【文章內(nèi)容簡介】 第一百零五條正常情況下每一操作員只能保留一個(gè)本人指紋樣本，特殊情況需多留指樣的，要說明原因上報(bào)總行信息科技部備案。第一百零六條 原則上使用指紋后不再使用密碼，由于特殊情況必須改用密碼的，主辦會(huì)計(jì)應(yīng)在上機(jī)日志中寫明原因，并報(bào)總行信息科技部備案。第一百零七條有下列情況之一的，視為違規(guī)行為：㈠擅自取消指紋改用密碼，不說明原因、不做記錄、也不向總行信息科技部備案的行為；㈡同一操作員指紋庫中發(fā)現(xiàn)留有其他操作員的指紋現(xiàn)象；㈢主辦會(huì)計(jì)不經(jīng)操作員同意，擅自刪除、修改柜員指紋，又不作記錄和不向總行計(jì)算機(jī)中心備案的。第一百零八條凡發(fā)現(xiàn)有違規(guī)行為之一者，經(jīng)查實(shí)將對行為人、負(fù)責(zé)人、支行進(jìn)行通報(bào)批評，并對責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰100元，扣信用社經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制考核分1分。第一百零九條指紋使用期限一律逐年放開（1月1日至12月31日）。第十三章 計(jì)算機(jī)檢查制度第一百一十條檢查對象為總行營業(yè)部、各支行及下轄營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。第一百一十一條 檢查內(nèi)容：㈠重視計(jì)算機(jī)內(nèi)控制度建設(shè)方面，是否建立健全計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全管理領(lǐng)導(dǎo)小組和數(shù)據(jù)修改審定小組，分工是否明確，職責(zé)是否落實(shí)；㈡支行（部）是否配備專職或兼職計(jì)算機(jī)安全員，負(fù)責(zé)本單位計(jì)算機(jī)設(shè)備和本地網(wǎng)絡(luò)通訊的日常維護(hù)及故障處理工作，保障計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全運(yùn)行；㈢是否按規(guī)定采用指紋儀或密碼登錄系統(tǒng)。原則上操作員一律采用指紋登錄，特殊情況確實(shí)無法使用指紋的操作員，由支行主辦會(huì)計(jì)向總行信息科技部書面申請，經(jīng)審批同意后方可采用密碼登錄。使用密碼后是否嚴(yán)格按密碼管理規(guī)定執(zhí)行； ㈣柜員采用菜單化操作，運(yùn)行結(jié)束后是否退到注冊狀態(tài)，臨時(shí)離崗是否立即退出業(yè)務(wù)系統(tǒng)；㈤業(yè)務(wù)用計(jì)算機(jī)中是否存放無關(guān)的數(shù)據(jù)和程序，是否擅自使用外來軟件； ㈥是否按規(guī)定合理設(shè)置柜員及其操作權(quán)限，該資料按規(guī)定自行存檔和向上級有關(guān)部門報(bào)備，臨時(shí)變更是否有記錄；㈦有機(jī)房的支行，是否按計(jì)算機(jī)機(jī)房管理規(guī)定執(zhí)行，即：機(jī)房門用雙鎖鑰匙雙人分管；機(jī)房內(nèi)保持整潔；機(jī)房工作接地零地電壓在3V以下。不設(shè)機(jī)房的支行，路由器、交換機(jī)等網(wǎng)絡(luò)設(shè)備是否安裝在帶鎖的機(jī)柜內(nèi)； ㈧是否違反規(guī)定與外單位聯(lián)網(wǎng)，與生產(chǎn)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)的計(jì)算機(jī)是否上英特網(wǎng)，存放有重要數(shù)據(jù)的計(jì)算機(jī)是否上寬帶網(wǎng)；㈨辦理業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)“與主機(jī)失去聯(lián)系”，在上機(jī)日志中是否記錄有關(guān)情況，有疑問的是否及時(shí)向上級反映； ㈩業(yè)務(wù)用計(jì)算機(jī)設(shè)備是否使用UPS電源，UPS供電系統(tǒng)是否接入非計(jì)算機(jī)設(shè)備，電源和通訊線路是否安裝避雷設(shè)備；（十一）支行計(jì)算機(jī)安全員是否每月一次對備份線路進(jìn)行測試。第一百一十二條 檢查要求。支行檢查由支行計(jì)算機(jī)安全管理小組提出并作出安排，檢查結(jié)束后寫出檢查匯報(bào)材料一式二份，一份留檔，一份上報(bào)總行信息科技部。總行檢查由總行信息科技部組織，檢查結(jié)束后寫出檢查總結(jié)向全市通報(bào)。檢查要認(rèn)真負(fù)責(zé)，對存在的問題要如實(shí)反映，提出整改意見，并指定人員對整改結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)。對上級部門檢查提出的整改意見，應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)上報(bào)整改結(jié)果。第一百一十三條 檢查安排?？傂袑爟?nèi)各支行檢查全年不少于二次；總行信息科技部對總行計(jì)算機(jī)中心檢查每年不少于6次；支行（部）對轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)檢查每季不少于一次。第一百一十四條 責(zé)任追究。總行信息科技部對檢查中發(fā)現(xiàn)存在的較為普遍的問題和性質(zhì)較為嚴(yán)重的問題給予通報(bào)、批評；對違規(guī)、違章責(zé)任人作出相應(yīng)處罰；對違規(guī)違章較為嚴(yán)重的或造成重大事故的，由總行審計(jì)部或總行人事部作出相應(yīng)處理。第一百一十五條本制度由**農(nóng)村合作銀行負(fù)責(zé)解釋。第二篇：農(nóng)村合作銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度浙江溫嶺農(nóng)村合作銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章 總 則第一條 為了增強(qiáng)浙江溫嶺農(nóng)村合作銀行（以下簡稱本行）防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)、機(jī)制建設(shè)和制度建設(shè)，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國家金融方針政策和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章及本行章程的規(guī)定，制定浙江溫嶺農(nóng)村合作銀行風(fēng)險(xiǎn)管理制度（以下簡稱本制度）。第二條 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國家關(guān)于防范和處置金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控方法，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)全程管理，增強(qiáng)識別、計(jì)量、預(yù)警、防范和處置風(fēng)險(xiǎn)能力，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控目標(biāo)之內(nèi)，確保安全經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展，確保風(fēng)險(xiǎn)收益的優(yōu)化。第三條 風(fēng)險(xiǎn)管理遵循全面管理、制度優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)分明的原則。（一）全面管理原則。資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和收入、支出、損益以及人員、薪酬、獎(jiǎng)懲等經(jīng)營管理的各項(xiàng)事務(wù)和每個(gè)環(huán)節(jié)，都全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，涉及風(fēng)險(xiǎn)控制人人參與、各司其職。（二）制度優(yōu)先原則。開展各項(xiàng)事務(wù)先制定相應(yīng)制度，盡可能使制訂的制度科學(xué)、合理并嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，并對制度執(zhí)行效力和結(jié)果實(shí)行全程監(jiān)控。（三）預(yù)防為主原則。各類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問題及時(shí)采取針對性措施予以處置化解。（四）職責(zé)分明原則。防范和處置風(fēng)險(xiǎn)明確各職能部門和責(zé)任人，明確相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)，對因?yàn)^職、失職或營私舞弊造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的行為，依法追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和要素第四條 風(fēng)險(xiǎn)是指對目標(biāo)產(chǎn)生不利（負(fù)面）影響的事件發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)類型包括：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，是指由重大事項(xiàng)的決策失誤或戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)重偏差所造成的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指由內(nèi)部管理與服務(wù)的問題引起自身外部社會(huì)名聲、信譽(yù)和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)，是指由不當(dāng)?shù)姆晌臅?、制度或違約行為或怠于行使自身的法律權(quán)利等所造成的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則造成遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)，是指由借款人或市場交易對手違約所造成的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)，是指由市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)所造成的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由員工操作不當(dāng)或不完善、有問題的內(nèi)部程序、及系統(tǒng)或外部事件（如自然災(zāi)害）所造成的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指由資金流動(dòng)性狀況出現(xiàn)不足及其波動(dòng)性所造成的風(fēng)險(xiǎn)。第五條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過程，它由董事會(huì)(包括監(jiān)事會(huì)，下同)、經(jīng)營管理層和其他人員實(shí)施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于本行的各項(xiàng)活動(dòng)之中，旨在用于識別可能會(huì)影響的潛在事件，管理風(fēng)險(xiǎn)以使其在本行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力或風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi)，并為既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。第六條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架從不同的側(cè)面關(guān)注和管理風(fēng)險(xiǎn)，并力求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)4個(gè)目標(biāo)，以此促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略目標(biāo)，是指高層次目標(biāo)，與使命相關(guān)聯(lián)并支撐其使命。經(jīng)營目標(biāo)，是指有效和高效率地利用其資源。報(bào)告目標(biāo)，是指報(bào)告的可靠性。合規(guī)目標(biāo)，是指符合適用的法律、法規(guī)和規(guī)章制度。第七條 為服務(wù)并實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的4個(gè)目標(biāo)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)具備以下相互關(guān)聯(lián)的8個(gè)構(gòu)成要素：（一）內(nèi)部環(huán)境。即：董事會(huì)批準(zhǔn)檢查經(jīng)營決策和重要政策，了解經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，明確可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，確保經(jīng)營管理層采取必要的步驟，識別、計(jì)量、檢測和控制這些風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、經(jīng)營管理層風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，履行以下職責(zé)：監(jiān)督董事會(huì)、經(jīng)營管理層風(fēng)險(xiǎn)管理的履行情況；監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)制度的實(shí)施，確保被認(rèn)定的風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)得到及時(shí)整改。經(jīng)營管理層實(shí)施董事會(huì)通過的經(jīng)營策略和方針；制定和完善有關(guān)的制度和程序，用以識別、計(jì)量和監(jiān)測業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)；建立和完善內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，明確相互的權(quán)利和責(zé)任，確保賦予各支行（部）的任務(wù)能得到有效執(zhí)行；執(zhí)行適當(dāng)?shù)膬?nèi)控政策，對內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性和是否完善進(jìn)行監(jiān)測。董事會(huì)和經(jīng)營管理層要促進(jìn)內(nèi)部員工職業(yè)道德水平的提高，在內(nèi)部建立一種控制文化，向內(nèi)部各層級員工強(qiáng)調(diào)和宣傳內(nèi)部控制的重要性。所有員工都要了解各自在內(nèi)部控制中的作用，全面投入內(nèi)控制度建設(shè)。（二）目標(biāo)設(shè)定。即：內(nèi)控制度要與本行經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)容忍度目標(biāo)，合理確保發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致，增長、風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)相聯(lián)系，促進(jìn)董事會(huì)、經(jīng)營管理層實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。（三）事件識別。即：設(shè)立履行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的專門部門，負(fù)責(zé)組織制定并實(shí)施識別、計(jì)量、監(jiān)測和管理風(fēng)險(xiǎn)的制度、程序和辦法，以確保既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、所有范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，開發(fā)和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)量化評價(jià)的方法和模型，對目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的事件發(fā)生的可能性進(jìn)行識別和持續(xù)的監(jiān)控。負(fù)責(zé)組織建立明確的內(nèi)部制衡機(jī)構(gòu)和實(shí)行雙簽有效制度，涉及資產(chǎn)、負(fù)債、財(cái)務(wù)和人員等重要事項(xiàng)變動(dòng)，都不得由一人獨(dú)自決定。（四）風(fēng)險(xiǎn)評估。即：為建立一個(gè)有效的內(nèi)部控制制度，必須有效識別和持續(xù)評價(jià)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，特別是對經(jīng)營目標(biāo)有負(fù)面影響的重要風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)控制度還必須隨時(shí)加以修改和完善，對新的或者以前沒有控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的兩個(gè)因素是高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)分析人員。（五）風(fēng)險(xiǎn)對策。即：指定不同的機(jī)構(gòu)或部門分別負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià)。總行負(fù)責(zé)組織設(shè)計(jì)內(nèi)部控制體系，組織、督促各業(yè)務(wù)部門、各支行（部）建立和健全內(nèi)部控制；審計(jì)等監(jiān)督部門負(fù)責(zé)組織檢查、評價(jià)內(nèi)部控制的健全性和有效性，督促經(jīng)營管理層糾正內(nèi)部控制存在的問題。建立內(nèi)部控制問題和缺陷的處理糾正機(jī)制，經(jīng)營管理層根據(jù)內(nèi)部控制的檢查情況和評價(jià)結(jié)果，提出整改意見和糾正措施，并督促業(yè)務(wù)部門和各支行（部）落實(shí)。建立內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制：董事會(huì)、經(jīng)營管理層對內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；內(nèi)部審計(jì)部門對檢查發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督不力，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；業(yè)務(wù)部門和各支行（部）及時(shí)糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；經(jīng)營管理層的監(jiān)察部門對違反內(nèi)部控制的員工，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。（六）控制活動(dòng)。即：內(nèi)部控制要成為日常業(yè)務(wù)中不可分離的一部分，一個(gè)有效的內(nèi)控制度應(yīng)建立一套適當(dāng)?shù)膬?nèi)控結(jié)構(gòu)，在業(yè)務(wù)的每一層級都有明確的內(nèi)控措施，包括：高層審核、不同部門采取的內(nèi)控措施；對是否遵守風(fēng)險(xiǎn)頭寸進(jìn)行檢查，并在出現(xiàn)違規(guī)情況時(shí)進(jìn)行監(jiān)督；建立審批、授權(quán)及核實(shí)制度。為建立有效的內(nèi)部控制，必須建立適應(yīng)的責(zé)任分離制度，員工不能承擔(dān)有利益沖突的工作；對于潛在的利益沖突，必須加以識別，盡可能降低到最低限度，且進(jìn)行仔細(xì)、獨(dú)立地監(jiān)督。（七）信息與溝通。即：有效的內(nèi)部控制同時(shí)也是一個(gè)有效的信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)，掌握全面的內(nèi)部財(cái)務(wù)、經(jīng)營、監(jiān)測信息，以及對內(nèi)部決策有關(guān)的、反映重大事件和條件變化的外部市場信息；信息本身應(yīng)該是及時(shí)可靠的，隨時(shí)可以獲得，并且前后一致。有效的內(nèi)部控制要求必須建立可靠的信息系統(tǒng)，反映所有重大業(yè)務(wù)的情況；所有信息，包括以電子方式持有和使用的信息，必須保密，獨(dú)立監(jiān)測，并且在意外事件發(fā)生時(shí)，有完善的措施作為備用手段。有效的內(nèi)部控制必須有有效的信息溝通渠道，保證所有員工充分了解和遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的所有政策和程序，保證其他有關(guān)信息能夠向恰當(dāng)?shù)娜藛T溝通。（八）監(jiān)控。即：對內(nèi)部控制是否有效進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測，對主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測成為日常業(yè)務(wù)活動(dòng)的組成部分，同時(shí)還由業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門對其進(jìn)行定期評價(jià)。合規(guī)部門強(qiáng)調(diào)的是對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的識別、評估與監(jiān)測，重視對法律、法規(guī)、準(zhǔn)則最新發(fā)展的持續(xù)跟蹤、準(zhǔn)確理解與研究消化，使之落實(shí)于本行的內(nèi)部制度、工作手冊、操作指引當(dāng)中，并在日常運(yùn)營中隨時(shí)發(fā)現(xiàn)、提示可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)參與改進(jìn)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，以有效防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。內(nèi)部控制還包括完善有效的內(nèi)部審計(jì)制度，由獨(dú)立的、經(jīng)過良好訓(xùn)練的合格員工從事內(nèi)部審計(jì)工作；內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部控制制度監(jiān)測工作的一部分，直接向董事會(huì)或其審計(jì)委員會(huì)報(bào)告，向經(jīng)營管理層報(bào)告。對于內(nèi)部控制中的缺陷，無論由業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門或者其他員工發(fā)現(xiàn)，都要及時(shí)向相關(guān)部門報(bào)告，并加以及時(shí)處理。內(nèi)部控制的重大缺陷直接向經(jīng)營管理層和董事會(huì)報(bào)告。建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)，同業(yè)務(wù)性質(zhì)、復(fù)雜性以及表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中潛在風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，并且隨著外部環(huán)境和條件的變化而不斷完善。第八條 認(rèn)定全面風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效，是在對8個(gè)構(gòu)成要素是否存在和有效運(yùn)行進(jìn)行評估的基礎(chǔ)之上所作的判斷。因此，構(gòu)成要素也是判定全面風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的標(biāo)準(zhǔn)。構(gòu)成要素如果存在并且正常運(yùn)行，那么就可能沒有重大缺陷，而風(fēng)險(xiǎn)則可能已經(jīng)被控制在本行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度之內(nèi)。如果確定全面風(fēng)險(xiǎn)管理在所有4個(gè)目標(biāo)上都是有效的，那么董事會(huì)和經(jīng)營管理層就可以合理保證他們了解本機(jī)構(gòu)，在實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)、企業(yè)的報(bào)告可靠以及符合適用的法律和法規(guī)的程度。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系第九條 風(fēng)險(xiǎn)管理層級包括整個(gè)董事會(huì)、經(jīng)營管理層、各職能部門、各支行（部）。各個(gè)層級都要堅(jiān)持同樣的4個(gè)目標(biāo)；每個(gè)層次都必須從8個(gè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素方面實(shí)行全程風(fēng)險(xiǎn)管理。第十條 規(guī)范、完善的法人治理機(jī)制通過合理劃分股東、董事（包括監(jiān)事，下同）、經(jīng)營管理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策的科學(xué)性、內(nèi)部監(jiān)督的有效性和激勵(lì)約束的合理性。第十一條 風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系是指由受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)，以董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心，以董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室實(shí)施操作，以各職能部門、各支行（部）的風(fēng)險(xiǎn)控制人員為主要參與人員組成的組織結(jié)構(gòu)體系。風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，垂直管理，分級負(fù)責(zé)。第十二條 本行董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對董事會(huì)負(fù)責(zé)，對轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)設(shè)立辦公室，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定的政策，對轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行垂直管理。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室作為日常部門開展工作。各職能部門、各支行（部）均設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制人員。各職能部門、各支行（部）的風(fēng)險(xiǎn)控制人員對本級負(fù)責(zé)人只承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告任務(wù)；下一級風(fēng)險(xiǎn)控制人員對上一級風(fēng)險(xiǎn)控制人員負(fù)責(zé)，直到對風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)。委派主辦會(huì)計(jì)、委派信貸主管是派駐單位風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵人員之一，委派主辦會(huì)計(jì)、委派信貸主管和合規(guī)聯(lián)絡(luò)員對于內(nèi)部控制中的缺陷以及存在的重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)在第一時(shí)間向其所在單位負(fù)責(zé)人報(bào)告的同時(shí)，及時(shí)報(bào)告相關(guān)職能部門。在特別緊急情況下，可直接向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室和風(fēng)險(xiǎn)控制人員對管轄內(nèi)的整個(gè)