)”變動率（5分）指預(yù)算單位本年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)與上年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)的變動比率，用以反映和考核預(yù)算單位對控制重點(diǎn)行政成本的努力程度。“三公經(jīng)費(fèi)”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額上年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額）/上年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額]100%。“三公經(jīng)費(fèi)”變動率與年度預(yù)算布置要求比較，達(dá)到要求的（≤0）得5分；沒有達(dá)到要求的，每高于要求2個百分點(diǎn)扣1分，扣完為止。（三）預(yù)算執(zhí)行（25分）（6分）指預(yù)算單位本年度年初預(yù)算完成數(shù)與年初預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核預(yù)算單位預(yù)算完成程度。年初預(yù)算完成率=（年初預(yù)算完成數(shù)/年初預(yù)算數(shù)）100%。年初預(yù)算完成率=100%為達(dá)到要求，達(dá)到要求的得6分；每低于要求2個百分點(diǎn)扣1分，扣完為止。（6分）指預(yù)算單位本年度預(yù)算調(diào)整數(shù)與年初預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核預(yù)算單位預(yù)算的調(diào)整程度。預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/年初預(yù)算數(shù)）100%。預(yù)算調(diào)整率=0為達(dá)到要求，達(dá)到要求的得6分；每高于要求10個百分點(diǎn)扣1分，扣完為止。（8分）指預(yù)算單位本年度實(shí)際政府采購金額與年初政府采購預(yù)算的比率，用以反映和考核預(yù)算單位政府采購預(yù)算執(zhí)行情況。政府采購執(zhí)行率=（實(shí)際政府采購金額/政府采購預(yù)算數(shù)）100%；政府采購執(zhí)行率=100%為達(dá)到要求，每偏離要求（高于或者低于）5個百分點(diǎn)扣1分，扣完為止。（注：若預(yù)算單位沒有政府采購預(yù)算且沒有發(fā)生實(shí)際采購行為，得8分；若預(yù)算單位沒有政府采購預(yù)算但發(fā)生實(shí)際采購行為的，得0分）4.“三公經(jīng)費(fèi)”控制率（5分）指預(yù)算單位年度“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)與預(yù)算安排數(shù)的比率，用以反映和考核預(yù)算單位對“三公經(jīng)費(fèi)”的實(shí)際控制程度?！叭?jīng)費(fèi)”控制率=（“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)/“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排數(shù)）100%?！叭?jīng)費(fèi)”控制率≤100%為達(dá)到要求，達(dá)到要求的得5分；每高于要求2個百分點(diǎn)扣1分，扣完為止。（四）預(yù)算管理（15分）（5分）指預(yù)算單位為加強(qiáng)預(yù)算管理、規(guī)范財(cái)務(wù)行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核預(yù)算單位預(yù)算管理制度對完成主要職責(zé)或促進(jìn)事業(yè)發(fā)展的保障情況。應(yīng)結(jié)合評分要點(diǎn)進(jìn)行打分，評分要點(diǎn)包括：（1）是否已制定或具有預(yù)算資金管理辦法、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、會計(jì)核算制度等管理制度（2分）；（2）相關(guān)管理制度是否合法、合規(guī)、完整（1分）；（3）相關(guān)管理制度是否得到有效執(zhí)行（2分）。（5分）指預(yù)算單位使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，用以反映和考核預(yù)算單位預(yù)算資金的規(guī)范運(yùn)行情況。應(yīng)結(jié)合評分要點(diǎn)進(jìn)行打分，評分要點(diǎn)包括：（1）是否符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定（1分）；（2）資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)（2分）；（3）是否符合部門預(yù)算批復(fù)的用途（2分）。（5分）指預(yù)算單位是否按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息，用以反映和考核預(yù)算單位預(yù)決算管理的公開透明情況。應(yīng)結(jié)合評分要點(diǎn)進(jìn)行打分，評分要點(diǎn)包括：（1）是否按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息（3分）；（2）是否按規(guī)定時限公開預(yù)決算信息（2分）。（五）績效管理創(chuàng)新（20分）績效管理創(chuàng)新中的三項(xiàng)指標(biāo)主要考察各預(yù)算單位在開展績效評價工作過程中的自主性和創(chuàng)新性，應(yīng)結(jié)合實(shí)際創(chuàng)新工作進(jìn)行打分，打分須具備創(chuàng)新依據(jù)。（5分）指預(yù)算單位在開展績效評價過程中制定有關(guān)制度或者發(fā)表相
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