【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 制完善，手續(xù)辦理完整，程序執(zhí)行穩(wěn)健。通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查了解，資料審核，沒有或有損失、或有訴訟；不存在擔(dān)保貸款、銀行貸款等事項(xiàng)。四、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題（一）、內(nèi)部管理及內(nèi)控制度方面(略)（二）、對(duì)應(yīng)繳國(guó)庫(kù)經(jīng)費(fèi)的計(jì)算方面及收繳管理力度不足方面(略)(三)、會(huì)計(jì)科目運(yùn)用、賬薄、稅務(wù)方面(略)（四）、流程管理制度和出入庫(kù)手續(xù)方面(略)（五）、其他事項(xiàng)(略)五、審計(jì)評(píng)價(jià)xxx同志任職期間，認(rèn)真學(xué)習(xí)，貫徹執(zhí)行黨的各項(xiàng)基本路線、方針和政策，遵守職業(yè)道德，積極帶頭組織職工參加和開展各項(xiàng)學(xué)習(xí)教育活動(dòng)，并獲得多項(xiàng)優(yōu)秀組織獎(jiǎng)和單項(xiàng)獎(jiǎng)，廉潔自律，不存在嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為。該同志在任職期間能嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度，并建立健全各項(xiàng)內(nèi)控制度；財(cái)務(wù)管理和執(zhí)行比較規(guī)范；財(cái)經(jīng)紀(jì)律方面沒有發(fā)現(xiàn)濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等行為；經(jīng)營(yíng)管理平穩(wěn)，財(cái)務(wù)狀況良好，賬證相符、賬表相符，經(jīng)營(yíng)狀況呈良性發(fā)展態(tài)勢(shì)，在任期內(nèi)，基本上完成了各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)?？傮w上說(shuō)，xxx在制定政策，協(xié)調(diào)關(guān)系，強(qiáng)化關(guān)系，強(qiáng)化服務(wù)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任，經(jīng)營(yíng)管理，團(tuán)結(jié)同志，提升企業(yè)知名度、穩(wěn)健發(fā)展等方面，獲得同事好評(píng)，得到有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可，取得了較好成績(jī)。xxx在任期內(nèi)，注重團(tuán)隊(duì)合作，充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)管理作用和集體力量，帶領(lǐng)全體同仁，在認(rèn)真學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，扎實(shí)工作，銳意進(jìn)取，經(jīng)過日復(fù)一日地辛勤工作，圓滿完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。同時(shí)不斷開創(chuàng)工作新局面，加快企業(yè)發(fā)展，為發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、建設(shè)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會(huì)作出了貢獻(xiàn),也為國(guó)家實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排的目標(biāo)發(fā)揮出應(yīng)有的光和熱。六、審計(jì)建議加強(qiáng)資金管理。審計(jì)中雖未發(fā)現(xiàn)有小金庫(kù)，但不能因此放松對(duì)各辦的資金監(jiān)管,應(yīng)繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理和制度執(zhí)行管控，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律, 堅(jiān)決杜絕資金賬外循環(huán)，避免資金坐支現(xiàn)象發(fā)生。對(duì)財(cái)務(wù)人員定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)，如實(shí)核算收入、成本和損益，繼續(xù)確保財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性。繼續(xù)加強(qiáng)固定資產(chǎn)的核算管理，繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)審批手續(xù)，完善相應(yīng)程序，對(duì)資產(chǎn)的購(gòu)入和處理要嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)制度及國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)超齡老化待報(bào)廢的固定資產(chǎn)按規(guī)定報(bào)批，對(duì)丟失的資產(chǎn)及時(shí)做出相應(yīng)的處理，根據(jù)需要實(shí)施資產(chǎn)的評(píng)估，確保資產(chǎn)核算的正確性，資產(chǎn)的安全完整性。發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督管理作用，對(duì)債權(quán)債務(wù)定期進(jìn)行核對(duì)，對(duì)三年以上的應(yīng)收款盡快進(jìn)行清理催收，以防止形成壞賬損失。建立健全專項(xiàng)資金的收繳管理，強(qiáng)化收繳管理程序，尋找收繳工作中存在的不足，完善管理手段，提高管理水平。避免專項(xiàng)資金漏征現(xiàn)象的發(fā)生，強(qiáng)化專項(xiàng)資金征收力度，為進(jìn)一步發(fā)展提供保障，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展。加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表管理，健全統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系，提升科學(xué)管理信息化水平。篇三：上海凱普企業(yè)管理有限公司法人代表陳永生離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告上海凱普企業(yè)管理有限公司法人代表陳永生離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告根據(jù)上海楊浦商貿(mào)（集團(tuán)）有限公司楊商審（2012）1號(hào)的審計(jì)通知書，我審計(jì)室于2012年2月20日，對(duì)上海凱普企業(yè)管理有限公司法人代表陳永生同志2009年11月至2011年12月任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，依據(jù)所在單位提供的會(huì)計(jì)資料及相關(guān)資料進(jìn)行了就地審計(jì)?，F(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下： —、被審計(jì)單位的基本情況上海凱普企業(yè)管理有限公司成立于2009年11月27日，注冊(cè)在上海市楊浦區(qū)隆昌路619號(hào)327幢107室，法人代表陳永生，注冊(cè)資本人民幣壹拾萬(wàn)元。有上海楊浦經(jīng)濟(jì)發(fā)展總公司投資，經(jīng)濟(jì)性質(zhì)為一人有限公司（法人獨(dú)資），主要經(jīng)營(yíng)企業(yè)管理及咨詢，商務(wù)信息咨詢，勞動(dòng)保障咨詢，投資咨詢，人才咨詢，財(cái)務(wù)咨詢。會(huì)計(jì)核算執(zhí)行《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。上海凱普企業(yè)管理有限公司作為上海楊浦經(jīng)濟(jì)發(fā)展總公司的招商平臺(tái)，承擔(dān)上海楊浦經(jīng)濟(jì)發(fā)展總公司系統(tǒng)的招商引資和專項(xiàng)扶持資金的結(jié)算工作?，F(xiàn)有管理人員7人（勞動(dòng)關(guān)系均在上海經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司），外聘保潔工1人，已招商532戶。陳永生同志于2009年11月至2011年12月末擔(dān)任上海凱普企業(yè)管理有限公司的法人代表。陳永生及其財(cái)務(wù)張嵐敏對(duì)提供的會(huì)計(jì)資料及相關(guān)資料的真實(shí)性，完整性做出了書面的承諾。二、審計(jì)結(jié)果根據(jù)對(duì)上海凱普企業(yè)管理有限公司提供的會(huì)計(jì)資料核實(shí)情況：1）資產(chǎn)、負(fù)債、損益的核實(shí)情況 ，支出總額 ，利潤(rùn)總額 萬(wàn)元。2011年12月底。其中：，其中：。應(yīng)收賬款余額700元，其中：上海金童新型材料有限公司500元，上海能勞務(wù)服務(wù)有限公司200元。，其中：租房押金11900元，園區(qū)招商備用金50000,元。，主要為電子設(shè)備。，其中：，。，投資方為上海楊浦經(jīng)濟(jì)發(fā)展總公司，為歷年累計(jì)盈利。2)利潤(rùn)實(shí)際完成情況: 單位：元簡(jiǎn)要說(shuō)明： 上海凱普企業(yè)管理有限公司由區(qū)財(cái)政撥入專項(xiàng)扶持資金，該扶持資金主要用于： 1)企業(yè)對(duì)于招商企業(yè)稅收獎(jiǎng)勵(lì)。2)招商中介費(fèi)。3)企業(yè)的日常開銷。4)其他應(yīng)付款項(xiàng)。上海凱普企業(yè)管理有限公司作為招商平臺(tái)得到區(qū)財(cái)政扶持，由財(cái)政撥入專項(xiàng)扶持資金，再有上海凱普企業(yè)管理有限公司作為獎(jiǎng)勵(lì)基金按比例分配至各招商企業(yè)。上海凱普企業(yè)管理有限公司按比例分配給各招商企業(yè) ，，計(jì)入當(dāng)期損益。，,。，上交上海楊浦經(jīng)濟(jì)發(fā)展總公司100萬(wàn)元，其他應(yīng)付款—，(，，)。，計(jì)入當(dāng)期損益。三、審計(jì)評(píng)價(jià)上海凱普企業(yè)管理有限公司會(huì)計(jì)報(bào)表基本真實(shí)反映審計(jì)期間的財(cái)務(wù)收支狀況，2011年12月末的資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)基本真實(shí)，會(huì)計(jì)核算基本遵循相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，內(nèi)部控制制度基本健全，執(zhí)行基本有效。沒有不良資產(chǎn)產(chǎn)生，沒有發(fā)生資產(chǎn)損失。審計(jì)過程中，沒有發(fā)現(xiàn)陳永生同志任職期間有違反國(guó)家法律、法規(guī)及廉政規(guī)定的事項(xiàng)。第二篇：社團(tuán)法定代表人離任審計(jì)報(bào)告格式關(guān)于（單位名稱）領(lǐng)導(dǎo)班子（或法定代表人）任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)報(bào)告格式文本鄂專審字[ ]號(hào)（單位名稱）：我們接受委托，于年月日至年月日，對(duì)（單位名稱）領(lǐng)導(dǎo)班子（或法定代表人）任職期間的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表及與經(jīng)濟(jì)責(zé)任相關(guān)的資料進(jìn)行了審計(jì)。這些會(huì)計(jì)報(bào)表及資料的真實(shí)性、完整性由（單位名稱）負(fù)責(zé)。我們的責(zé)任是對(duì)上述會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)資料發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是根據(jù)民政部、湖北省民政廳有關(guān)文件精神和中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。本次審計(jì)對(duì)象的時(shí)間范圍為年月日至年月日。在審計(jì)過程中，結(jié)合被審單位的實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)憑證等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序，我們相信，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。一、基本情況單位簡(jiǎn)介主要介紹單位名稱、成立時(shí)間、批文號(hào)、許可證號(hào)、登記證號(hào)、開辦資金、法定代表人、職工人數(shù)、辦公地址、業(yè)務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)設(shè)置等。領(lǐng)導(dǎo)班子（或法定代表人）任期內(nèi)的主要業(yè)績(jī)二、財(cái)務(wù)狀況經(jīng)審計(jì)，截止年12月31日，（單位名稱）的總資產(chǎn)為萬(wàn)元，總負(fù)債為萬(wàn)元，所有者權(quán)益為萬(wàn)元。資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益各明細(xì)項(xiàng)目審計(jì)情況：貨幣資金期末余額： 種 類 幣 種 期初數(shù) 期末數(shù) 現(xiàn)金 人民幣 銀行存款 人民幣 其他貨幣資金 人民幣 合 計(jì)應(yīng)收款項(xiàng)期末余額： 賬齡 期初數(shù) 期末數(shù)金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 1年以內(nèi) 12年以內(nèi) 3年以上 合計(jì)主要債務(wù)人名稱（前五名）期末數(shù)預(yù)付帳款期末余額: 賬齡 期初數(shù) 期末數(shù) 金額 比例 金額 比例 1年以內(nèi) 12年以內(nèi) 3年以上 合計(jì)主要債務(wù)人名稱（前五名）期末數(shù)存貨期末余額: 項(xiàng) 目 期 初 數(shù) 期 末 數(shù) 庫(kù)存商品 低值易耗品 合 計(jì)待攤費(fèi)用期末余額: 明細(xì)項(xiàng)目?jī)?nèi)容 期初數(shù) 本期增加 本期攤銷 期末數(shù) 合 計(jì)長(zhǎng)期股權(quán)投資期末余額: 被投資單位名稱 投資時(shí)間 投資金額 投資比例（％）