機動部崗位設置及職責分工(編輯修改稿)
2024-11-09 06:31 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 全、明晰。定期核對總分明細賬、現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保證賬賬相符。(3)按規(guī)定編制會計報表，各種會計報表做到數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，及時使報送政府有關(guān)部門。(4)負責擬定集團公司資產(chǎn)管理制度及資產(chǎn)折舊政策；會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法；對于固定資產(chǎn)、商品、材料、低值易耗品等采購、轉(zhuǎn)移、領退和保管，都要會同有關(guān)部門制定手續(xù)制度，明確責任。(5)會同其他部門定期進行財產(chǎn)清查，及時清理往來賬。根據(jù)本公司財務管理制度，負責設計下發(fā)清查明細表，定期組織對固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存商品和物資、應收賬款、銀行存款和現(xiàn)金進行盤點清查。對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞賬損失，應查明原因，分清責任，專項報告，并按規(guī)定的審批程序報批后進行會計處理。(6)控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規(guī)定的范圍，對超計劃、超預算、超范圍的支出應及時提醒上 級領導。(7)正確計算銷售收入、成本費用、稅金和利潤以及其他各項收支；負責進行成本核算和利潤核算；擬定本公司成本核算辦法，編制成本、費用和利潤報表。(8)妥善保管計財部印章，嚴格按照規(guī)定用途使用印章。(9)做好每月的納稅申報工作，根據(jù)工作需求及時提供各類財務數(shù)據(jù)和管理報表。(10)完成上級交辦的其他工作。 主要崗位職責：(1)負責審核會計憑證編制是否正確，憑證附件是否完整，手續(xù)是否齊全，所用會計科目是否符合企業(yè)會計準則和相關(guān)財務制度的規(guī)定。(2)審核征地拆遷資金撥付手續(xù)是否齊全，需提供的材料是否完整。(3)審核會計核算工作是否做到賬賬相符、賬證相符、賬表相符。(4)核算銀行存款余額是符與銀行對賬單相符，編制每月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。(5)復核會計報表編制是否正確，檢查合并報表編制和抵銷分錄是否準確無誤。(6)完成上級交辦的其他工作。 主要崗位職責：(1)負責對集團公司財務狀況進行專門的分析測算，編寫財務狀況分析報告，上報半、分析結(jié)果。(2)負責對集團公司投資項目包括對外投資、對子公司（包括成員企業(yè)及參股公司）的投資及成員企業(yè)對外投資提供財務方面的分析意見，為制定集團公司投資規(guī)劃，新設、收購、合并、轉(zhuǎn)讓、撤銷子公司和投資項目以及子公司和投資項目增加或減少注冊資金提供財務決策依據(jù)。(3)負責建立健全對子公司的財務分析制度，指導子公司進行財務分析工作，對財務分析中暴露的問題進行專題調(diào)研和檢查，并將有關(guān)結(jié)論和意見向集團領導進行報告。(4)完成上級交辦的其他工作。 主要崗位職責：(1)負責擬定財務預算的規(guī)程及制度。(2)負責集團公司財務預算編制、匯總；負責監(jiān)督、指導成員企業(yè)的預算編制工作。(3)協(xié)助其他責任部門對集團各部門及成員企業(yè)進行經(jīng)營業(yè)績考核。(4)負責對集團公司的財務預算落實和指標完成狀況進行跟蹤、評價和分析，進行專題調(diào)研和檢查，向上級主管和 成員企業(yè)提出預警信息和調(diào)整建議。(5)完成上級交辦的其他工作。主要崗位職責：(1)嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務。(2)根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核后，辦理款項收付事項；對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理；收付款后要在收付款憑證上簽章。(3)庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。(4)不得簽發(fā)空白支票；對逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時收回注銷；不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)；對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存；支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。(5)根據(jù)收、付款憑證，逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)。(6)現(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符；銀行的賬面余額要及時與銀行對賬單核對；對于未達賬項要及時查詢，要隨時掌握銀行存款余額。(7)出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務賬薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作；不得將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。(8)對庫存現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺負責賠償，保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。(9)出納員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用印章；對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。
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