【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 場(chǎng)欠成熟，形成了以綠色信貸為主的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)模式。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2012年末。清潔能源、污水處理、垃圾處理、電廠脫硫除塵、河湖整治等環(huán)保項(xiàng)目得到了重點(diǎn)支持。同時(shí)，各銀行全面收緊高污染、高能耗、產(chǎn)能過(guò)剩等行業(yè)信貸規(guī)模，加快了其退出市場(chǎng)的速度。作為國(guó)內(nèi)最早開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)、國(guó)內(nèi)唯一的“赤道銀行”一一興業(yè)銀行，截至2013年3月末，在全國(guó)已累計(jì)為節(jié)能減排領(lǐng)域提供融資2432億元，融資余額達(dá)到1269億元。此外，興業(yè)銀行推出“綠金融?全攻略”方案，實(shí)現(xiàn)了從產(chǎn)品、模式到解決方案的多層次服務(wù)，能有效滿足企業(yè)客戶在節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域的多種金融需求。我國(guó)綠色金融發(fā)展已有了一個(gè)良好的開(kāi)端，但仍處于起步階段，有待進(jìn)一步的完善。一、綠色金融現(xiàn)存問(wèn)題綠色金融的外部性問(wèn)題是導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)積極性不高的內(nèi)在原因。由于環(huán)境資源是一種公共品，綠色金融服務(wù)具有特殊的正外部性。金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)公共環(huán)境具有正的溢出效應(yīng)，但其所提供的正外部性往往難以得到有效、合理的補(bǔ)償，經(jīng)濟(jì)主體大力發(fā)展綠色金融的內(nèi)在動(dòng)力不足。針對(duì)這種現(xiàn)象，政府往往采取直接頒布相關(guān)政策法規(guī)的手段約束金融機(jī)構(gòu)行為，缺乏實(shí)質(zhì)性的約束激勵(lì)機(jī)制，綠色金融政策實(shí)施效果大打折扣。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部約束激勵(lì)機(jī)制欠完善是發(fā)展綠色金融積極性不高的重要原因。長(zhǎng)期以來(lái)中國(guó)金融行業(yè)的績(jī)效考核體系以經(jīng)濟(jì)指標(biāo)為主，環(huán)保相關(guān)指標(biāo)幾乎未納入考核范圍。在利益的驅(qū)動(dòng)下，各金融機(jī)構(gòu)主體基本很少考慮服務(wù)對(duì)象的生產(chǎn)或服務(wù)是否具有生態(tài)效率，為了完成經(jīng)濟(jì)考核指標(biāo)而忽視了綠色金融政策的實(shí)施效果。綠色信貸政策推行較好的建設(shè)銀行，%。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的環(huán)境保護(hù)與社會(huì)責(zé)任意識(shí)，被繁重的經(jīng)營(yíng)考核壓力和誘人的經(jīng)濟(jì)效益所沖淡。同時(shí)，綠色金融業(yè)務(wù)往往風(fēng)險(xiǎn)較高而收益偏低，進(jìn)一步導(dǎo)致了金融機(jī)構(gòu)偏向于選擇傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，綠色金融市場(chǎng)難以擴(kuò)大。我國(guó)綠色金融市場(chǎng)體系以間接融資市場(chǎng)為主，直接融資市場(chǎng)發(fā)展十分滯后。完備的市場(chǎng)體系是綠色金融發(fā)展的基礎(chǔ)，我國(guó)綠色金融市場(chǎng)體系欠完善，限制了綠色金融的進(jìn)一步發(fā)展。在綠色金融間接融資市場(chǎng)中，綠色信貸占據(jù)著舉足輕重的地位，未形成有效的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。主要表現(xiàn)在：一方面，缺乏創(chuàng)新的綠色金融產(chǎn)品，難以滿足不同層次、不同類(lèi)型環(huán)保企業(yè)的有效需求；另一方面，單純的銀行信貸模式，無(wú)法充分利用社會(huì)各方資金，難以發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的基礎(chǔ)性作用，資金利用效率低。由于我國(guó)資本市場(chǎng)本身具有“新興+轉(zhuǎn)軌”的雙重特征，存在結(jié)構(gòu)性問(wèn)題，導(dǎo)致資本市場(chǎng)弱式有效。在直接融資市場(chǎng)中，政府未引起高度重視，缺乏相關(guān)政策安排，綠色證券舉步維艱。一方面，綠色證券的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制尚未成熟，環(huán)保企業(yè)通過(guò)上市融資難度十分大；另一方面，證券監(jiān)管部門(mén)缺乏完善、高效的環(huán)保監(jiān)管體系，導(dǎo)致一些企業(yè)在上市之后不兌現(xiàn)環(huán)保承諾，綠色證券效果大打折扣。綠色金融的健康長(zhǎng)效發(fā)展離不開(kāi)政府、金融機(jī)構(gòu)和環(huán)保等多部門(mén)的協(xié)作與配合。現(xiàn)今，我國(guó)綠色金融的發(fā)展主要依靠政府、環(huán)保部門(mén)的政策支持，金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)推動(dòng)，多為單兵作戰(zhàn)方式，未充分發(fā)揮三者的協(xié)同效應(yīng)。政府、環(huán)保和金融部門(mén)沒(méi)有明確的分工，彼此間未建立合作與交流機(jī)制，嚴(yán)重影響了綠色金融服務(wù)效率。環(huán)保產(chǎn)業(yè)作為新興的高新技術(shù)行業(yè)，國(guó)內(nèi)對(duì)該行業(yè)的了解和研究都還不夠充分，在環(huán)保質(zhì)量評(píng)估、項(xiàng)目收益與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等方面存在較大難度，并未形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。由此發(fā)展起來(lái)的綠色金融，更是集高風(fēng)險(xiǎn)性、高技術(shù)含量和高操作要求于一身。金融機(jī)構(gòu)缺乏專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的技術(shù)識(shí)別能力，難以獲得及時(shí)、有效的企業(yè)環(huán)保信息，必須依靠環(huán)保部門(mén)給予技術(shù)支持并協(xié)助審核，借助政府平臺(tái)豐富的信息資源與強(qiáng)大的資金支持，集三方共同的力?量，高效地推動(dòng)綠色金融的發(fā)展，助力中國(guó)環(huán)保產(chǎn)業(yè)。二、發(fā)展綠色金融的政策建議，提高市場(chǎng)主體積極性合理健全的約束激勵(lì)機(jī)制是推動(dòng)綠色金融快速健康發(fā)展的關(guān)鍵。一方面，我國(guó)政府應(yīng)建立健全綠色金融約束激勵(lì)機(jī)制，解決好金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展綠色金融的外部性問(wèn)題，充分調(diào)動(dòng)其積極性。政府可采取出臺(tái)相關(guān)優(yōu)惠、補(bǔ)貼政策，適當(dāng)放松金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展綠色金融服務(wù)的相關(guān)要求，對(duì)商業(yè)銀行綠色金融服務(wù)效果實(shí)施獎(jiǎng)懲政策等措施。在綠色金融發(fā)源地之一的德國(guó)，政府出臺(tái)的相關(guān)環(huán)保政策中，政府支持給予清潔、環(huán)保的節(jié)能項(xiàng)目和企業(yè)一定額度的貸款貼息，由此產(chǎn)生的利率差，由中央政府以貼息的方式補(bǔ)貼。另外，被認(rèn)定為環(huán)保、節(jié)能績(jī)效好的項(xiàng)目，可獲得不到1%貸款利率，持續(xù)周期為10年。結(jié)果表明，德國(guó)出臺(tái)的利率補(bǔ)償政策，促進(jìn)了環(huán)保節(jié)能項(xiàng)目的建設(shè)與發(fā)展，“杠桿效應(yīng)”十分顯著。另一方面，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步建立起符合綠色金融發(fā)展需要的公司約束激勵(lì)機(jī)制。在金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考核體系中增加環(huán)保因素，使綠色金融的服務(wù)效果與每一位員工的績(jī)效考核掛鉤，內(nèi)在地激勵(lì)員工能動(dòng)地開(kāi)拓綠色金融服務(wù)市場(chǎng)。，拓寬環(huán)保產(chǎn)業(yè)融資渠道完善、有序的綠色金融市場(chǎng)體系是綠色金融發(fā)展的核心所在。完善綠色金融市場(chǎng)體系主要包括兩方面的內(nèi)容，健全綠色金融間接融資市場(chǎng)，培育和發(fā)展綠色金融直接融資市場(chǎng)。完善綠色金融體系，首先，要?jiǎng)?chuàng)新綠色信貸等直接融資品種，擴(kuò)大綠色金融間接融資市場(chǎng)規(guī)模；我國(guó)間接融資市場(chǎng)相對(duì)比較完備，將承擔(dān)綠色金融發(fā)展主力軍的角色。其次，大力發(fā)展PE、創(chuàng)業(yè)投資等股權(quán)投資機(jī)構(gòu)，規(guī)范中小板、創(chuàng)業(yè)板的上市標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵(lì)、支持有實(shí)力的環(huán)保產(chǎn)業(yè)通過(guò)股票市場(chǎng)融資；環(huán)保企業(yè)前期資金投入大、研發(fā)周期長(zhǎng)、投資風(fēng)險(xiǎn)較高的特點(diǎn)，決定了風(fēng)險(xiǎn)投資、股權(quán)投資等直接融資渠道更適合該類(lèi)企業(yè)。最后，可適當(dāng)放松企業(yè)債券市場(chǎng)的限制，健全債券市場(chǎng)的擔(dān)保、信用評(píng)級(jí)等制度，支持與鼓勵(lì)環(huán)保企業(yè)通過(guò)債券市場(chǎng)融資。，提升環(huán)保產(chǎn)業(yè)配置效率加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)與各政府部門(mén)的協(xié)作是綠色金融正常開(kāi)展的重要保證。發(fā)揮協(xié)同作用，第一，政府應(yīng)統(tǒng)籌全局，制定綠色金融長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，配套出臺(tái)相關(guān)政策安排，建立高層次的協(xié)調(diào)管理機(jī)制；第二，金融機(jī)構(gòu)與各政府部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)彼此間的合作與交流，建立信息溝通與共享機(jī)制；第三，金融機(jī)構(gòu)與各政府部門(mén)應(yīng)該明確分工，明晰權(quán)責(zé)，提高整個(gè)綠色金融體系的運(yùn)行效率；第四，重視環(huán)保部門(mén)在綠色金融發(fā)展中的重要作用，環(huán)保產(chǎn)業(yè)屬高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，技術(shù)含量高，環(huán)保部門(mén)的審核作用是相關(guān)綠色金融業(yè)務(wù)開(kāi)展的前提，是確保綠色金融政策切實(shí)準(zhǔn)確地支持到節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目的保證。第三篇：金融論文呼倫貝爾學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院金融學(xué)階段考試論文題目關(guān)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的論文專(zhuān)業(yè)姓名指導(dǎo)教師 楊波塔娜 學(xué)號(hào) 20111517172011級(jí)會(huì)計(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)本科3班關(guān)于信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的論文作者：塔娜摘 要：信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理措施一般有風(fēng)險(xiǎn)的回避、風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)的分散轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)的事后補(bǔ)償?shù)?。為了在信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前，發(fā)卡機(jī)構(gòu)能以較低的成本得到最佳的風(fēng)險(xiǎn)控制效果，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后能保證發(fā)卡機(jī)構(gòu)穩(wěn)鍵經(jīng)營(yíng)，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)在分析各種風(fēng)險(xiǎn)管理手段的成本、收益的基礎(chǔ)上作出正確的選擇，從而盡量避免或減少信用卡風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，實(shí)現(xiàn)發(fā)卡機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定增長(zhǎng)。關(guān)鍵詞：信用卡；信用卡風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理 ；風(fēng)險(xiǎn)由來(lái)； ；經(jīng)濟(jì)分析隨著信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率越來(lái)越高，造成的損失也越來(lái)越大,因此，對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理就顯得尤為重要。一、信用卡風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的由來(lái)及現(xiàn)狀自從1985年6月中國(guó)銀行珠江分行在國(guó)內(nèi)發(fā)行第一張信用卡（中銀卡）以來(lái)，我國(guó)的銀行卡業(yè)務(wù)得到了長(zhǎng)足的發(fā)展。發(fā)卡銀行、發(fā)卡數(shù)量、交易金額都有了較大的增長(zhǎng)；信用卡的用卡環(huán)境也有了很大的改善。信用卡業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行最為盈利的部門(mén)之一。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，信用卡業(yè)務(wù)是許多國(guó)際大銀行的主要業(yè)務(wù)和主要利潤(rùn)的來(lái)源。如花旗銀行的信用卡業(yè)務(wù)收益就占其利潤(rùn)總額的三分之一，美國(guó)運(yùn)通公司的運(yùn)通卡業(yè)務(wù)利潤(rùn)業(yè)務(wù)更占了其公司全部利潤(rùn)的7成。但是，隨著信用卡業(yè)務(wù)的進(jìn)一步發(fā)展，信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生也越來(lái)越頻繁。在信用卡的發(fā)行、使用、結(jié)算的諸多環(huán)節(jié)都可能存在風(fēng)險(xiǎn)。而且隨著發(fā)卡行、特約商戶和持卡人的增多，信用卡風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)出涉及面廣、風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)多樣、危害性大的特點(diǎn)。發(fā)卡行的利潤(rùn)逐漸減少，在大多數(shù)情況下，這些損失都是用銀行的利潤(rùn)去彌補(bǔ)的，因此，對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理就顯得尤為必要。二、信用卡風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題分析由于信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有涉及面廣、種類(lèi)多樣、危害性大等特點(diǎn)，使得加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)發(fā)卡行具有重要作用。不論是在信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前還是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理都很有必要。1．我們知道，信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一個(gè)主要原因是發(fā)卡行自身所造成的。發(fā)卡行自身操作上的漏洞為信用卡違法人員提供了許多機(jī)會(huì)，從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2．加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理是維護(hù)銀行自身經(jīng)濟(jì)利益的需要。風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生大大增加銀行經(jīng)營(yíng)的成本，從而影響銀行利潤(rùn)的增加。3．加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理能維護(hù)銀行自身形象，進(jìn)而創(chuàng)造一個(gè)良好的用卡環(huán)境，達(dá)到最佳社會(huì)效益。4．加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理也是維護(hù)特約商戶及持卡人利益的需要。信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的另一大原因是由于特約商戶的違章操作、疏忽大意以及持卡人沒(méi)有按規(guī)定使用信用卡等所造成的。三、信用卡風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略（一）信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的成本、收益分析信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的目的在于避免可能發(fā)生的損失，達(dá)到利潤(rùn)最大化。但是在實(shí)際的管理過(guò)程中，發(fā)卡行往往需要付出一定的代價(jià)，這一代價(jià)就是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的成本。信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的成本主要體現(xiàn)在其執(zhí)行成本、機(jī)會(huì)成本、聲譽(yù)成本及風(fēng)險(xiǎn)成本等方面。（二）信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理手段的具體分析1． 風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)回避是發(fā)卡機(jī)構(gòu)因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)可能帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)損失，有意識(shí)地采取回避措施，放棄或拒絕某項(xiàng)業(yè)務(wù)。也就是說(shuō)，發(fā)卡機(jī)構(gòu)在對(duì)從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)可能因風(fēng)險(xiǎn)而引起的損失及冒這種風(fēng)險(xiǎn)可獲得的利益進(jìn)行分析的基礎(chǔ)之上，認(rèn)為利益小于損失，則設(shè)法避免。可以說(shuō)這是最簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)處理方法。如在信用卡申領(lǐng)過(guò)程中，由于發(fā)卡機(jī)構(gòu)難以對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況作全面的調(diào)查或不能確信申請(qǐng)人所提供的情況的真實(shí)性，為避免以后風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生而主動(dòng)拒絕授予該申請(qǐng)人信用卡的行為就屬于風(fēng)險(xiǎn)回避。2． 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防預(yù)防策略是指信用卡風(fēng)險(xiǎn)尚未發(fā)生時(shí)，發(fā)卡機(jī)構(gòu)事先采取的一定的防備性措施以減少或降低信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。預(yù)防策略與回避策略的最大