【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 注冊(cè)驗(yàn)資臨時(shí)戶驗(yàn)資間只收不付出資人=匯繳人。增資驗(yàn)資臨時(shí)戶一樣。九、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶〔一〕個(gè)人銀行結(jié)算賬戶使用范圍、消費(fèi)、結(jié)算。個(gè)人結(jié)算戶與儲(chǔ)蓄戶區(qū)別：結(jié)算戶：轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金支取；儲(chǔ)蓄戶：現(xiàn)金存取不得轉(zhuǎn)賬結(jié)算。范圍：工資、資金、稿費(fèi)、演出費(fèi)、債券貨信托本息、個(gè)人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、個(gè)貸轉(zhuǎn)存、貨保證金、繼承贈(zèng)與、理賠、保費(fèi)退還、納稅退款、農(nóng)副礦收入、其他?！捕硞€(gè)人銀行結(jié)算賬戶要求**條件。〔1〕使用支票、信譽(yù)卡?！?〕匯兌、定借記〔水電費(fèi)〕、定貸記〔代發(fā)薪〕、借記卡PS：儲(chǔ)蓄戶可申請(qǐng)確認(rèn)為結(jié)算戶材料?！?〕中國居民。〔臨時(shí)〕?！?〕。〔3〕武警。武警。〔4〕港澳臺(tái)。港澳通行證、通行證?！?〕外國公民護(hù)照！PS：還可要求出具戶口簿、駕照、護(hù)照等?！踩抽_立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的程序5日備案?！菜摹硞€(gè)人銀行結(jié)算賬戶使用中應(yīng)注意的問題〔區(qū)別信譽(yù)卡記憶！〕戶支付個(gè)人戶超5萬要提供付款根據(jù)。公轉(zhuǎn)私納稅的向銀行提供完稅證明。個(gè)人拿支票委托收款或匯票本票提示付款的出示1的根據(jù)。一手或多手背書人的三票提供1所述最后一手背書人為且被背書人為個(gè)人的收款根據(jù)。銀行留存收付款根據(jù)復(fù)印件作為。儲(chǔ)蓄戶與結(jié)算戶區(qū)別十、異地銀行結(jié)算賬戶〔一〕異地銀行結(jié)算賬戶使用范圍打破屬地開立、理原那么?！捕钞惖劂y行結(jié)算賬戶要求條件〔1〕、根本戶。注冊(cè)地與經(jīng)營地不一?！?〕、一般戶。異地借款。〔3〕、專用戶。非核算收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出專用戶?！?〕、臨時(shí)戶。異地臨時(shí)經(jīng)營?！?〕、異地個(gè)人戶。材料?！渤緫簟⒁话銘?、專用戶、臨時(shí)戶所需材料還需以下〕〔1〕、根本戶。注冊(cè)地人行未開根本戶證明。經(jīng)營地域注冊(cè)地不一?！?〕、一般戶。異地借款合同。登記證?！?〕、專用戶。隸屬證明。異地收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出。登記證?！?〕、個(gè)人戶。〔三〕開立異地銀行結(jié)算賬戶的程序十一、銀行結(jié)算賬戶的理加強(qiáng)信貸、結(jié)算監(jiān)視、現(xiàn)金理?！惨弧持袊嗣胥y行的理監(jiān)視檢查銀行賬戶開立、使用、變更、撤銷。系統(tǒng)連接：賬戶理系統(tǒng)、支付系統(tǒng)、同城票據(jù)交換。答應(yīng)證理?！哺緫簟Ｓ脩?、臨時(shí)戶〕違規(guī)處分?！捕炽y行的理〔行〕理、監(jiān)視、檢查糾正違規(guī)和使用。專人審查健全理制度。資料屬會(huì)計(jì)資料限為賬戶銷戶后10年。賬戶年檢審核合規(guī)、性。不符那么撤銷。資料變動(dòng)需人行。使用情況監(jiān)視?？梢芍Ц缎枞诵??！踩炒婵钊说睦眍A(yù)留簽章。〔1〕遺失。出具書面申請(qǐng)、證、執(zhí)照?！?〕更換。書面申請(qǐng)、原預(yù)留簽章等?！?〕換章無法提供原預(yù)留簽章。出具原印鑒卡、證、執(zhí)照、部證明?！?〕個(gè)人遺失。出具書面申請(qǐng)、原預(yù)留簽章或。銀行應(yīng)留存復(fù)印件。證理。遺失或毀損存款人填“XXX申請(qǐng)書〞蓋章通過行向人行申請(qǐng)。上繳原證。保碼。行轉(zhuǎn)交碼后存款人到人行或根本戶行換碼。碼遺失出具證明及證重置碼。十二、****違背銀行賬戶結(jié)算理制度的罰那么〔一〕存款人違背賬戶理制度的處分開銷戶。非經(jīng)營性警告并罰1000經(jīng)營性警告并罰13萬。犯罪追究刑責(zé)?！?〕違規(guī)〔2〕偽造、變?cè)臁?〕不及時(shí)銷戶使用賬戶。非經(jīng)營性警告并罰1000經(jīng)營性警告并罰5千3萬?！?〕公轉(zhuǎn)私〔2〕不合規(guī)取現(xiàn)〔3〕利用賬戶逃廢債務(wù)〔4〕出租出借賬戶〔5〕根本戶以外賬戶轉(zhuǎn)賬存入、銷貨收入或現(xiàn)金存入信譽(yù)卡！！變更未行。、主要負(fù)責(zé)人、。偽造、變?cè)?、私印證。1000,13萬犯罪追究刑責(zé)?！捕炽y行及其有關(guān)人員違背賬戶理制度的處分〔1〕違規(guī)多頭。〔2〕對(duì)公資金以個(gè)人戶開立儲(chǔ)存。警告并530萬直接高、直接主、直接負(fù)責(zé)人紀(jì)律處分！情節(jié)嚴(yán)重人行停頓銀行核準(zhǔn)根本戶責(zé)整頓、撤消答應(yīng)證犯罪追究刑責(zé)?！?〕虛假資料騙人行〔需核準(zhǔn)的3戶??！〕〔2〕開銷戶違規(guī)未在登記證登記、簽章或行?！?〕違規(guī)個(gè)人結(jié)算〔4〕儲(chǔ)蓄戶辦轉(zhuǎn)賬結(jié)算〔5〕違規(guī)未存款人支付現(xiàn)金或現(xiàn)金存入?！?〕超過限未向人行報(bào)送開立、變更、撤銷資料。處分：警告并5千3萬。直接高、直接主、直接負(fù)責(zé)人紀(jì)律處分！情節(jié)嚴(yán)重人行停頓銀行核準(zhǔn)根本戶犯罪追究刑責(zé)。第四節(jié)　票據(jù)結(jié)算方式一、票據(jù)的概念和種類〔一〕票據(jù)的概念特征?！?〕有價(jià)。書面憑證?！?〕出票人、付款人、收款人或持票人。本票出票人也是付款人?！?〕票據(jù)和權(quán)利不別離以票據(jù)存在為前提?！?〕出票人到支付的承諾。〔5〕出票人付款承諾無條件。概念理解：出票：持票人根據(jù)?票據(jù)法?在原始票據(jù)上記載法定事項(xiàng)并簽章做成票據(jù)。交付：〔略〕背書：背書連續(xù)?！捕称睋?jù)的種類范圍分類廣義：各種有價(jià)和憑證。股票、國庫券、企業(yè)債券、提單、倉單。狹義：?票據(jù)法?上的票據(jù)〔匯本支〕匯票分銀行匯票、商業(yè)匯票。本票是銀行本票。付款時(shí)間。即〔支票見票即付的本票、匯票〕和遠(yuǎn)票據(jù)。二、支票〔一〕支票的概念〔見票即付〕根本當(dāng)事人：出票人付款人收款人出票人可以是或個(gè)人。特點(diǎn)見票即付以銀行金融機(jī)構(gòu)為付款人同城交換區(qū)域結(jié)算款項(xiàng)減少資金清算環(huán)節(jié)節(jié)人力、縮短在途時(shí)間。支票主要用于同城結(jié)算異地不能使用；沒有金額限制結(jié)算交易量。但不得透支國內(nèi)暫無遠(yuǎn)支票有效10天?！捕持钡姆N類現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票普通支票劃線支票〔劃線支票是普通支票的一種！勿多項(xiàng)選擇〕〔三〕支票的出票出票人條件：〔1〕開立支票存款賬戶〔2〕存入資金來源〔3〕預(yù)留簽名、印鑒絕對(duì)記載事項(xiàng)——“金付無字章〞可由出票人受權(quán)補(bǔ)記事項(xiàng)：金、收！未補(bǔ)記不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。相對(duì)記載事項(xiàng)——付款地、出票地。PS：支票還可記載定事項(xiàng)不影響支票效力！出票法定條件〔1〕空頭支票。處分或刑事?！?〕支付碼、預(yù)留簽名、印鑒必須相符。否那么支票無效。出票效力〔對(duì)出票人〕〔1〕足額資金支付。〔2〕付款人回絕付款或超過付款提示限必須負(fù)責(zé)?！菜摹持钡母犊钪眱H限見票即付不得記載日另行記載的該記載無效！——記載無效而非票據(jù)無效??！提示付款限——10日異地使用支票央行另行規(guī)定。超過付款提示限付款人可以不付出票人必須負(fù)責(zé)！付款。付款責(zé)任解除。付款人已付款對(duì)出票人委托付款責(zé)任解除對(duì)持票人付款責(zé)任解除。重大過失付款除外。重大過失：〔1〕明知故犯——簽章偽造為非票據(jù)權(quán)利人付款?！?〕操作不全。審查票據(jù)程序不正常。〔五〕支票的要求存款人填寫“票據(jù)和結(jié)算憑證領(lǐng)用單〞——簽章〔預(yù)留簽章相符〕——存款戶結(jié)清交回銀行注銷剩余空白支票。簽發(fā)要求〔持票人〕〔1〕碳素墨水或墨汁〔2〕現(xiàn)金支票和用于取現(xiàn)的支票要符合規(guī)定〔3〕制止簽發(fā)空頭支票。〔4〕預(yù)留簽章是審核根據(jù)也可約定使用支付碼?！层y行與出票人〕〔5〕必須簽章、印鑒相符或碼正確*〔6〕空頭支票；簽章、印鑒不符；碼地區(qū)及碼錯(cuò)誤的銀行退票并罰款5〔不低于1000元〕持票人可得2賠償金。屢次簽發(fā)銀行必停！兌付要求〔持票人〕〔1〕可委托行收款或提示付款。支取現(xiàn)金的支票必須向付款人提示付款！〔2〕**委托銀行收款：作委托收款背書背書人欄簽章、委托收款字樣、背書日！被背書人欄記載行提交支票及進(jìn)賬單！〔3〕轉(zhuǎn)賬支票：背書人欄簽章將支票和進(jìn)賬單送出票人行(4)上述〔1〕提示付款時(shí)要簽章個(gè)人還需交驗(yàn)注明證件名稱、碼和發(fā)證。三、商業(yè)匯票〔匯票分銀行匯票和商業(yè)匯票〕〔一〕商業(yè)匯票的概念和種類概念：指定日支付種類：商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票付款人即承兌人付款限最長(zhǎng)6個(gè)月提示付款10日?！捕成虡I(yè)匯票的出票出票人資格〔1〕在銀行法人或組織〔2〕委托付款關(guān)系〔3〕可靠資金來源絕對(duì)記載事項(xiàng)“金付無字章收〞〔為出票日〕相對(duì)記載事項(xiàng)〔法律直接補(bǔ)充〕付款日。沒寫是見票即付。付款地。沒寫為付款人營業(yè)場(chǎng)所、住所或經(jīng)常居住地。出票地。沒寫為出票人………法定要求交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)個(gè)人不能使用商業(yè)匯票。不得簽發(fā)無對(duì)價(jià)匯票。效力〔1〕收款人：付款懇求權(quán)、追索權(quán)、轉(zhuǎn)讓票據(jù)?！?〕付款人：付款人與出票人系委托付款關(guān)系無付款義務(wù)。承兌后成為主債務(wù)人?！?〕出票人：承當(dāng)承兌、付款責(zé)任！是一種擔(dān)保責(zé)任清償金額、利息、費(fèi)用付款人承兌但回絕付款出票人必須清償。〔三〕商業(yè)匯票的承兌匯票是一種委付本票和支票沒有承兌。*商業(yè)承兌匯票可由付款人簽發(fā)并承兌也可由收款人簽發(fā)交由付款人承兌。***承兌程序〔難點(diǎn)〕〔1〕提示承兌A、定日付款和出票后定付款匯票。本屬可以提示承兌匯票在我國屬必須提示承兌匯票。承兌限：出票日至匯票到日。以出票日為準(zhǔn)。B、見票后定付款匯票。持票人自出票日起1個(gè)月內(nèi)提示承兌！屬必須提示承兌匯票。付款日以見票日確定。C、見票即付匯票?！矡o需提示承兌〕a、記載見票即付b、沒有付款日〔2〕承兌成立A、承兌時(shí)間。3日內(nèi)承兌或回絕承兌！不作表示那么為回絕持票人可懇求付款人作回絕承兌證明并向前手追索。B、接收承兌。簽發(fā)回單回單記明承兌日和簽章！〔說明承受承兌〕C、格式?！舱礁袷秸嬗涊d由付款人填寫〕沒有記載承兌日為A的最后一天。絕對(duì)記載事項(xiàng)：承兌文句+承兌人簽章/承兌日為相對(duì)記載事項(xiàng)D、退回已承兌匯票?！?*承兌生效！〕已承兌匯票退回持票人才產(chǎn)生承兌效力?。?！承兌效力付款人到付款責(zé)任絕對(duì)責(zé)任！〔1〕無條件支付金額〔2〕對(duì)付款懇求權(quán)人和追索權(quán)人負(fù)責(zé)任〔3〕不得因與出票人關(guān)系回絕支付持票人金額〔4〕承兌人責(zé)任不因持票人未在法定限提示付款而解除承兌不得附有條件有條件那么為回絕承兌！持票人可懇求回絕證明并向前手追索。銀承手續(xù)費(fèi)萬分之五。〔四〕商業(yè)匯票的付款付款提示〔1〕見票即付——1個(gè)月〔2〕定日付款、出票后定付款或見票后定付款——10日提示超時(shí)可作說明〔3〕委托收款行或票據(jù)交換系統(tǒng)提示的付款也屬于提示付款〔4〕付款提示當(dāng)事人提示人〔持票人或其代理人和質(zhì)權(quán)人〕和受提示人〔已承兌和未承兌〕受提示人受提示人銀行匯票〔見票即付〕銀行代理付款行銀承匯票承兌行代理付款行支付票款不能足額支付依?票據(jù)法?106條：延遲付款責(zé)任！?票據(jù)法?55條：匯票簽章后交給付款人。25條：簽收指簽章并獲得付款。注意：受托收款和付款行不是匯票當(dāng)事人！〔區(qū)別上述付款提示當(dāng)事人〕付款人責(zé)任自負(fù)：〔1〕惡意、重大過失付款〔2〕對(duì)定日、出票后定、見票后定匯票在到日前付款。付款效力〔略〕〔五〕商業(yè)匯票的背書〔反面或粘單上記載〕不得轉(zhuǎn)讓字樣的匯票不得轉(zhuǎn)讓人民不支持其后手的權(quán)利。不得轉(zhuǎn)讓包括制止背書、制止轉(zhuǎn)讓。假設(shè)轉(zhuǎn)讓出票人和承兌人對(duì)受讓人不承當(dāng)票據(jù)責(zé)任！！背書形式〔要式行為〕——“名校今年日簽〞〔1〕簽章、日?！矝]有日的視為匯票到日前背書沒有簽章無效！〕〔2〕被背書人名稱?！参磳懕槐硶嗣Q持票人記載自己名稱與背書人記載有同等效力！〔3〕制止背書的。〔不得轉(zhuǎn)讓的原背書人只對(duì)被背書人負(fù)責(zé)。〕〔4〕粘單。〔騎縫章〕〔5〕不得記載?！哺接袟l件和部背書〕附有條件的部無效票據(jù)權(quán)利仍然！部背書無效！〔六〕商業(yè)匯票的保證保證當(dāng)事人〔保證人、被保證人〕保證格式：——速記“人名+字章〞〔1〕保證人名稱、住所〔2〕被保證人名稱〔2〕保證日〔3〕保證字樣〔4〕保證人簽章注意：必須作成于匯票或粘單上。書面行為。保證合同或保證條款不屬于票據(jù)保證。人民適用?擔(dān)保法?規(guī)定。絕對(duì)記載事項(xiàng)=保證文句+保證人簽章相對(duì)記載事項(xiàng)=被保證人名稱+保證人住所+保證日未記載相對(duì)記載事項(xiàng)的被保證人：已承兌的承兌人沒承兌的為出票人；保證人住所沒記載營業(yè)場(chǎng)所或住所；保證日沒記載為出票日。*為出票人、承兌人保證記載在正面為背書人保證記載反面或粘單！保證附有條件不影響保證?！餐硶潮ＷC效力〔1〕保證人責(zé)任。對(duì)票據(jù)有保證責(zé)任但被保證人的債務(wù)因匯票記載事項(xiàng)欠缺而無效除外。與被保證人的連帶責(zé)任?！?〕共同保證人責(zé)任?！猜浴场?〕保證人追索權(quán)?！猜浴乘?、信譽(yù)卡〔一〕信譽(yù)卡的概念和種類概念：使用者——個(gè)人、用處及特點(diǎn)——特約購物、消費(fèi)、銀行存取現(xiàn)金消費(fèi)信譽(yù)?！?〕攜帶便利〔2〕使用簡(jiǎn)單〔3〕多功能種類：〔1〕使用對(duì)象：卡、個(gè)人卡〔2〕信譽(yù)：白金、金、普通〔3〕幣種：人民幣、雙幣〔4〕交存?zhèn)溆媒穑嘿J記卡、準(zhǔn)貸記卡貸記卡：先消費(fèi)、后還款。透支消費(fèi)、限內(nèi)還款免息、存款不計(jì)利息?！捕承抛u(yù)卡的申領(lǐng)與銷戶擔(dān)保——保證、抵押、質(zhì)押卡：憑答應(yīng)證領(lǐng)卡卡可申領(lǐng)假設(shè)干張。法人代表或代理人書面指定和注銷。個(gè)人卡：主卡持卡人為配偶或年滿18周歲親屬申領(lǐng)不超過2張附屬卡有權(quán)注銷。銷戶：結(jié)清全部交易款項(xiàng)、透支本息、費(fèi)用后可銷戶——有效滿、黑戶、掛失滿、亡、持卡人銷戶及撤銷擔(dān)保、2年〔含〕以上無交易、其他〔45天〕銷戶應(yīng)收回卡無法收回那么止付！銷戶時(shí)卡結(jié)轉(zhuǎn)根本戶不得取現(xiàn)！個(gè)人卡可結(jié)轉(zhuǎn)可取現(xiàn)！喪失信譽(yù)卡及時(shí)掛失〔三〕信譽(yù)卡的資金來源卡：資金由根本戶轉(zhuǎn)入不得交存現(xiàn)金不得將銷貨收入存入！個(gè)人卡：存錢僅限自己的〔現(xiàn)金、工資、勞務(wù)報(bào)酬〕款項(xiàng)不得轉(zhuǎn)入個(gè)人戶。〔四〕信譽(yù)卡使用的主要規(guī)定卡不得用10萬元以上商品交易、勞務(wù)款項(xiàng)結(jié)