【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 （二）辦公和生產(chǎn)用耗材及低值易耗品原則上由公司統(tǒng)一購(gòu)置，特殊情況另行審批，均須辦理驗(yàn)收和領(lǐng)用手續(xù)；（三）公司因管理、生產(chǎn)項(xiàng)目評(píng)審和專家咨詢等原因組織召開(kāi)會(huì)議，報(bào)銷時(shí)必須單獨(dú)履行審批程序，并將會(huì)議通知和會(huì)議簽到表等有關(guān)資料作為報(bào)銷附件；（四）各項(xiàng)非正常性質(zhì)的支出，報(bào)銷時(shí)有關(guān)經(jīng)辦人員必須作出詳細(xì)說(shuō)明，并經(jīng)審批人進(jìn)行特別批準(zhǔn)；（五）報(bào)銷時(shí)還需注意以下事項(xiàng)：（1）差旅費(fèi)、辦公用品及耗材、小車費(fèi)用、招待費(fèi)、通訊費(fèi)、外購(gòu)材料等費(fèi)用需單獨(dú)粘貼，單獨(dú)履行審批手續(xù)；（2）單據(jù)粘貼時(shí)，需自粘貼面的左上角（即正面“裝訂線”上方所對(duì)應(yīng)處）向右邊貼；（3）填寫(xiě)審批單時(shí)，需寫(xiě)明報(bào)銷費(fèi)用所對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)項(xiàng)目的名稱；（4）每個(gè)項(xiàng)目部由分管副總經(jīng)理指定一名員工（或綜合科長(zhǎng)）向公司借項(xiàng)目部備用金，并負(fù)責(zé)項(xiàng)目部每月的報(bào)銷事項(xiàng)。報(bào)賬時(shí)需附《項(xiàng)目部每月報(bào)銷明細(xì)表》。公司財(cái)務(wù)將項(xiàng)目部報(bào)賬款統(tǒng)一打至該員工卡內(nèi)，該員工收到報(bào)賬款后，按照《項(xiàng)目部每月報(bào)銷明細(xì)表》所列經(jīng)辦人簽字發(fā)錢。下月再報(bào)銷時(shí)將上月簽過(guò)字的《項(xiàng)目部每月報(bào)銷明細(xì)表》一并交公司財(cái)務(wù)，即每個(gè)月的報(bào)銷需附當(dāng)月的《項(xiàng)目部每月報(bào)銷明細(xì)表》及上月各經(jīng)辦人簽過(guò)字的《項(xiàng)目部每月報(bào)銷明細(xì)表》，需提供齊全方能履行報(bào)銷手續(xù)。第十五條 公司員工的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和補(bǔ)充保險(xiǎn)等支出，由財(cái)務(wù)人員根據(jù)社保機(jī)構(gòu)的文件等進(jìn)行審核，報(bào)審批人批準(zhǔn)。第十六條 公司各項(xiàng)應(yīng)交稅金及其附加、政府性基金的支出，由財(cái)務(wù)人員根據(jù)國(guó)家稅收等法規(guī)的規(guī)定計(jì)算和審核，報(bào)審批人批準(zhǔn)。第十七條 公司庫(kù)存物資的損失，各類應(yīng)收款項(xiàng)因債務(wù)人破產(chǎn)、死亡等原因確實(shí)無(wú)法收回形成的壞賬損失，在有關(guān)部門提供情況說(shuō)明的基礎(chǔ)上，由財(cái)務(wù)人員審核并簽署意見(jiàn)，一項(xiàng)應(yīng)收款的凈損失在 5 萬(wàn)元以內(nèi)的，上報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后處理；5 萬(wàn)元以上的，上報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度另有規(guī)定的從其規(guī)定。第十八條 固定資產(chǎn)報(bào)廢處理、盤(pán)虧、對(duì)外轉(zhuǎn)讓等形成的財(cái)務(wù)支出，由公司行政事務(wù)部提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)人員審核并簽署意見(jiàn)，一項(xiàng)固定資產(chǎn)凈損失在 5 萬(wàn)元以下的，上報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后處理；5 萬(wàn)元以上的，上報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度另有規(guī)定的從其規(guī)定。第十九條 根據(jù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及公司內(nèi)部有關(guān)制度的規(guī)定，應(yīng)該按期提取或攤銷形成的成本費(fèi)用支出，例如提取固定資產(chǎn)折舊、分配工資發(fā)生額、職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、提取住房公積金、預(yù)提存借款利息、待攤費(fèi)用和無(wú)形資產(chǎn)的攤銷等，由財(cái)務(wù)人員經(jīng)過(guò)計(jì)算（制表）、審核和批準(zhǔn)等內(nèi)控程序后直接辦理。（一）固定資產(chǎn)是指使用期限超過(guò)一年、單位價(jià)值在 2000 元以上(含 2000 元)，并在使用過(guò)程中保持原有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸以及其它設(shè)備等。根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，固定資產(chǎn)的分類和折舊年限如下：房屋及建筑物???????????????30 年； 計(jì)算機(jī)及其附屬設(shè)備和其它電子設(shè)備 ?????5 年；運(yùn)輸設(shè)備????????????????? 8 年； 其它設(shè)備和工器具????????????? 5 年。公司的固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法，并按月提取。折舊率和折舊額的計(jì)算公式如下：年折舊率=(1預(yù)計(jì)凈殘值率)/折舊年限 月折舊率=年折舊率/12月折舊額=固定資產(chǎn)原值月折舊率（二）職工福利費(fèi)按工資總額的 14%％提取，工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)分別按公司工資總額的 2%和 %提取。（三）公司為簽訂勞動(dòng)合同的員工提取繳存住房公積金，繳存基數(shù)為員工本人基本工資、年功工資和崗位工資之和，繳存比例為按現(xiàn)行國(guó)家政策執(zhí)行；員工個(gè)人按照相同的基數(shù)和比例代扣繳存。三、工資總額和職工福利費(fèi)等經(jīng)費(fèi)支出的審批 第二十條 公司工資總額的支出包括應(yīng)發(fā)工資、加班工資、各項(xiàng)福利待遇及年終獎(jiǎng)等。工資總額及職工福利費(fèi)的支出，由財(cái)務(wù)人員制表，報(bào)審批人批準(zhǔn)。第二十一條 公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)的支出、公司員工教育等教育經(jīng)費(fèi)的支出，均由行政事務(wù)部備案，分管副總經(jīng)理審核，報(bào)審批人批準(zhǔn)。四、其它支出的審批 第二十二條公司各部門（項(xiàng)目部）購(gòu)置固定資產(chǎn)的，應(yīng)事先向行政事務(wù)部提出書(shū)面申請(qǐng)，行政事務(wù)部負(fù)責(zé)人提出初步意見(jiàn)，報(bào)分管副總經(jīng)理審查，并報(bào)審批人批準(zhǔn)后執(zhí)行。購(gòu)置的固定資產(chǎn)在報(bào)銷時(shí)，必須在行政事務(wù)部履行驗(yàn)收、登記等手續(xù)，由行政事務(wù)部負(fù)責(zé)人審驗(yàn)，報(bào)分管副總經(jīng)理審查和審批人批準(zhǔn)，并將購(gòu)置申請(qǐng)、合同和驗(yàn)收、登記和領(lǐng)用等單據(jù)作為報(bào)銷附件。固定資產(chǎn)的領(lǐng)用按固定資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。第二十三條在公司與外單位的財(cái)務(wù)結(jié)算過(guò)程中形成的應(yīng)付帳帶 格式 的: 正文文本縮進(jìn), 縮進(jìn):首行縮進(jìn): 字符款、其它應(yīng)付款等對(duì)外負(fù)債的支付，由有關(guān)部門和財(cái)務(wù)人員共同審核，并根據(jù)負(fù)債形成時(shí)的性質(zhì)，對(duì)照本制度有關(guān)條款的規(guī)定履行審批程序。第二十四條財(cái)務(wù)人員按照經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)的利潤(rùn)分配或彌補(bǔ)虧損方案分配稅后利潤(rùn)或彌補(bǔ)虧損，以及向股東支付分配的利潤(rùn)，由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。第二十五條公司員工因公需要備用金、或者辦理公務(wù)需要支付資金且短期內(nèi)一時(shí)又無(wú)法取得有效報(bào)銷憑證的，可以向公司申請(qǐng)借款。借款時(shí)根據(jù)其具體用途和事項(xiàng)，對(duì)照本制度有關(guān)條款的規(guī)定履行審批程序。員工因公備用金各崗位限額：副總經(jīng)理 10000 元；項(xiàng)目部綜合科科長(zhǎng)或分管副總經(jīng)理指定人員 5000 元?15000 元；行政事務(wù)部主任 8000 元；駕駛員 5000 元。備用金借款執(zhí)行一年一清。第二十六條公司原則上不對(duì)外單位提供借款和各種形式的擔(dān)保，確因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等需要，需要對(duì)外借款和提供擔(dān)保的，由董事會(huì)研究并形成書(shū)面決議，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第三章其他財(cái)務(wù)規(guī)定 第二十七條關(guān)于現(xiàn)金管理的幾項(xiàng)規(guī)定 ：（一）公司取得的各項(xiàng)貨幣資金收入必須及時(shí)入帳，不準(zhǔn)私設(shè)“小金庫(kù)”或帳外設(shè)帳，嚴(yán)禁收款不入帳。（二））公司的日庫(kù)存現(xiàn)金限額為 500 元人民幣。每天工作帶 格式 的: 正文文本縮進(jìn), 縮進(jìn):首行縮進(jìn): 字符帶 格式 的: 正文文本縮進(jìn), 縮進(jìn):首行縮進(jìn): 字符結(jié)束前，出納對(duì)超過(guò)庫(kù)存限額的現(xiàn)金必須送存銀行。（三）公司與外單位間結(jié)算勞務(wù)和購(gòu)買商品、物資，不屬于現(xiàn)金開(kāi)支范圍的業(yè)務(wù)或超過(guò)現(xiàn)金結(jié)算限額（1000 元）的業(yè)務(wù)，應(yīng)通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。（四）公司嚴(yán)禁一人保管或攜帶從銀行支取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬匯款所需的全部印章。財(cái)務(wù)專用章由專人保管，個(gè)人名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。第二十八條關(guān)于固定資產(chǎn)裝修修理及改良支出的規(guī)定（一）大額固定資產(chǎn)裝修修理支出，如一次性發(fā)生額在 10 萬(wàn)元以上的作為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，在 5 年內(nèi)平均攤銷；10 萬(wàn)元以下的一次性計(jì)入當(dāng)期損益。（二）租入固定資產(chǎn)的改良修繕支出在租賃期限與尚可使用年限兩者孰低的期限內(nèi)平均攤銷。第 四 章附則 第二十九條本制度所稱財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度包括國(guó)家與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作有關(guān)的各項(xiàng)法律、政策、規(guī)章、制度、規(guī)范和準(zhǔn)則等。第三十條本制度由公司行政事務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第三十一條本制度自 2017 年 1 月 1 日起實(shí)行。安全管理制度 第一章總則第一條 為維護(hù)正常的工作秩序，確保生命財(cái)產(chǎn)安全，特制訂本制度。第二章安全組織及責(zé)任人第二條 公司總經(jīng)理是公司安全生產(chǎn)的第一責(zé)任人。第三條 各部門（項(xiàng)目部）主要負(fù)責(zé)人為所在部門（項(xiàng)目部）的安檢負(fù)責(zé)人。第四條 成立以總經(jīng)理任組長(zhǎng)、分管副總經(jīng)理任副組長(zhǎng)、各部門（項(xiàng)目部）負(fù)責(zé)人為成員的安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組。第三章安全工作第五條認(rèn)真落實(shí)責(zé)任制。公司總經(jīng)理對(duì)安全工作進(jìn)行研究、部署，對(duì)公司的安全工作負(fù)全責(zé)。第六條 安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，定期或不定期檢查安全工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)采取措施解決。第四章安全措施第 七 條 抓好安全用電。（一）電線、電器殘舊不符合規(guī)范的，應(yīng)及時(shí)更換；（二）嚴(yán)禁擅自私接電源和使用額外電器，不準(zhǔn)在辦公場(chǎng)所使用電爐；（三）房間無(wú)人時(shí)要關(guān)好電器。第 八 條 落實(shí)防盜措施。（一）財(cái)務(wù)室等重要部門的房間要設(shè)置防盜門窗，辦公房間無(wú)人時(shí)要關(guān)好門窗；（二）公司財(cái)物不得隨便放置，重要文件及貴重物品必須鎖好；（三）車輛停放時(shí)應(yīng)采取必要的防盜措施。第 九 條 公司全體員工必須熟悉并自覺(jué)遵守各自崗位的安全生產(chǎn)操作規(guī)程及有關(guān)規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，立即進(jìn)行整改。第五章附則第十條本制度由公司行政事務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第十 一條 條 本制度自 2017 年 1 月 1 日起試行。檔案管理制度 第一章總則第一條 為完整地保存和科學(xué)地管理公司的檔案，充分發(fā)揮檔案在公司建設(shè)和發(fā)展中的作用，更好地為公司各部門（項(xiàng)目部）服務(wù)。特制訂本管理制度。第二條 本公司檔案包括各類合同文件和各類技術(shù)檔案。技術(shù)檔案是指各部門（項(xiàng)目部）在生產(chǎn)項(xiàng)目、科研成果、質(zhì)量、設(shè)備購(gòu)置等活動(dòng)中形成的應(yīng)當(dāng)歸檔保存的圖紙、圖表、文字材料、聲像等技術(shù)資料以及外來(lái)、外購(gòu)的圖紙、軟件、資料、規(guī)程規(guī)范等。第三條 按照集中統(tǒng)一管理的基本原則，公司行政事務(wù)部對(duì)檔案直接管理，并配備專（兼）職管理人員。第二章文件資料歸檔第四條 每一個(gè)生產(chǎn)項(xiàng)目完成或告一段落后，都要有完整、準(zhǔn)確、系統(tǒng)的文件資料，由各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人按公司形成文件資料的歸檔范圍和要求，將所形成的文件資料加以系統(tǒng)的整理，組成保管單位（卷、代、冊(cè)、盒），經(jīng)各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審查后及時(shí)向行政事務(wù)部移交歸檔。（備注：以工程監(jiān)理項(xiàng)目為例，各項(xiàng)目完成后需要提交的文件資料包括工程招投標(biāo)文件、合同文件、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理機(jī)構(gòu)任命文件、重要往來(lái)文件、監(jiān)理工作報(bào)告、監(jiān)理業(yè)務(wù)手冊(cè)、個(gè)人業(yè)務(wù)證明文件、工程竣工驗(yàn)收鑒定書(shū)、榮譽(yù)證明材料、重要聲像資料及其他文件等）第五條 在移交技術(shù)檔案或技術(shù)文件資料時(shí)，交接雙方應(yīng)按規(guī)定辦理交接手續(xù)，簽字歸檔備查。凡不符合組卷要求或技術(shù)文件資料不全的，管理人員有權(quán)拒絕接收。第六條 凡需歸檔的技術(shù)文件資料，應(yīng)符合現(xiàn)行水利系統(tǒng)檔案管理?xiàng)l例的相關(guān)規(guī)定。第七條 凡外購(gòu)回公司的設(shè)備，隨設(shè)備所附的圖紙、使用說(shuō)明書(shū)等技術(shù)資料在開(kāi)封前，相關(guān)部門及人員必須通知檔案管理人員參加清點(diǎn)，如數(shù)歸檔。第八條 凡外購(gòu)回公司的規(guī)程規(guī)范、軟件等資料，有關(guān)單位及人員必須及時(shí)移交檔案管理人員，如數(shù)歸檔，并辦理移交手續(xù)。第三章檔案管理部門及管理人員職責(zé)第九條 行政事務(wù)部檔案管理職責(zé)。（一）集中、統(tǒng)一、科學(xué)地管理好公司檔案，維護(hù)檔案的完整、系統(tǒng)、準(zhǔn)確和安全，并及時(shí)、準(zhǔn)確地提供利用。因工作嚴(yán)重失職，造成檔案原件遺失、缺漏、污損破壞至無(wú)法使用、借出無(wú)法收回等，直接管理人員應(yīng)負(fù)主要責(zé)任，嚴(yán)重者調(diào)離崗位；（二）協(xié)助各部門和各生產(chǎn)項(xiàng)目部做好技