【文章內(nèi)容簡介】 （二）辦公和生產(chǎn)用耗材及低值易耗品原則上由公司統(tǒng)一購置，特殊情況另行審批，均須辦理驗收和領(lǐng)用手續(xù)；（三）公司因管理、生產(chǎn)項目評審和專家咨詢等原因組織召開會議，報銷時必須單獨履行審批程序，并將會議通知和會議簽到表等有關(guān)資料作為報銷附件；（四）各項非正常性質(zhì)的支出，報銷時有關(guān)經(jīng)辦人員必須作出詳細說明，并經(jīng)審批人進行特別批準；（五）報銷時還需注意以下事項：（1）差旅費、辦公用品及耗材、小車費用、招待費、通訊費、外購材料等費用需單獨粘貼，單獨履行審批手續(xù)；（2）單據(jù)粘貼時，需自粘貼面的左上角（即正面“裝訂線”上方所對應處）向右邊貼；（3）填寫審批單時，需寫明報銷費用所對應的生產(chǎn)項目的名稱；（4）每個項目部由分管副總經(jīng)理指定一名員工（或綜合科長）向公司借項目部備用金，并負責項目部每月的報銷事項。報賬時需附《項目部每月報銷明細表》。公司財務將項目部報賬款統(tǒng)一打至該員工卡內(nèi)，該員工收到報賬款后，按照《項目部每月報銷明細表》所列經(jīng)辦人簽字發(fā)錢。下月再報銷時將上月簽過字的《項目部每月報銷明細表》一并交公司財務，即每個月的報銷需附當月的《項目部每月報銷明細表》及上月各經(jīng)辦人簽過字的《項目部每月報銷明細表》，需提供齊全方能履行報銷手續(xù)。第十五條 公司員工的基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等社會保險費和補充保險等支出，由財務人員根據(jù)社保機構(gòu)的文件等進行審核，報審批人批準。第十六條 公司各項應交稅金及其附加、政府性基金的支出，由財務人員根據(jù)國家稅收等法規(guī)的規(guī)定計算和審核，報審批人批準。第十七條 公司庫存物資的損失，各類應收款項因債務人破產(chǎn)、死亡等原因確實無法收回形成的壞賬損失，在有關(guān)部門提供情況說明的基礎(chǔ)上，由財務人員審核并簽署意見，一項應收款的凈損失在 5 萬元以內(nèi)的，上報董事長批準后處理；5 萬元以上的，上報董事會批準；財務會計制度另有規(guī)定的從其規(guī)定。第十八條 固定資產(chǎn)報廢處理、盤虧、對外轉(zhuǎn)讓等形成的財務支出，由公司行政事務部提出申請，財務人員審核并簽署意見，一項固定資產(chǎn)凈損失在 5 萬元以下的，上報董事長批準后處理；5 萬元以上的，上報董事會批準；財務會計制度另有規(guī)定的從其規(guī)定。第十九條 根據(jù)財務會計制度及公司內(nèi)部有關(guān)制度的規(guī)定，應該按期提取或攤銷形成的成本費用支出，例如提取固定資產(chǎn)折舊、分配工資發(fā)生額、職工福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、提取住房公積金、預提存借款利息、待攤費用和無形資產(chǎn)的攤銷等，由財務人員經(jīng)過計算（制表）、審核和批準等內(nèi)控程序后直接辦理。（一）固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年、單位價值在 2000 元以上(含 2000 元)，并在使用過程中保持原有實物形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋、建筑物、機器、機械、運輸以及其它設(shè)備等。根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營的特點，固定資產(chǎn)的分類和折舊年限如下：房屋及建筑物???????????????30 年； 計算機及其附屬設(shè)備和其它電子設(shè)備 ?????5 年；運輸設(shè)備????????????????? 8 年； 其它設(shè)備和工器具????????????? 5 年。公司的固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法，并按月提取。折舊率和折舊額的計算公式如下：年折舊率=(1預計凈殘值率)/折舊年限 月折舊率=年折舊率/12月折舊額=固定資產(chǎn)原值月折舊率（二）職工福利費按工資總額的 14%％提取，工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費分別按公司工資總額的 2%和 %提取。（三）公司為簽訂勞動合同的員工提取繳存住房公積金，繳存基數(shù)為員工本人基本工資、年功工資和崗位工資之和，繳存比例為按現(xiàn)行國家政策執(zhí)行；員工個人按照相同的基數(shù)和比例代扣繳存。三、工資總額和職工福利費等經(jīng)費支出的審批 第二十條 公司工資總額的支出包括應發(fā)工資、加班工資、各項福利待遇及年終獎等。工資總額及職工福利費的支出，由財務人員制表，報審批人批準。第二十一條 公司工會經(jīng)費的支出、公司員工教育等教育經(jīng)費的支出，均由行政事務部備案，分管副總經(jīng)理審核，報審批人批準。四、其它支出的審批 第二十二條公司各部門（項目部）購置固定資產(chǎn)的，應事先向行政事務部提出書面申請，行政事務部負責人提出初步意見，報分管副總經(jīng)理審查，并報審批人批準后執(zhí)行。購置的固定資產(chǎn)在報銷時，必須在行政事務部履行驗收、登記等手續(xù)，由行政事務部負責人審驗，報分管副總經(jīng)理審查和審批人批準，并將購置申請、合同和驗收、登記和領(lǐng)用等單據(jù)作為報銷附件。固定資產(chǎn)的領(lǐng)用按固定資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。第二十三條在公司與外單位的財務結(jié)算過程中形成的應付帳帶 格式 的: 正文文本縮進, 縮進:首行縮進: 字符款、其它應付款等對外負債的支付，由有關(guān)部門和財務人員共同審核，并根據(jù)負債形成時的性質(zhì)，對照本制度有關(guān)條款的規(guī)定履行審批程序。第二十四條財務人員按照經(jīng)股東會批準的利潤分配或彌補虧損方案分配稅后利潤或彌補虧損，以及向股東支付分配的利潤，由董事長批準。第二十五條公司員工因公需要備用金、或者辦理公務需要支付資金且短期內(nèi)一時又無法取得有效報銷憑證的，可以向公司申請借款。借款時根據(jù)其具體用途和事項，對照本制度有關(guān)條款的規(guī)定履行審批程序。員工因公備用金各崗位限額：副總經(jīng)理 10000 元；項目部綜合科科長或分管副總經(jīng)理指定人員 5000 元?15000 元；行政事務部主任 8000 元；駕駛員 5000 元。備用金借款執(zhí)行一年一清。第二十六條公司原則上不對外單位提供借款和各種形式的擔保，確因生產(chǎn)經(jīng)營等需要，需要對外借款和提供擔保的，由董事會研究并形成書面決議，經(jīng)董事長批準后執(zhí)行。第三章其他財務規(guī)定 第二十七條關(guān)于現(xiàn)金管理的幾項規(guī)定 ：（一）公司取得的各項貨幣資金收入必須及時入帳，不準私設(shè)“小金庫”或帳外設(shè)帳，嚴禁收款不入帳。（二））公司的日庫存現(xiàn)金限額為 500 元人民幣。每天工作帶 格式 的: 正文文本縮進, 縮進:首行縮進: 字符帶 格式 的: 正文文本縮進, 縮進:首行縮進: 字符結(jié)束前，出納對超過庫存限額的現(xiàn)金必須送存銀行。（三）公司與外單位間結(jié)算勞務和購買商品、物資，不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務或超過現(xiàn)金結(jié)算限額（1000 元）的業(yè)務，應通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。（四）公司嚴禁一人保管或攜帶從銀行支取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬匯款所需的全部印章。財務專用章由專人保管，個人名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。第二十八條關(guān)于固定資產(chǎn)裝修修理及改良支出的規(guī)定（一）大額固定資產(chǎn)裝修修理支出，如一次性發(fā)生額在 10 萬元以上的作為長期待攤費用，在 5 年內(nèi)平均攤銷；10 萬元以下的一次性計入當期損益。（二）租入固定資產(chǎn)的改良修繕支出在租賃期限與尚可使用年限兩者孰低的期限內(nèi)平均攤銷。第 四 章附則 第二十九條本制度所稱財務會計制度包括國家與財務會計工作有關(guān)的各項法律、政策、規(guī)章、制度、規(guī)范和準則等。第三十條本制度由公司行政事務部負責解釋。第三十一條本制度自 2017 年 1 月 1 日起實行。安全管理制度 第一章總則第一條 為維護正常的工作秩序，確保生命財產(chǎn)安全，特制訂本制度。第二章安全組織及責任人第二條 公司總經(jīng)理是公司安全生產(chǎn)的第一責任人。第三條 各部門（項目部）主要負責人為所在部門（項目部）的安檢負責人。第四條 成立以總經(jīng)理任組長、分管副總經(jīng)理任副組長、各部門（項目部）負責人為成員的安全工作領(lǐng)導小組。第三章安全工作第五條認真落實責任制。公司總經(jīng)理對安全工作進行研究、部署，對公司的安全工作負全責。第六條 安全工作領(lǐng)導小組，定期或不定期檢查安全工作，發(fā)現(xiàn)問題，及時采取措施解決。第四章安全措施第 七 條 抓好安全用電。（一）電線、電器殘舊不符合規(guī)范的，應及時更換；（二）嚴禁擅自私接電源和使用額外電器，不準在辦公場所使用電爐；（三）房間無人時要關(guān)好電器。第 八 條 落實防盜措施。（一）財務室等重要部門的房間要設(shè)置防盜門窗，辦公房間無人時要關(guān)好門窗；（二）公司財物不得隨便放置，重要文件及貴重物品必須鎖好；（三）車輛停放時應采取必要的防盜措施。第 九 條 公司全體員工必須熟悉并自覺遵守各自崗位的安全生產(chǎn)操作規(guī)程及有關(guān)規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問題，立即進行整改。第五章附則第十條本制度由公司行政事務部負責解釋。第十 一條 條 本制度自 2017 年 1 月 1 日起試行。檔案管理制度 第一章總則第一條 為完整地保存和科學地管理公司的檔案，充分發(fā)揮檔案在公司建設(shè)和發(fā)展中的作用，更好地為公司各部門（項目部）服務。特制訂本管理制度。第二條 本公司檔案包括各類合同文件和各類技術(shù)檔案。技術(shù)檔案是指各部門（項目部）在生產(chǎn)項目、科研成果、質(zhì)量、設(shè)備購置等活動中形成的應當歸檔保存的圖紙、圖表、文字材料、聲像等技術(shù)資料以及外來、外購的圖紙、軟件、資料、規(guī)程規(guī)范等。第三條 按照集中統(tǒng)一管理的基本原則，公司行政事務部對檔案直接管理，并配備專（兼）職管理人員。第二章文件資料歸檔第四條 每一個生產(chǎn)項目完成或告一段落后，都要有完整、準確、系統(tǒng)的文件資料，由各項目負責人按公司形成文件資料的歸檔范圍和要求，將所形成的文件資料加以系統(tǒng)的整理，組成保管單位（卷、代、冊、盒），經(jīng)各項目負責人審查后及時向行政事務部移交歸檔。（備注：以工程監(jiān)理項目為例，各項目完成后需要提交的文件資料包括工程招投標文件、合同文件、現(xiàn)場監(jiān)理機構(gòu)任命文件、重要往來文件、監(jiān)理工作報告、監(jiān)理業(yè)務手冊、個人業(yè)務證明文件、工程竣工驗收鑒定書、榮譽證明材料、重要聲像資料及其他文件等）第五條 在移交技術(shù)檔案或技術(shù)文件資料時，交接雙方應按規(guī)定辦理交接手續(xù)，簽字歸檔備查。凡不符合組卷要求或技術(shù)文件資料不全的，管理人員有權(quán)拒絕接收。第六條 凡需歸檔的技術(shù)文件資料，應符合現(xiàn)行水利系統(tǒng)檔案管理條例的相關(guān)規(guī)定。第七條 凡外購回公司的設(shè)備，隨設(shè)備所附的圖紙、使用說明書等技術(shù)資料在開封前，相關(guān)部門及人員必須通知檔案管理人員參加清點，如數(shù)歸檔。第八條 凡外購回公司的規(guī)程規(guī)范、軟件等資料，有關(guān)單位及人員必須及時移交檔案管理人員，如數(shù)歸檔，并辦理移交手續(xù)。第三章檔案管理部門及管理人員職責第九條 行政事務部檔案管理職責。（一）集中、統(tǒng)一、科學地管理好公司檔案，維護檔案的完整、系統(tǒng)、準確和安全，并及時、準確地提供利用。因工作嚴重失職，造成檔案原件遺失、缺漏、污損破壞至無法使用、借出無法收回等，直接管理人員應負主要責任，嚴重者調(diào)離崗位；（二）協(xié)助各部門和各生產(chǎn)項目部做好技