【文章內(nèi)容簡介】 財務科出納員崗位責任制嚴格執(zhí)行財經(jīng)制度，遵守財經(jīng)紀律。根據(jù)稽核和審批人員簽名的收付款憑證，復核后辦理收付手續(xù)和銀行結算業(yè)務。嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，確保其安全可靠，完整無損。登記現(xiàn)金和銀行記賬，定期與會計 核對現(xiàn)金收付賬。負責保管印章，空白收據(jù)和支票，保證其安全完整。努力學習，提高業(yè)務水平。第四篇：醫(yī)院財務科崗位設置及工作職責財務科崗位設置及工作職責財務科下轄三個二級單位：會計室、門診收款室、住院記賬處。擔負著科學編制預算、依法組織醫(yī)院收入、控制醫(yī)院各項支出，積極籌措并合理運用資金，加強經(jīng)濟活動的控制和監(jiān)督等任務。具體崗位設置及職責分工如下：一、財務科科長在院長領導下，負責財務科的全面工作。⒈貫徹執(zhí)行國家方針、政策和法律法規(guī)，遵守國家財經(jīng)紀律。按照《會計法》《醫(yī)院財務制度》和《醫(yī)院會計制度》的要求，建立健全醫(yī)院財務管理制度和各項內(nèi)部會計控制制度，并隨政策法規(guī)的變動及時完善更新；⒉認真履行財務監(jiān)督職能，對醫(yī)院所有的經(jīng)濟活動進行督促檢查。組織對醫(yī)院各部門的所有經(jīng)濟活動進行定期或不定期地檢查和指導，發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀行為予以及時制止和糾正，如發(fā)現(xiàn)重大問題，及時向院領導或上級主管部門報告；⒊按照醫(yī)院財務管理需要和內(nèi)部控制的要求，確定財會崗位設置和人員配備方案；做到崗位設置合理、職權明確、互相監(jiān)督、互相制約。并對所有財務人員按照各自的崗位職責進行檢查考核，獎懲分明，公正處事，促使財務管理和會計核算工作規(guī)范化、制度化；⒋制定實施醫(yī)院增收節(jié)支措施。積極組織收入，做到收費規(guī)范合理，有依據(jù)、有標準；嚴控各項開支，監(jiān)督資金使用的合理性、合法性，努力提高資金的使用效率。⒌運用會計資料，采用科學方法，進行經(jīng)濟預測，找出經(jīng)濟管理中的漏洞和不足之處，提出改進意見和措施，充分挖掘增收節(jié)支的潛力，為領導決策當好參謀。⒍認真貫徹執(zhí)行《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)定》，建立和完善國有資產(chǎn)管理措施，配合相關的職能管理科室，做好國有資產(chǎn)的管理工作。嚴格執(zhí)行財產(chǎn)物資采購計劃審批制度，建立并嚴格執(zhí)行財產(chǎn)物資的購入、領用、維護、報廢、轉讓制度及財產(chǎn)物資的年終清查制度，確保國有資產(chǎn)的完整和安全。⒎根據(jù)醫(yī)院事業(yè)發(fā)展計劃和經(jīng)營目標，充分估計預期的收益和風險，制定和實施醫(yī)院長短期融資方案，為醫(yī)院建設與發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)、高效的資金保障。⒏制訂人才培養(yǎng)計劃，建設財會人才梯隊。制定財會業(yè)務骨干的選拔、培養(yǎng)、使用制度，引入激勵和淘汰機制，組織和督促財會人員學習政治理論和會計業(yè)務，遵守職業(yè)道德，不斷提高財務人員學歷層次和職稱等級，著力塑造一支高素質(zhì)、高水平的財會隊伍。⒐積極推進會計信息化建設，在實現(xiàn)所有會計核算及財務管理數(shù)據(jù)網(wǎng)絡化操作的基礎上，逐步建立分科室、分項目的固定資產(chǎn)投資分析數(shù)據(jù)庫；收入、成本、結余的效益指標數(shù)據(jù)庫；以及資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)等反映基本財務狀況的動態(tài)數(shù)據(jù)庫及其分析系統(tǒng)。二、財務科副科長（兼主管會計）協(xié)組財務科科長工作，重點負責醫(yī)院日常會計業(yè)務處理的監(jiān)督、審核和指導，保證會計核算資料的及時性、真實性、正確性和完整性。⒈嚴格按照《醫(yī)院會計制度》的規(guī)定，設置賬簿體系，組織會計人員正確運用會計科目進行會計核算，編制會計報表。⒉負責會計電算化日常工作管理，協(xié)調(diào)各電算化崗位的工作關系。組織軟件系統(tǒng)運行環(huán)境的建立，確定操作使用人員，并對操作人員的權限作出規(guī)定。⒊負責記賬憑證的規(guī)范性、會計科目和會計數(shù)據(jù)的正確性、附件的完整性及會計賬表數(shù)據(jù)的準確性審核。⒋負責醫(yī)院預決算工作。在對上預算執(zhí)行情況進行全面分析的基礎上，根據(jù)醫(yī)院經(jīng)營目標和業(yè)務發(fā)展的需要，合理預測收支的增減因素，編制醫(yī)院預算。年終，編制各類會計決算報表，撰寫綜合分析報告。⒌負責日常財務分析工作。根據(jù)預算執(zhí)行情況，定期進行財務分析，編寫財務分析報告，分析盈虧增減變化原因，提出建設性意見，為領導提供經(jīng)濟決策依據(jù)。⒍嚴格審查應交納的個人所得稅、公積金、養(yǎng)老金、失業(yè)金、醫(yī)療保險金等款項，并督促及時辦理交納手續(xù)，做到按時、足額上交。⒎定期與不定期地檢查支票、各種收費票據(jù)的領取、保管、發(fā)放及日常記錄工作。三、出納崗位⒈嚴格遵守財經(jīng)紀律和國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度，按照規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務，對一切貨幣資金收、付憑證進行認真復核，對不符合規(guī)定的有權拒絕受理或退回要求重制。⒉遵守現(xiàn)金保管有關規(guī)定，確保庫存現(xiàn)金安全。不得用白條抵庫，不得挪用資金。保守保險箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代管。遵守現(xiàn)金庫存限額的規(guī)定，超過庫存限額部分的現(xiàn)金及時存入銀行。⒊保管和使用好有關印章和空白支票、空白收據(jù)。隨時掌握銀行存款余額，嚴禁簽發(fā)空頭支票；對填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存；支票遺失要及時辦理掛失手續(xù)；對空白收據(jù)要妥善保管，并認真按規(guī)定辦理領用、注銷手續(xù)。⒋及時確認記錄收付款憑證，核對帳面余額與庫存現(xiàn)金，按照規(guī)定管理好銀行存款，每月與銀行對帳，保持雙方余額的一致，未達帳項要及時查詢、清理。⒌對收取的各項收入，按實收金額開出收款收據(jù)，并將收取的款項及時繳存銀行。四、制證崗位⒈根據(jù)審核無誤的各類原始憑證，按醫(yī)院會計制度規(guī)定的會計科目和會計軟件的要求，編制和輸入記帳憑證。要求科目運用正確，摘要簡明扼要并能說明經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容和來往關系，憑證內(nèi)容完整，手續(xù)齊備、填制及時。⒉負責打印輸出記帳憑證、憑證匯總表及會計報表，同時做好數(shù)據(jù)備份工作。⒊期末，運用計算機會計核算系統(tǒng)及時登記總分類帳明細分類賬，進行賬賬、賬證、賬實核對，保證賬賬、賬證、賬實相符。⒋按照上級規(guī)定的統(tǒng)一報表格式和要求編制各類會計報表，做到數(shù)字真實、計算正確、內(nèi)容完整、說明清楚、編制及時。⒌年終，打印會計賬簿，整理后歸檔。五、稽核崗位⒈按《會計法》和有關法規(guī)、財務制度、收支標準等規(guī)定，負責對記帳 憑證和原始憑證等會計數(shù)據(jù)進行審核，包括經(jīng)濟業(yè)務的合法性、摘要的規(guī)范性、附件的完整性、手續(xù)的完備性、會計科目和會計數(shù)據(jù)的正確性等內(nèi)容。⒉對不符實、不合法、不完整、不規(guī)范的憑證退還各有關人員更正、補齊，再進行重新填制與審核。⒊對計算機輸出的報表及時進行邏輯性審核，確保會計報表數(shù)字、內(nèi)容與帳薄一致，且表表相符。⒋及時核對銀行賬，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，核實未達賬項，保證銀行存款賬面余額與銀行對帳單調(diào)節(jié)相符。⒌根據(jù)稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，提出進一步完善會計核算制度，改進會計工作的意見和建議。對稽核中發(fā)現(xiàn)的較大問題或可疑現(xiàn)象，主動向科室領導匯報。六、工資核算崗位⒈按人事部門通知，編制工資發(fā)放名冊，及時送交銀行按時發(fā)放。