【文章內(nèi)容簡介】 真審核原始憑證，對填寫不完整，或填寫錯誤的原始憑證不與受理。按會計(jì)制度要求填制記賬憑證。賬簿的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬及更正錯誤的方法嚴(yán)格按會計(jì)制度執(zhí)行。按國家統(tǒng)一的會計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會計(jì)科目，并按制度規(guī)定的科目進(jìn)行核算。不隨意改變資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)及收入、支出確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和方法，不虛列、多列或少列資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)和收入、支出，無偽造、變造會計(jì)賬簿和其他會計(jì)資料的現(xiàn)象。三、會計(jì)信息情況按規(guī)定格式編制會計(jì)報(bào)表，做到了會計(jì)報(bào)表合規(guī)合法。及時按要求上報(bào)會計(jì)報(bào)表。四、檔案管理情況對會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料按規(guī)定定期收集、整理、立卷、歸檔。會計(jì)工作自查報(bào)告6市財(cái)政局：根據(jù)《關(guān)于開展20xx年會計(jì)信息質(zhì)量檢查工作的通知》（財(cái)監(jiān)字［20xx］4號）文件精神，我辦事處按照檢查要求，結(jié)合財(cái)務(wù)管理規(guī)范和單位實(shí)際情況，對本單位的會計(jì)信息質(zhì)量工作進(jìn)行了全面自查?，F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作辦事處領(lǐng)導(dǎo)高度重視財(cái)務(wù)工作，明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，規(guī)范財(cái)務(wù)管理。制定辦事處財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作規(guī)程，明確財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)，規(guī)范日常財(cái)務(wù)和資金管理，認(rèn)真落實(shí)財(cái)務(wù)工作的各項(xiàng)制度。同時，為了進(jìn)一步提升財(cái)務(wù)工作水平，積極組織財(cái)務(wù)人員參加財(cái)政局組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高了辦事處財(cái)務(wù)管理水平。二、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理行為制定了較為完善的財(cái)務(wù)管理制度，按照財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定制定相應(yīng)的分工管理職責(zé)，由具有會計(jì)從業(yè)資格的人員擔(dān)任財(cái)務(wù)工作。按規(guī)定開設(shè)銀行賬戶，堅(jiān)持庫存現(xiàn)金限額管理制度，超過限額及時入庫。及時取得銀行存款對賬單并與單位銀行賬進(jìn)行核對。依法設(shè)置會計(jì)賬簿，按照國家會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，保證了賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符。會計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)、完整，編制與報(bào)送及時、準(zhǔn)確。預(yù)算外資金堅(jiān)持依法取得、照章納稅、按規(guī)使用的原則，并嚴(yán)格按照“收支兩條線”管理辦法辦理，無私設(shè)“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。認(rèn)真執(zhí)行政府采購制度，無違反政府采購規(guī)定和未經(jīng)審批利用財(cái)政性資金購置車輛和辦公設(shè)備等有關(guān)資產(chǎn)。為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理和使用，現(xiàn)有固定資產(chǎn)均及時登記、造冊，賬實(shí)相符。通過自查，發(fā)現(xiàn)我辦事處在財(cái)務(wù)工作中還存在工作人員經(jīng)驗(yàn)不足，各項(xiàng)制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財(cái)務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財(cái)務(wù)工作更上一個新臺階。 二〇一一年六月八日會計(jì)工作自查報(bào)告7一、工作組織部署階段根據(jù)工作方案，公司對本次專項(xiàng)活動作出以下組織部署：成立規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活開工作領(lǐng)導(dǎo)小組和辦會室，由辦公室負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目實(shí)施，7月31日之前，由財(cái)務(wù)部組織召開動員會議，向各區(qū)域財(cái)務(wù)部和各子公司財(cái)務(wù)部傳達(dá)深證局發(fā)[20xx]109號文《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深進(jìn)展開規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知》中的文件精神，和公司的工作要求，范文之整改報(bào)告:財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告。二、自查階段本階段的工作內(nèi)容是公司全體財(cái)務(wù)職員先通過學(xué)習(xí)了解財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作的相干，熟悉財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的重要性和必要性，把握財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求。有了熟悉以后，根據(jù)《關(guān)于填報(bào)〈深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷〉的通知》和《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司會計(jì)基礎(chǔ)工作常見題目的通報(bào)》中的內(nèi)容逐條進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)題目并確定整改計(jì)劃。三、整改進(jìn)步階段本階段的主要工作是落實(shí)整改措施，提升公司的財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作水平，進(jìn)步會計(jì)信息質(zhì)量。四、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)題目及整改措施根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)電算化管理辦法》、《會計(jì)檔案管理辦法》等相干規(guī)定，公司逐項(xiàng)對比《調(diào)查問卷》和《常見題目通報(bào)》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。自查情況：財(cái)務(wù)職員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提名，董事會決議聘任。主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人未在單位兼職，不存在人事關(guān)系在其他單位情況，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。會計(jì)崗位設(shè)置公道，符合內(nèi)部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執(zhí)行。雖然公司有躲避制度，但未制定專門的財(cái)務(wù)職員任用躲避制度。整改措施：在財(cái)務(wù)職員管理制度中，增加關(guān)健崗位財(cái)務(wù)職員任用躲避制度。責(zé)任人：財(cái)務(wù)部整改期限：10月15號之前公司有安排會計(jì)職員定期或不定期參加企業(yè)內(nèi)外部各種專題培訓(xùn)，包括參加新會計(jì)準(zhǔn)則、稅務(wù)、會計(jì)職員繼續(xù)等內(nèi)部和外部的相干培訓(xùn)和講座。公司制定了《員工外出培訓(xùn)管理規(guī)范》，財(cái)務(wù)部會計(jì)職員遵照執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況會計(jì)憑證由專人保管。有部份原始單據(jù)未附在記賬憑證后單獨(dú)裝訂寄存的情況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等)，主要是出于便于查詢及管理保存的角度斟酌。自查中發(fā)現(xiàn)，存在少許自制原始憑證保管不完全、部份憑證或賬簿打印裝訂不夠及時的情況。整改措施：總部財(cái)務(wù)部制定記賬憑證附件要求，規(guī)范自制原始憑證格式。未及時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日之前全部整改終了。各公司財(cái)務(wù)部嚴(yán)格依照公司制度的規(guī)定執(zhí)行，財(cái)務(wù)部不定期進(jìn)行抽查。一旦發(fā)現(xiàn)憑證原始單據(jù)不齊全或憑證、賬簿未及時裝訂的，將作為會計(jì)工作質(zhì)量題目進(jìn)行通報(bào)批評。會計(jì)工作自查報(bào)告8我叫xxx，現(xiàn)任xxx信用社主管會計(jì)。20xx年在縣聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)和信用社主任的幫助指導(dǎo)下，按照縣聯(lián)社會計(jì)主管委派制管理暫行辦法的要求，認(rèn)真學(xué)習(xí)政治業(yè)務(wù)知識和金融法律法規(guī)，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)和行使管理與監(jiān)督職能，以貫徹落實(shí)聯(lián)社的各項(xiàng)工作為目標(biāo)，強(qiáng)化管理，抓落實(shí)，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，完善費(fèi)用管理，努力實(shí)現(xiàn)全社財(cái)務(wù)狀況在上新臺階，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)就主要工作述職如下：一、強(qiáng)化管理，抓落實(shí)根據(jù)年初工作意見，首先制定了相關(guān)內(nèi)部管理考核辦法，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，安排具體工作，對內(nèi)部管理制定了詳細(xì)的制度規(guī)定，為管理水平的提高打下了良好的基礎(chǔ)。為提高營業(yè)部環(huán)境建設(shè)及安全保衛(wèi)設(shè)施方面的管理規(guī)范情況，先后到其它社參觀學(xué)習(xí)。其次、搞好內(nèi)部檢查，一是對規(guī)范中出現(xiàn)的錯賬組織有關(guān)人員進(jìn)行內(nèi)查外核，二是以檢查，抽查的方法，對營業(yè)部和各所的庫款、憑證及安全方面進(jìn)行多次檢查。二、開展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動為了繼續(xù)提高柜臺帳款核算質(zhì)量，提高營業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，開展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，加強(qiáng)日常管理和安全保衛(wèi)力度，組織開展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動。活動范圍共分會計(jì)基本規(guī)定、現(xiàn)金管理、文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)、安全保衛(wèi)四個部分，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)在一個穩(wěn)健安全的環(huán)境中快速健康發(fā)展。三、加強(qiáng)會計(jì)檢查輔導(dǎo)工作強(qiáng)化了會計(jì)檢查輔導(dǎo)工作，搞好了對全社內(nèi)勤人員的管理與考核。對全社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了庫款等專項(xiàng)會計(jì)檢查輔導(dǎo)，通過檢查情況看，各所能按照會計(jì)基本制度的要求辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，庫款核對相符，無重大責(zé)任事故，但也存在有問題，對存在問題按照內(nèi)部管理考核辦法進(jìn)行了處罰，切實(shí)做到了檢查輔導(dǎo)、查糾并重的效果。通過檢查情況看各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)仍不同程度的存在著超庫存限額問題，針對輔導(dǎo)檢查存在的問題對各所部進(jìn)行了不同程度的處罰。四、強(qiáng)化對會計(jì)主管的管理和監(jiān)督為加強(qiáng)對會計(jì)工作的規(guī)范化管理，使之有章可循，有規(guī)可依，根據(jù)聯(lián)社會計(jì)主管委派制管理辦法要求，對各項(xiàng)會計(jì)法規(guī)及管理制度、辦法進(jìn)行了檢查。如：財(cái)務(wù)管理、會計(jì)工作質(zhì)量、有價(jià)單證及重要空白憑證管理、結(jié)算管理、會計(jì)擋案管理等，成立了會計(jì)工作檢查監(jiān)督小組。每月對會計(jì)的各項(xiàng)工作進(jìn)行一次監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時予以糾正或者通報(bào)批評，確保了各項(xiàng)基本制度、崗位責(zé)任制和各項(xiàng)會計(jì)財(cái)務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實(shí)。由于狠抓了會計(jì)工作的管理，責(zé)任心明顯增強(qiáng)，會計(jì)職能作用發(fā)揮明顯。聯(lián)社在開展內(nèi)部管理綜合檢查時我社在全縣農(nóng)村信用社中會計(jì)工作質(zhì)量較以前得以明顯提高。五、組織開展對人民幣的宣傳工作一是按聯(lián)社安排，進(jìn)行人民幣的宣傳，對各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)放宣傳資料、懸掛橫幅，要求達(dá)到預(yù)期宣傳目的。二是按上級聯(lián)社反洗錢犯罪的安排，對日常工作中現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳的大額資金及時的統(tǒng)計(jì)上報(bào)。六、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高質(zhì)量為了在競爭中求得生存，平時加強(qiáng)了對會計(jì)知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自己思想道德水準(zhǔn)、專業(yè)水平和業(yè)務(wù)技能素質(zhì)，以最佳業(yè)務(wù)水平提供會計(jì)服務(wù)。主管會計(jì)的素質(zhì)的提高，這就要求具備會計(jì)專業(yè)資格、具有會計(jì)專業(yè)知識和實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)、我經(jīng)過專門培訓(xùn)和自學(xué)全面提升了自身綜合素質(zhì)，進(jìn)而有效地推進(jìn)了高素質(zhì)的會計(jì)管理工作，提高了會計(jì)管理水平。七、實(shí)行定期例會制度于每月、季組織召開會計(jì)專題會議，主要一是對上級行社轉(zhuǎn)發(fā)的有關(guān)文件及制度規(guī)定進(jìn)行全面學(xué)習(xí)，特別是對今年聯(lián)社制定出臺的有關(guān)管理辦法進(jìn)行了專題學(xué)習(xí)和討論，二是對會計(jì)工作進(jìn)行專題匯報(bào)，三是布置近期工作，進(jìn)一步明確思想，統(tǒng)一認(rèn)識，為做好各項(xiàng)制度的貫徹和落實(shí)打下良好的基礎(chǔ)。八、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和考核一是加強(qiáng)了對專業(yè)理論、技術(shù)考核。根據(jù)年初制定的《內(nèi)勤人員學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)達(dá)標(biāo)考核辦法》要求，組織有關(guān)人員，對業(yè)務(wù)理論、技術(shù)進(jìn)行練兵和考核，以保證技術(shù)練兵活動的順利開展和業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。二是搞好知識宣講工作。根據(jù)聯(lián)社安排，搞好了對各所、部財(cái)務(wù)部分的知識宣講，重點(diǎn)學(xué)習(xí)了農(nóng)村信用社會計(jì)結(jié)算、儲蓄、計(jì)算機(jī)管理與操作等專業(yè)理論知識，進(jìn)一步提高了全體員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和增強(qiáng)執(zhí)行制度的自覺性和責(zé)任感。九、加強(qiáng)經(jīng)營核算，提高經(jīng)營效益搞好財(cái)務(wù)指標(biāo)的測算工作。根據(jù)聯(lián)社財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，重點(diǎn)對全轄的經(jīng)營狀況進(jìn)行了詳細(xì)測算，并擬定了各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃。為實(shí)現(xiàn)我社今年業(yè)務(wù)目標(biāo)打下了良好基礎(chǔ)。積極做好有關(guān)上報(bào)資料及統(tǒng)計(jì)報(bào)表。一是積極搞好聯(lián)社交辦的上報(bào)資料及相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。二是根據(jù)聯(lián)社要求，搞好經(jīng)營情況預(yù)測分析，重點(diǎn)是：①各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)完成情況，②財(cái)務(wù)收支情況分析，③預(yù)計(jì)今年財(cái)務(wù)收支實(shí)現(xiàn)情況，④預(yù)計(jì)今年經(jīng)營指標(biāo)完成情況，⑤當(dāng)前需要解決的問題。加強(qiáng)財(cái)務(wù)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)務(wù)管理。會計(jì)委派制實(shí)施以后，會計(jì)的監(jiān)督管理職能充分發(fā)揮出來，從源頭上控制了違規(guī)開支行為。同時根據(jù)聯(lián)社制定的營業(yè)費(fèi)用管理辦法，加強(qiáng)了費(fèi)用管理，嚴(yán)格把關(guān)，從嚴(yán)控制費(fèi)用支出，從而有效杜絕了費(fèi)用超支和花錢大手大腳的現(xiàn)象。通過加強(qiáng)對費(fèi)用管理和嚴(yán)格把關(guān)，無不合規(guī)定費(fèi)用列支單據(jù)，費(fèi)用開支符合規(guī)定要求，保證了業(yè)務(wù)正常費(fèi)用的開支，公用費(fèi)用支出也得到了有效控制，營業(yè)費(fèi)用的管理運(yùn)行良好。費(fèi)用總量控制在計(jì)劃以內(nèi)。十、各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)健快速發(fā)展為全面提速全社經(jīng)營目標(biāo)，進(jìn)一步完善經(jīng)營機(jī)制，努力提高經(jīng)營效益。一是從年初開始對今年的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)了解和測算，為確定今年全社各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃做好準(zhǔn)備。二是按月、季搞好了財(cái)務(wù)收支活動分析，及時給社領(lǐng)導(dǎo)提供數(shù)據(jù)，以便正確決策。三是加強(qiáng)對非盈利性資金管理。及時對各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的庫存、備用金進(jìn)行考核，以進(jìn)一步加強(qiáng)現(xiàn)金管理，努力壓縮不生息資金占用，提高資金收益率。綜觀全年工作，按照聯(lián)社會計(jì)委派工作的具體要求，較好地履行了崗位職責(zé)，強(qiáng)化了內(nèi)部管理規(guī)范工作，使全社的會計(jì)出納工作得到了進(jìn)一步加強(qiáng)，會計(jì)出納工作質(zhì)量得到了有效提高。但也存在不少問題。主要表現(xiàn)在：一是崗位職責(zé)發(fā)揮的不夠好，以身作則，率先垂范的意識還不夠強(qiáng)，存有辦事效率不高、工作措施不到位等現(xiàn)象。二是在貫徹落實(shí)制度執(zhí)行上不夠認(rèn)真，監(jiān)督管理跟不上，存在抓制度落實(shí)的力度不夠。三是會計(jì)出納人員的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)未能從根本得到提高，學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)積極性未能真正充分發(fā)揮起來。針對以上問題，本人在下步工作中將認(rèn)真加以改進(jìn)和完善，按照聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)和社領(lǐng)導(dǎo)的要求及委派會計(jì)主管的職權(quán)范圍，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，扎實(shí)工作，努力完成聯(lián)社及社領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。以上個人工作述職，如有不妥當(dāng)之處，懇請領(lǐng)導(dǎo)給予批評，并加以監(jiān)督。會計(jì)工作自查報(bào)告9按照《陜西省農(nóng)村信用社會計(jì)基礎(chǔ)工作考核實(shí)施辦法》的細(xì)則要求，我xxxx信用社成立了以主任為組長，副主任、座班主任和分社主任為成員的考核小組，對全社共計(jì)6個總分網(wǎng)點(diǎn)的會計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行了全面的自查和檢查，并按工作規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)客觀地進(jìn)行了考評打分，對自查、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和不足之處，制定糾改措施，落實(shí)責(zé)任，限期改正?，F(xiàn)將我社會計(jì)基礎(chǔ)工作自查情況報(bào)告如下：一、會計(jì)機(jī)構(gòu)和會計(jì)管理方面：我社能認(rèn)真執(zhí)行國家金融方針政策，服從人民銀行和上級聯(lián)社的監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。經(jīng)營過程中，能合規(guī)合法設(shè)立營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，科學(xué)合理配置網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)崗位人員，建全崗位監(jiān)督機(jī)制。會計(jì)重要崗位人員具備會計(jì)專業(yè)技術(shù)資格，從業(yè)年限達(dá)到了規(guī)范要求。會計(jì)工作從上到下實(shí)施了統(tǒng)一管理、指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查；會計(jì)資料數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；會計(jì)人員變動、交接嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)交制度，移交清冊，資料完整、齊備。二、會計(jì)核算方面：會計(jì)出納人員能認(rèn)真遵守《農(nóng)村信用社會計(jì)基本制度》和《農(nóng)村信用社出納基本制度》，營業(yè)人員堅(jiān)持雙人臨柜、雙人復(fù)核制度和押、證分管制度，能遵守《信用社計(jì)算機(jī)操作規(guī)程》規(guī)范處理日常業(yè)務(wù)。經(jīng)查：我社會計(jì)帳簿記載較為規(guī)范，會計(jì)憑證、會計(jì)科目使用正確，利息計(jì)算基本無誤，全年會計(jì)憑證裝帳簿訂整齊合規(guī)，憑證要素較為齊全，檔案規(guī)律規(guī)范。全社會計(jì)帳務(wù)管理到了“六相符”的要求；會計(jì)人員全能認(rèn)真編制、匯總、上報(bào)會計(jì)、信貸報(bào)表，所有報(bào)表數(shù)據(jù)反映真實(shí)；遵守會計(jì)權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則，做到季末、年終搞好成本核算，如實(shí)準(zhǔn)確計(jì)提各項(xiàng)費(fèi)用，客觀真實(shí)反映信用社經(jīng)營狀況。年終決算前，會計(jì)人員對全年的過度性帳戶和固定資產(chǎn)進(jìn)行了清理，內(nèi)外帳務(wù)全面進(jìn)行了核對、年終經(jīng)營狀況反映真實(shí)。對有價(jià)單證能視同現(xiàn)金進(jìn)行管理，貸款抵押物品定期進(jìn)行盤點(diǎn)，帳實(shí)相符。重要空白憑證堅(jiān)持了購進(jìn)入帳，領(lǐng)用簽字和使用逐筆銷號制度。所有重要空白憑證經(jīng)查帳、簿、實(shí)數(shù)量相符。三、出納管理方面：出納人員能夠按照國家金融法令，農(nóng)村信用社有關(guān)法規(guī)制度和現(xiàn)金管理?xiàng)l例等，組織存款和日常的現(xiàn)金、重要憑證、有價(jià)單證的領(lǐng)銷用、調(diào)撥工作，嚴(yán)格庫存限額，及時調(diào)劑和上解現(xiàn)金；能夠自覺加強(qiáng)柜面監(jiān)督，嚴(yán)格審查憑證要素，做好反假工作，準(zhǔn)確及時編制各種現(xiàn)金報(bào)表以及上報(bào)等；能規(guī)范整點(diǎn)票幣，加強(qiáng)出納庫存管理，堅(jiān)持“四雙”制度；能夠不斷增強(qiáng)防范意識，落實(shí)“三防一?！?，出納人員熟知防盜防搶防暴預(yù)案，熟練掌握、使用好各種安全及消防防范器械，時刻保持清醒的意思，確保信用社的人、財(cái)、物安全。同時，內(nèi)勤主任堅(jiān)持了每月不少于2次網(wǎng)點(diǎn)的查庫制度。四、內(nèi)部管理制度方面：我社