采購制度(編輯修改稿)
2025-11-09 23:25 本頁面
【文章內容簡介】 定資產使用計劃、設備運行狀況以及生產經(jīng)營需要編制設備的采購、固定資產維修以及零星維修制造所用備品備件采購計劃。六、財務負責日常采購的價格審查，負責對價值1萬元以上的采購組織公司進行招標。七、質量部負責原材料、輔料的驗收，設備部會同生產技術部負責備品備件、設備、監(jiān)視和測量工具及維修等勞務的驗收。八、各采購經(jīng)辦人負責索要發(fā)票、辦理結算，并對發(fā)票的真實性和合法性負責。四、采購操作流程一、物資采購的計劃、申請與審批各部門根據(jù)生產計劃、實際需要以及庫存情況每月28日前報次月的采購計劃，報部門主管審核。部門主管初審后的月度采購計劃報總經(jīng)理審批后執(zhí)行。未列入月份采購計劃或超出計劃的臨時采購申請需根據(jù)需求物品或勞務的性質和權屬向相關主管部門提交申請，并經(jīng)初審后交總經(jīng)理批準。對價值超過200元以上的辦公用品及500元以上的配件、設備、儀器、勞務等需要由申請部門寫出申請報告經(jīng)總經(jīng)理審批后實施。采購計劃或申請應列明采購物品或勞務的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質量技術要求、估計價值、交貨日期、用途等。二、采購比價采購部門在采購前須將采購計劃或申請，交財務進行比價；在提交采購計劃或申請的同時，采購部門應對新采購物品提供至少3家以上的供應商報價和聯(lián)系資料，由財務對提供的供應商（但不僅限于）進行詢價或實地調查。所有采購業(yè)務應經(jīng)物價審查后方可報總經(jīng)理簽批報銷。三、采購實施及物資驗收公司的采購業(yè)務統(tǒng)一由采購部門負責辦理，其他部門或人員不得自行采購。采購部門應根據(jù)原輔材料需用計劃結合庫存物資的數(shù)量編制采購計劃，報總經(jīng)理批準后執(zhí)行。采購部門根據(jù)批準的采購計劃組織采購，除零星采購外，批量采購業(yè)務必須先與供貨方簽訂采購合同，并與財務部、質量部、生產技術部等相關部門進行會審，采購合同應包括品種、規(guī)格、數(shù)量、質量、價格、交貨日期、運費承擔、結算方式及經(jīng)濟處罰等項條款。在采購合同有效期內，若因市場行情發(fā)生較大變化時，經(jīng)過總經(jīng)理批準可以與供貨商簽訂《調價協(xié)議》，并報請財務部門備案。采購物資運到本公司時，先由采購部門對照核對采購計劃，經(jīng)確認無誤后交質量部或設備部進行質量檢驗，質量部、設備部在驗收條件允許的范圍內組織物資檢驗，并出具檢驗報告單，檢驗合格的物資由保管點數(shù)入庫并辦理入庫手續(xù)，檢驗不合格的物資不得辦理入庫。四、結算采購發(fā)票按規(guī)定能夠取得增值稅發(fā)票的，且在我方能夠抵扣增值稅的采購項目必須索取增值稅發(fā)票，不能取得的，價格按扣除增值稅以后執(zhí)行。無論是現(xiàn)款采購還是賒購，在結算付款時均需由采購部門填開《采購付款申請單》，連同有關憑證報經(jīng)財務審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準后，出納人員方可付款。財務部在對采購物品結算付款時，應當認真審核《請購單》、《采購合同》、《采購計劃單》、《采購付款申請單》、《入庫單》、《發(fā)票》或《收款收據(jù)》等有關單證，賬目結算不清或未按合同規(guī)定期限付款以及不符合稅務制度規(guī)定的結算憑證財務部門不得辦理相關手續(xù)。出納員須在接到經(jīng)總經(jīng)理批準的付款憑證后辦理付款手續(xù)，付款時必須認真審核是否具備簽章齊全的條件，對簽章不全的付款憑證不得辦理付款手續(xù)。五、責任
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