【文章內(nèi)容簡介】 成公司的庫存資金占用增加，影響了其存貨周轉(zhuǎn)率。總體來說該公司的經(jīng)營策略、經(jīng)營能力沒有太大變化，公司的發(fā)展比較平穩(wěn)。其他財務科目分析：，主要銀行結(jié)算業(yè)務開戶行是通過農(nóng)行支行和交行支行辦理，另有銀行上海分行450萬元100%全額銀行承兌匯票保證金存款。，主要是上海蕭晟貿(mào)易有限公司之間的往來款，帳齡在1個月以內(nèi)，公司會給比較熟悉的優(yōu)質(zhì)客戶一些帳期，由于客戶誠信度高，貨款回籠有保證。，是向**厚恒機械有限公司、**市伊恩鋼鐵有限公司、上海冶輝鋼鐵貿(mào)易有限公司3家企業(yè)增加采購鋼材交納的預付款項。、。其他應收款280萬元，是交付上海昊東實業(yè)有限公司采購螺紋鋼的合同履行保證金。，主要是上海巨申金屬材料有限公司的應付貨款，賬齡1個月。其他應付款300萬元，是的暫借款，賬齡15天。應付票據(jù)450萬元，是招商行100%保證金銀票450萬元（－）?？傮w而言，該公司的經(jīng)營狀況良好，各項財務指標數(shù)據(jù)在合理、可控的范圍內(nèi)，償債能力較強，其盈利能力足夠消化融資成本。六、借款人還款能力分析（一）收入情況分析（第一還款來源）工資收入（1）借款人是上海貿(mào)易有限公司的總經(jīng)理（法人代表），每月工資收入為人民幣25000元（不包括分紅收入）配偶劉麗琴每月工資收入15000元，合計家庭每月工資收入為40000元。借款人家庭資產(chǎn)情況（單位：平方米、萬元）品種 品牌 面積 現(xiàn)值 負債余額 凈資產(chǎn)商品房 周家嘴路338弄1號15F 65萬公司股權(quán) 上海貿(mào)易有限公司 660 660車輛 寶馬牌WBANB410 合計 公司收入上海貿(mào)易有限公司截止20xx年底，，負債率22%。，凈利潤518萬元。，總負債832萬元，權(quán)益2653萬元，%，，按照企業(yè)目前良好的經(jīng)營狀況預測20xx年全年銷售收入可達到35000萬元，實現(xiàn)凈利潤615萬元。根據(jù)以上收入分析，僅以借款人在上海貿(mào)易有限公司出資比例60%計算，借款人每月企業(yè)利潤分紅就可達30萬元，加上借款人，借款人合計家庭月收入可達到34萬元。同時考慮到該筆貸款是用于企業(yè)的流動資金周轉(zhuǎn)，故企業(yè)月均2900萬元銷售額和50萬元的凈利潤應視為還款來源，借款人（），另有2筆個人經(jīng)營性貸款負債總額442萬元，借款人企業(yè)月均銷售額、分紅所得和家庭穩(wěn)定的月收入完全能夠覆蓋其名下的所有銀行貸款，故第一還款來源充足。而且上海貿(mào)易有限公司股東會決議同意在借款人光大銀行個人貸款本息未還清之前公司不進行分紅。（截止20xx年4月底“未分配利潤”）（二）第二還款來源借款人申請借款的擔保方式是上海本擔保有限公司提供全程連帶責任擔保，其中保證金比例為30%。本擔保有限公司于20xx年8月經(jīng)上海市工商局核準，在**區(qū)注冊成立。經(jīng)營地址位于上海市**區(qū)莘浜路280號四樓。公司經(jīng)營范圍主要為企業(yè)及個人提供各類擔保及與擔保相關(guān)的咨詢業(yè)務，資產(chǎn)經(jīng)營管理、實業(yè)投資等，目前授信擔保額度為2億元（銀行），已用額度0元。公司擁有高素質(zhì)的經(jīng)營管理團隊，高層管理人員均具有豐富的金融業(yè)從業(yè)經(jīng)歷或大型企業(yè)的管理經(jīng)驗，公司經(jīng)營管理團隊16人，均具有大專以上學歷，其中2人具有研究生學歷，4人具有經(jīng)濟師以上職稱。客戶經(jīng)理大多來自于各大商業(yè)銀行及專業(yè)擔保公司，信貸業(yè)務和風險管理經(jīng)驗豐富，在信息搜集、客戶評審、業(yè)務操作、風險控制等方面具備全面、扎實的實際業(yè)務操作能力。公司由43名自然人股東投資入股，法定代表人、董事長林，在公司投資1000萬元，大學本科學歷，主要工作經(jīng)歷如下：20xx年在上海創(chuàng)辦上海鋼鐵發(fā)展有限公司擔任董事長，20xx年成立上海鋼材現(xiàn)貨交易市場擔任總經(jīng)理，20xx年成立上海物資回收利用有限公司任總經(jīng)理，20xx年10月至今擔任上海本擔保有限公司董事，法定代表人及董事長。到目前為止，本公司已和工行上海分行、招行上海分行、**銀行、興業(yè)銀行等多家金融機構(gòu)達成了業(yè)務合作意向。至20xx年3月末，已獲得銀行授信擔保額度2億元（對私授信敞口2億元），批復編號：206020xx2885，目前已用額度0萬元，祥見銀行與“本擔?！钡姆中惺谛艑徟行牡摹皩徟鷱汀保?，公司是福建省市上海商會會員企業(yè)，上海擔保行業(yè)協(xié)會會員之一，被中誠信證券評估有限公司資信評級專家委員會評定為：企業(yè)信用等級“BBB”級企業(yè)。公司主要客戶是公司股東相關(guān)企業(yè)及其他實力雄厚、發(fā)展前景良好的中小型成長企業(yè)（上海貿(mào)易有限公司在內(nèi)）。主要準入審查標準：①企業(yè)法定代表人品行端正，無不良記錄；企業(yè)信譽度好，無不良記錄，在行業(yè)內(nèi)有一定的知名度和影響力；②注冊實收資本1000萬元以上；③公司經(jīng)營滿3年以上、經(jīng)營狀況良好，資產(chǎn)負債比較合理，有連續(xù)贏利能力和償債能力；公司實際控制人有5年以上從業(yè)經(jīng)驗；④年度貿(mào)易額在2億元以上，供銷渠道穩(wěn)定可靠；⑤股東個人凈資產(chǎn)在1000萬元以上，在上海擁有自己的產(chǎn)權(quán)房等。采用聯(lián)保型客戶模式為：借款人即受保人需要選擇符合擔保公司要求的反擔保人，選擇反擔保人實際上就是受保人和反受保人之間的雙向識別的過程，只有能力相當，情況相知的客戶才能組成聯(lián)保小組，并可能在“本擔?！比〉孟鄳膿ｎ~度。目前，公司采取的反擔保措施是不動產(chǎn)抵押以及市場上普遍行之有效的三到五戶聯(lián)保、部分動產(chǎn)質(zhì)押加夫妻個人無限責任等組合的反擔保模式。在具體操作上，公司首先對聯(lián)保小組成員企業(yè)法人或?qū)嶋H控制人進行個人資產(chǎn)（包括股權(quán)、房產(chǎn)）調(diào)查、摸底，掌握個人及所屬公司資產(chǎn)情況和信息（根據(jù)需求到房產(chǎn)交易中心查詢確認房產(chǎn)，包括所有人、有無抵押；股權(quán)到工商局查詢確認股權(quán)所有人），做到可隨時追償個人資產(chǎn)；動產(chǎn)質(zhì)押部分對所堆放倉庫的質(zhì)押物進行確認和確權(quán)。公司20xx年度財務報表經(jīng)過上海華申會計師事務所有限公司進行了審計，并出具了無保留意見的審計報告。上海本擔保有限公司在我行授信擔保額度全部用足，仍低于各家銀行認可的5倍倍數(shù)，公司的風險系數(shù)是較低的。本擔保有限公司將在我分行開立了保證金專用帳戶，帳號：3658000035676。“本擔保有限公司”是經(jīng)上海市工商行政管理局**分局核準，由43位在滬經(jīng)營頗具實力的企業(yè)家共同投資設立的大型專業(yè)信用擔保機構(gòu)。目前公司在銀行的授信擔保額度為2億元（銀行），在擔保業(yè)務中未發(fā)生任何逾期和代償。本公司被中誠信證券評估有限公司資信評級專家委員會評定為：企業(yè)信用等級“BBB”級企業(yè)，20xx年底被評為福建省市上海商會會員企業(yè)。 “本擔保公司”對借款人有嚴格的審查，需要“本擔保公司”的至少一位股東以在“本擔保公司”的出資額為借款人擔保，并在此基礎上要求借款人提供反擔保，并且要求至少三戶聯(lián)保（該公司及另二戶），故我們認為該筆貸款的第二還款來源有保障。七、其他需說明的問題借款人有較好資質(zhì)、企業(yè)有穩(wěn)定的上下游銷售業(yè)務來源，屬于傳統(tǒng)型鋼貿(mào)批發(fā)類企業(yè)，現(xiàn)有利潤比率屬于行業(yè)較高的水平，從目前的經(jīng)營情況及相關(guān)財務報表分析，公司經(jīng)營情況良好、財務管理規(guī)范，借款人能從公司的經(jīng)營發(fā)展中得到長期、穩(wěn)定的業(yè)績回報。支行營銷該客戶，是針對其臨時性流動資金短缺，而其上下游客戶又比較穩(wěn)定可靠，資金回籠較安全，企業(yè)經(jīng)營發(fā)展狀況正常，符合我行的小企業(yè)主貸款的原則（該企業(yè)屬鋼貿(mào)類企業(yè)，在我支行的小企業(yè)主貸款資質(zhì)范圍內(nèi)）。借款人所經(jīng)營的上海貿(mào)易有限公司已辦理人行貸款卡，經(jīng)查詢該企業(yè)貸款卡記錄反映資信良好，未有不良記錄。本筆貸款由“本擔保公司”公司提供連帶責任擔保。資信報告反映，借款人個人信用報告記錄無任何逾期貸款，信用優(yōu)良。其配偶也未發(fā)生過不良信用記錄?！氨緭９尽狈ㄈ舜砹值年P(guān)聯(lián)企業(yè)上海鋼鐵發(fā)展有限公司在光大銀行上海分行已有對公授信額度1億元，額度已啟用，截止目前尚未放款（啟用已超過3個月期限，需重新上報審批）。對本筆小企業(yè)主貸款而言，其在銀行交叉貸款的風險是可控的，有穩(wěn)定的第二還款來源保障。八、支行意見綜上所述，根據(jù)對借款人及其公司的調(diào)查及審查，本人認為：借款人及其公司信譽良好，誠信度高，且借款人公司的上下游客戶較優(yōu)，這樣可以確保借款人公司資金回籠的安全性，也能保障到期后本金的安全還款。該筆貸款由“本擔保公司”提供全程連帶責任擔保，“本擔保公司”有一整套嚴密的風險控制管理制度，抗風險能力較強，作為本筆貸款的第二還款來源，我認為貸款的風險較小。借款人家庭收入較穩(wěn)定，還款有保證，抗風險能力強。該筆小企業(yè)主貸款的借款用途合理，通過貸款的發(fā)放，有助于密切銀行與私人客戶的關(guān)系，為其他私人金融產(chǎn)品和公司業(yè)務的推廣創(chuàng)造條件。該客戶承諾在銀行開辦網(wǎng)銀、理財產(chǎn)品等個人金融業(yè)務，今后其對公和對私業(yè)務將逐步轉(zhuǎn)入銀行辦理，并向其員工推薦銀行的信用卡。據(jù)此，該筆貸款授信符合銀行小企業(yè)主貸款的各項辦理要求，我建議為私人客戶申請的小企業(yè)主貸款授信，金額500萬元，期限12個月，分次提款，首次提款金額200萬元，貸款期限12個月，年利率按基準上浮10%，%。提供全程連帶責任保證。還款方式采用按月還息、一次還本法。妥否，請領(lǐng)導審批！企業(yè)調(diào)查報告5隨著世界經(jīng)濟的不斷發(fā)展，社會主義市場經(jīng)濟的不斷完善，企業(yè)之間的競爭也日益嚴峻。如何在這樣激烈的競爭中，保存實力、求得發(fā)展已被越來越多的企業(yè)列入發(fā)展規(guī)劃中。而企業(yè)文化，就像拯救企業(yè)的靈水一樣，地位愈加突出。那么，什么是企業(yè)文化呢？很多企業(yè)干部和員工對企業(yè)文化的概念依然很模糊，他們普遍狹窄的認為企業(yè)的墻報、廣播和業(yè)余文化生活就是企業(yè)文化。其實企業(yè)文化的范圍很廣，而遠不是這么簡單。那什么是企業(yè)文化呢？為了更好的了解企業(yè)文化的本質(zhì)及其作用，本人于X年X月至X月X日通過訪問法，資料搜集法對XXXX科技有限企業(yè)進行調(diào)查?？傮w來說企業(yè)文化，很廣泛從多方面對于企業(yè)的發(fā)展提出理念，對于人才的要求有獨到的見解。然而企業(yè)的文化管理方面的存在一些問題，就這些問題而展開分析，并提出改進的建議。一、XX市XX科技有限企業(yè)概況XXxx科技有限企業(yè)成立于20xx年，位于XX市福田區(qū)益田路，法定代表人是劉某某，注冊資本（萬元）100，企業(yè)的經(jīng)營范圍：興辦實業(yè)（具體項目另行申報）；服裝設計，國內(nèi)商業(yè)、物資供銷業(yè)（不含專營、專賣、專控商品）；計算機系統(tǒng)集成；弱電工程設計；計算機軟件、硬件產(chǎn)品的開發(fā)與設計；微波產(chǎn)品、電子產(chǎn)品的技術(shù)開發(fā)及銷售（不含限制項目）。二、企業(yè)企業(yè)文化的簡要介紹（一） 以品質(zhì)為基礎企業(yè)逐步健全推行質(zhì)量保證體系，在管理上堅持：“優(yōu)秀人才、優(yōu)秀品質(zhì)、優(yōu)秀服務”。產(chǎn)品的質(zhì)量是我們的誠信。推行：零缺陷服務，為用戶提供滿意度。（二） 以創(chuàng)意為發(fā)展勇于創(chuàng)新，創(chuàng)新是高科技企業(yè)的靈魂，是企業(yè)保持旺盛生命力的基礎，是取得競爭優(yōu)勢、立于不敗之地的法寶。時刻虛心學習、永遠大膽創(chuàng)新，是每一個員工的責任。（三）以成果分享為共同目標一個成功的企業(yè)，只有不斷的分享，在此過程中也要不斷的接受批評，而管改進自我，以優(yōu)秀的成果造福客戶。服務客戶、服務社會。一個企業(yè)的文化體現(xiàn)在管理上。對于以上企業(yè)文化的分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)文化在管理方面的存在一些問題：三、xxxx科技有限企業(yè)企業(yè)文化管理問題及其原因（一）企業(yè)的管理制度 不夠健全企業(yè)文化中可以看出，對于企業(yè)利益與品質(zhì)的保證較多的，相對而言對與員工利益的保證就十分欠缺。比例過分的失調(diào)，很顯然只有的體制實行起來，不能靈活應對，涉及范圍太?，F(xiàn)在市場發(fā)展迅速，而企業(yè)不能夠與時俱進，對于制度給予相應的改善。陳舊的制度導致員工工作缺乏動力，也使得許多員工也抱著混口飯吃的態(tài)度工作。很多員工認為自己在企業(yè)的發(fā)展空間小，不能夠很好的體現(xiàn)自身的價值，在企業(yè)文化中也提到了“優(yōu)秀人才”但是根據(jù)調(diào)查很多人都沒有受企業(yè)任何專業(yè)的培訓。這也暴露的體制不能夠很好實施的缺點。（二） 企業(yè)員工對企業(yè)文化認識不足很多企業(yè)員工認為企業(yè)文化，那是企業(yè)高層的事情，與自己沒有多大的利益關(guān)系。也不會想花時間在這上面。更多是考慮與自己利益相關(guān)的事情。企業(yè)在企業(yè)文化上的宣傳力度很欠缺，在調(diào)查過程中也有高層說到：現(xiàn)在工作繁忙，很難有時間去做文化建設的宣傳和配合工作，對于如何宣傳企業(yè)文化感到束手無策。還有些人認為企業(yè)子要效率好，那么企業(yè)文化就會自然形成。這也是現(xiàn)在階段絕大多企業(yè)的想法。（三）在建立企業(yè)文化上沒有良好的溝通平臺企業(yè)自身對于企業(yè)文化的了解十分的欠缺，以利益為第一，員工對企業(yè)目標缺乏具體的了解，沒有形成企業(yè)的共同價值觀，危機而感缺乏，企業(yè)的歸屬感不強，時常表現(xiàn)出持才傲物、工作上由于分工不太合理，出現(xiàn)了互相推工作的情況，經(jīng)常以“很忙”來拒絕參加院內(nèi)的文娛活動。同事間往往只存在工作關(guān)系，缺乏潤滑。中層領(lǐng)導班子的管理能力問題突出，院中層領(lǐng)導班子成員大多是由專業(yè)技術(shù)拔尖的員工擔任，他們的普遍特點是工作壓力、工作責任越來越多，管理任務繁忙，對于管理上的知識沒有系統(tǒng)的學習和研究。所以導致了企業(yè)與員工矛盾重重。四、完善XX市xx科技有限企業(yè)的企業(yè)文化管理的建議（一）企業(yè)管理制度 的完善管理制度要形式多樣，機制靈活，卻又不失威信。涉及企業(yè)本身的利益以及員工的利益。注重管理水平的提高，貫徹落實各項規(guī)章制度，同時要取得全體員工的一致認可，追蹤全球最新技術(shù)、經(jīng)營管理理念。給予員工不斷的培訓、深造機會，激發(fā)工作熱情和創(chuàng)新活力。堅持以人為本，廣為接納和儲備具有先進管理經(jīng)驗和技術(shù)專長的科技人員，形成良好的人才知識結(jié)構(gòu)，為企業(yè)創(chuàng)造更多財富。（三） 加強對于企業(yè)文化的宣傳首先明確企業(yè)的奮斗目標，召集員工對于企業(yè)文化的共同學習，使其對于企業(yè)文化有深入的了解。不定期詢問員工意見，還可以同時創(chuàng)業(yè)企業(yè)文化特色如： 人本文化特、色整體文化特色、創(chuàng)新文化特色、求實文化特色、服務文化特色等，讓員工參與其中。找到屬于自己的文化特色。使企業(yè)文化深入人心。（三）建立雙向溝通的模式，讓員工與企業(yè)間形成良好溝通企業(yè)對于自身的文化要有深入的了解。對于員工要給予人性化的管理，不定期了解員工對于企業(yè)的看法，認真的考慮或者采取接納。讓員工對于企業(yè)有較強的歸屬感，企業(yè)對于員工給予更多積極的關(guān)注，可以公開的鼓勵員工，挖掘他們的潛在的能力。在節(jié)假日給予適當?shù)膯柡颉ｉ_展各種活動，拉近員工與企業(yè)之間的距離。良好的溝通與合作使企業(yè)內(nèi)運作順暢，增加效益。以上是我通過對于XXxx科技有限企業(yè)在企業(yè)文化方面調(diào)查之后的