20xx內部審計工作總結3(編輯修改稿)
2024-11-20 02:30 本頁面
【文章內容簡介】 審計工作計劃。
一、堅持客觀公正的原則下，切實抓好內部財務審計，根據(jù)集團的實際情況和領導的統(tǒng)一安排做好內部審計工作。
二、加強業(yè)務學習，提高業(yè)務技能。認真學習《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內部審計工作規(guī)定》等有關制度，依照《中國內部審計準則》健全內審工作制度，提高審計工作質量，規(guī)范完善各項審計基礎工作。
三、充分發(fā)揮審計成果，促進集團規(guī)范管理。針對企業(yè)審計中存在的突出問題，提出合理化的建議和意見，經集團研究后形成書面通知，下發(fā)所審企業(yè)，督促落實整改措施，促進集團規(guī)范管理。
四、以提高管理水平和經濟效益為目標，不斷深化經濟效益審計，為企業(yè)內部控制制度的建立健全提供合理化的建議。
五、做好內審人員的后續(xù)教育和業(yè)務培訓工作，提高內審人員的業(yè)務素質、政策水平和專業(yè)技能。
織審計人員有計劃對公司及關聯(lián)企業(yè)了解基本情況，內部審計工作計劃。了解的內容主要有：
企業(yè)發(fā)展史、關聯(lián)企業(yè)產業(yè)性質、主營業(yè)務、投資規(guī)模、相關稅種等。
公司及關聯(lián)企業(yè)相互之間股權控制情況，股權結構。
企業(yè)的內部控制制度是否健全，是否科學有效。
會計制度是否建立健全。是否符合企業(yè)核算要求。會計核算是否規(guī)范。是否有因會計處理錯誤導致管理失職現(xiàn)象。測量稅務風險。存貨管理是否安全、進出貨品的流程是否科學無漏洞。固定資產、低值易耗、物料用品的管理是否規(guī)范。債權債務等往來科目的使用是否謹慎并及時處理。成本及費用核算是否合理等，工作計劃《內部審計工作計劃》。
經營目標的制定是否切合實際。核定依據(jù)是什么。目標是否明確。是否便于考核總現(xiàn)。實際執(zhí)行情況。
費用預算的報審依據(jù)是否合理，執(zhí)行情況。
大項投資及工程建設項目的基本情況。是否執(zhí)行招投標制度。項目預算的審核情況。工程實施過程的了解。合同的簽訂是否嚴謹。審批權限了解。工程決算是否嚴格把關等。
關聯(lián)企業(yè)間業(yè)務往來的核算是否清晰。了解核算辦法是否合理。
第二步：計劃從以下 4 方面體現(xiàn)和實施審計的監(jiān)督和管理職能：
在了解公司經營、財務核算、內部控制管理、目標考核情況后，將采取以下措施：
對已審計各關聯(lián)企業(yè)存在的問題進行歸納總結，區(qū)分主要問題和次要問題.
各位領導各位同事：大家好!
轉眼又是一年，一年來審計部根據(jù)服務責任目標要求，積極探索和改進
審計工作，較好的完成了各項審計任務，現(xiàn)將____年的審計工作總結匯報如下：
一、監(jiān)督、服務職能的加強
今年公司領導對審計部工作給予了高度重視和支持，明確審計部宗旨是：“監(jiān)督服務，查錯糾弊，促進管理。”審計部根據(jù)集團經營管理情況制定了審計工作計劃，確定監(jiān)督重點，審計范圍，逐步完善了工作制度，審計工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務職能得
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