【文章內(nèi)容簡介】 入庫手續(xù)；如屬回用物資應憑回用單辦理入庫手續(xù)，拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫，杜絕只見發(fā)票不見實物或邊辦理入庫邊辦理出庫的現(xiàn)象。入庫時，倉庫管理員必須查點物資的數(shù)量、規(guī)格型號、合格證件等項目，（質(zhì)檢小組人員應把設(shè)備產(chǎn)品說明書和有關(guān)資料轉(zhuǎn)送設(shè)備科備檔）如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時，不得辦理入庫手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫手續(xù)的物資一律作待檢物資處理有購貨人自行存放。經(jīng)檢驗不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負責退貨處理。一切原材料的購入都必須用增植稅專用發(fā)票方可入庫報銷，無稅票的，其材料價格必須下浮到能補足扣稅額為止。同時要注意審查發(fā)票的正確性和有效性。入庫材料在未收到相應發(fā)票前，倉庫主任必須建立貨到票未到材料明細賬，并根據(jù)檢驗單等有效單據(jù)及時填開貨到票未到收料單（在當月票到的可不開），在收到發(fā)票后，沖銷原貨到、票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨到票未到材料清單上報財務。收料單的填開必須正確完整，供應單位名稱應填寫全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應在備注欄中注明原入庫時間，鑄件收料單上還應注明單重和總重。收料單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計金額必須與發(fā)票上的不含稅金額一致。因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退回電機，必須由設(shè)備科領(lǐng)導填寫退回電機處理單，辦妥手續(xù)后方可辦理入庫手續(xù)。因生產(chǎn)急需或其他原因不能形成入庫的物資，庫管員要到現(xiàn)場核對驗收，并及時補填“入庫單”。有以下情況之一的，保管員有權(quán)拒絕辦理材料入庫手續(xù)：（1）未經(jīng)總經(jīng)理或部門主管領(lǐng)導批準的采購物質(zhì)；（2）與生產(chǎn)需求計劃或請購單不相符及規(guī)格、型號公司生產(chǎn)不能使用的采購物資（3）規(guī)格、型號、價格、品名與合同發(fā)票不符合的及不是使用國家規(guī)定有效發(fā)票的；（4）實際庫存已超最高限額，無采購上提計劃和無領(lǐng)導批準擅自購進的；（5）無領(lǐng)導批準，其他單位人和外來人員向我們推銷的和有關(guān)對方出具質(zhì)檢證明或合格證而沒有出具的；（6）業(yè)務員購料后，沒經(jīng)辦理入庫手續(xù)直接交給生產(chǎn)單位使用，后來要求補辦入庫手續(xù)的；（7）經(jīng)設(shè)備質(zhì)檢小組驗收存有明顯質(zhì)量問題的；（8）外出加工和維修物品未經(jīng)入庫直接從單位發(fā)出，回來后要求辦理入庫的。三、出庫管理各類材料的發(fā)出，原則上采用先進先出法。物料（包括原材料、精礦產(chǎn)品）出庫時必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料、發(fā)貨，各生產(chǎn)單位領(lǐng)用的物料必須由當班負責人、班組長（或其指定人員）統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑經(jīng)營部材料員開具的領(lǐng)料單和分管領(lǐng)導簽字后方可向倉庫領(lǐng)料，后勤各部門領(lǐng)取原材料必須由辦公室開據(jù)領(lǐng)料單經(jīng)分管領(lǐng)導批字后方可領(lǐng)取。領(lǐng)料員和倉管員應核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料；不是生產(chǎn)應急和特殊情況任何單位或個人不得賒欠，倉管員做到誰經(jīng)手、誰負責。電機外出修理，必須由設(shè)備領(lǐng)導簽字批準及倉庫開據(jù)發(fā)貨單（由企劃部開據(jù)出門證）方可發(fā)出，修理驗收入庫后，經(jīng)辦人必須及時到倉庫換取入庫單和到企劃部抽條。外借物品和社會援助物品的出庫，一律憑總經(jīng)理親自批準簽字照明方可發(fā)貨，任何單位領(lǐng)導無權(quán)私自外借（包括各單位設(shè)備物品），如總經(jīng)理不在崗，誰經(jīng)手外借誰必須直接與總經(jīng)理聯(lián)系，倉庫方可發(fā)貨、企劃部方可開據(jù)出門證放行。凡不是總經(jīng)理簽字外借的設(shè)備物品，經(jīng)手人每次罰款100元，并負責追回。各單位以舊換新物品和廢品回收物品，經(jīng)有關(guān)部門檢測沒有再使用價值需要變賣處理的，必須由總經(jīng)理批準簽字方可出售（企劃部見財務收款證明方可開據(jù)出門證放行），任何單位和個人不得私自變賣或私自銷售。否則，如有違反按銷售廢品的原價值雙倍罰款并予以干部考核追究。有下列之一的，保管員有權(quán)拒絕辦理材料出庫手續(xù)：（1）不是該單位生產(chǎn)應該使用的材料；（2）任何個人要求借用的和外借物品無領(lǐng)導簽字批準的；（3）領(lǐng)料單無領(lǐng)導簽字和設(shè)備物品數(shù)量、規(guī)格、型號與領(lǐng)用不符的；（4）無領(lǐng)料單前來賒欠的及領(lǐng)料單上字據(jù)不清或被涂改的；（5）不是單位承包所使用的流程和跨部門開票領(lǐng)取的；（6）明顯超出生產(chǎn)所需的；（7）沒有以舊換新的；（8）不是大修計劃使用材料假冒大修材料領(lǐng)取的；（9）屬“雨季三防”物品和應急救援專業(yè)物品的；（10）未經(jīng)勞動人事部開據(jù)照明私自領(lǐng)取勞保用品的；（11）未經(jīng)設(shè)備科批準私自開票領(lǐng)取工具的。四、物資保管物資入庫后，需按不同類別、性能、特點和用途分門別類碼放，做到“一完好、二齊整、三清潔、四固存放”。庫存物質(zhì)必須完好，無積壓、無損壞、無灰塵、無腐爛、無銹蝕。材料清、數(shù)量清、規(guī)格標識清。做好各種有毒、有害藥物、易燃易爆物品的分開存放保管，并做好倉庫的防火、防盜、防泄漏管理。庫管員對常用或每日有變動的物資要隨時盤點，若發(fā)現(xiàn)誤差須及時找出原因并更正。庫存信息及時呈報。須對數(shù)量、文字、表格仔細核對，確保報表數(shù)據(jù)的準確性和可靠性。領(lǐng)料人員所需物資無庫存，庫管員應及時通知使用者，使用者按要求填寫請購單，經(jīng)分管領(lǐng)導批準后交采購人員及時采購。任何人不辦理領(lǐng)料手續(xù)不得以任何名義從庫內(nèi)拿走物資，不得在貨架或貨位中亂翻亂動，庫管員有權(quán)制止和糾正其行為。正常發(fā)貨對各工區(qū)、車間部室前來領(lǐng)取原材料的，一律不準進入倉庫內(nèi)，應在窗外或門外等候，待倉庫管理員按數(shù)量清點后發(fā)料。對不聽勸阻私自進入倉庫取料的，每次罰款100元。以舊換新的物資、修舊利廢物質(zhì)、廢品回收物質(zhì)及時做好登記造冊，禁止與統(tǒng)一完好物品混放。倉庫在正常生產(chǎn)中24小時必須有人在崗，晝夜做好倉庫物質(zhì)的值勤保護工作。五、倉儲管理實行定期盤點制度，便于清點的物質(zhì)倉庫保管員每月應對庫存物質(zhì)自盤點一次，財務部、經(jīng)營部每季度盤點一次，不便于清點的庫存物質(zhì)，保管員每季度盤點一次，財務部、經(jīng)營部每半年盤點一次。每年年底無論任何庫存物質(zhì)，公司都要組織專門人員進行全面盤點，在盤點后都要由經(jīng)辦人員寫出盤點報告，及時解決盤點中出現(xiàn)的各種問題加以工作改進。對每次盤點出現(xiàn)的帳物不符和較大經(jīng)濟損失，分管領(lǐng)導和保管員必須負責并承擔經(jīng)濟處罰。除經(jīng)營部人員外，任何單位和個人不得私自采購原材料。如有特殊應急設(shè)備物質(zhì)需求的，必須申請公司有總經(jīng)理批準。對已領(lǐng)用而當月并沒有使用的材料在當月與下月的交接日要辦理假退庫手續(xù)，便于承包核算的真實性。生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)單位領(lǐng)用的材料和生產(chǎn)工具報廢后仍有部分價值的，要如數(shù)退庫管理，嚴禁任何單位和個人私自窩藏或私自帶出公司變?yōu)樗接?。倉管員在月末結(jié)賬前要與車間及相關(guān)部門做好物料進出的銜接工作，各相關(guān)部門的計算口徑應保持一致，以保障成本核算的正確性。必須正確及時報送規(guī)定的各類報表，收付存報表、材料耗用匯總表、三個月以上積壓物資報表、貨到票未到材料明細表每月27日前上報財務及相關(guān)部門，并確保其正確無誤。倉庫設(shè)商品材料實物保管賬(簡稱“倉庫實物賬”)和實物登記卡，倉庫實物賬按物資類別、品名、規(guī)格分類進行銷存核算，只記數(shù)量，不記金額，同時，在每一商品材料存放點設(shè)置商品材料實物登記卡，根據(jù)入庫單、出庫單和領(lǐng)料單等及時登記倉庫實物賬及實行卡，保證賬、卡、物相符。倉庫物資的計量工作應按通用的計量標準實行，對不同物資采用不同計量方法，確保物資計量的準確性。對庫存材料實行定額管理，設(shè)立最高限額和最低限額，實際操作中出現(xiàn)超過超過最高限額和低于最低限額的，保管員要立即向分管領(lǐng)導匯