【文章內(nèi)容簡介】 比例進行分配。第十九條 對投資于初創(chuàng)期創(chuàng)新型企業(yè)的資金比例超過基金注冊資本或承諾出資額70％的參股基金，中央財政資金可給予更大的讓利幅度。第六章 受托管理機構(gòu)第二十條 財政部會同國家發(fā)展改革委通過招標(biāo)確定中央財政出資資金受托管理機構(gòu)，并簽訂委托管理協(xié)議。第二十一條 受托管理機構(gòu)應(yīng)符合以下條件：（一）具有獨立法人資格；（二）注冊資本不低于1億元人民幣；（三）從事創(chuàng)業(yè)投資管理業(yè)務(wù)5年以上；（四）有至少5名從事3年以上創(chuàng)業(yè)投資相關(guān)經(jīng)歷的從業(yè)人員；（五）有完善的創(chuàng)業(yè)投資管理制度；（六）有三個以上創(chuàng)業(yè)投資項目運作的成功經(jīng)驗；（七）有作為出資人參與設(shè)立并管理創(chuàng)業(yè)投資基金的成功經(jīng)驗；（八）最近三年以上持續(xù)保持良好的財務(wù)狀況，沒有受過行政主管機關(guān)或司法機關(guān)重大處罰的不良記錄，嚴(yán)格按委托管理協(xié)議管理中央財政出資資金。第二十二條 受托管理機構(gòu)的職責(zé)主要包括：（一）對參股基金開展盡職調(diào)查、入股談判，簽訂參股基金章程；（二）代表中央財政出資資金以出資額為限對參股基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，向參股基金派遣代表，監(jiān)督參股基金投向；（三）通過招標(biāo)在財政部指定的國庫集中支付代理銀行范圍內(nèi)開設(shè)托管專戶，根據(jù)參股基金章程約定，在地方政府、其他出資人按期繳付出資資金且足額到位后，將中央財政出資資金撥付參股基金賬戶；（四）及時將中央財政出資資金的分紅、退出等資金（含本金及收益）撥入托管專戶并上繳中央國庫；（五）定期向財政部、國家發(fā)展改革委報告參股基金運作情況，股本變化情況及其他重大情況；（六）受托管理機構(gòu)應(yīng)在創(chuàng)業(yè)投資備案管理部門進行附帶備案。第二十三條 財政部向受托管理機構(gòu)支付日常管理費，日常管理費按年支付，當(dāng)年支付上年，原則上每年按截至上年12月底已批復(fù)累計尚未回收中央財政出資額（以托管專戶撥付被投資單位的金額和日期計算）的一定比例、按照超額累退方式核定，具體比例如下：（一）中央財政出資額在20億元（含）人民幣以下的按2％核定；（二）中央財政出資額在20—50億元（含）％核定；（三）中央財政出資額超過50億元人民幣的部分按1％核定。第七章 申報審批程序第二十四條 各省（自治區(qū)、直轄市、計劃單列市）發(fā)展改革委、財政廳（局）根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r按照本辦法規(guī)定要求，組織編制參股基金組建方案或增資方案（具體詳見附件附件3），聯(lián)合報送國家發(fā)展改革委、財政部審核。第二十五條 國家發(fā)展改革委、財政部組織專家對上報方案進行評審，對通過評審的方案，委托受托管理機構(gòu)對擬參股基金開展盡職調(diào)查和入股談判。第二十六條 各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計劃單列市）發(fā)展改革委、財政廳（局）根據(jù)評審意見，對參股基金方案進行修改完善，待各出資人簽訂相關(guān)協(xié)議后，聯(lián)合向國家發(fā)展改革委、財政部上報正式方案，提出申請中央財政出資額度。第二十七條 國家發(fā)展改革委、財政部參考受托管理機構(gòu)盡職調(diào)查意見，正式確認(rèn)參股基金方案并批復(fù)中央財政出資額度。財政部將中央財政出資資金撥付托管專戶，由受托管理機構(gòu)撥付參股基金賬戶。第八章 中央財政出資資金的權(quán)益第二十八條 中央財政對每支參股基金的出資，原則上不超過參股基金注冊資本或承諾出資額的20%，且與地方政府資金同進同出。對投資于初創(chuàng)期項目資金比例超過參股基金注冊資本或承諾出資額70％的參股基金，可適當(dāng)放寬中央財政出資資金參股比例限制。第二十九條 參股基金的存續(xù)期限原則上不超過10年，一般通過到期清算、社會股東回購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實現(xiàn)退出。第三十條 受托管理機構(gòu)應(yīng)與其他出資人在參股基金章程中約定，有下述情況之一的，中央財政出資資金可無需其他出資人同意，選擇退出：（一）參股基金方案確認(rèn)后超過一年，參股基金未按規(guī)定程序和時間要求完成設(shè)立或增資手續(xù)的；（二）中央財政出資資金撥付參股基金賬戶一年以上，參股基金未開展投資業(yè)務(wù)的；（三）參股基金投資領(lǐng)域和階段不符合政策目標(biāo)的；（四）參股基金未按參股基金章程約定投資的；（五）參股基金管理機構(gòu)發(fā)生實質(zhì)性變化的。第三十一條 受托管理機構(gòu)應(yīng)與其他出資人在參股基金章程中約定，中央財政出資資金以出資額為限對參股基金債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。除參股基金章程中約定外，不要求優(yōu)于其他出資人的額外優(yōu)惠條款。第三十二條 受托管理機構(gòu)應(yīng)與其他出資人在參股基金章程中約定，當(dāng)參股基金清算出現(xiàn)虧損時，首先由參股基金管理機構(gòu)以其對參股基金的出資額承擔(dān)虧損，剩余部分由中央財政、地方政府和其他出資人按出資比例承擔(dān)。第九章 監(jiān)督管理第三十三條 國家發(fā)展改革委、財政部負(fù)責(zé)對參股基金運行情況進行監(jiān)督，視工作需要委托專業(yè)機構(gòu)進行審計，定期對參股基金的政策目標(biāo)、政策效果及投資運行情況進行績效評估。第三十四條 財政部、國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)對受托管理機構(gòu)進行業(yè)績考核和評估檢查。受托管理機構(gòu)應(yīng)于每年3月底前，將以前參股基金運作及中央財政出資資金托管等情況向財政部、國家發(fā)展改革委報告。主要包括：（一）參股基金投資運作情況；（二）中央財政出資資金的退出、收益、虧損情況；（三）受托管理機構(gòu)的經(jīng)營情況、會計師事務(wù)所出具的對受托管理機構(gòu)最近一年的審計報告。第三十五條 參股基金運行中的重大問題，受托管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時向國家發(fā)展改革委、財政部報告，主要包括：（一）違反國家政策規(guī)定及參股基金章程約定投資的；（二）其他重大突發(fā)事件。第三十六條 各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計劃單列市）發(fā)展改革委、財政廳（局）應(yīng)加強監(jiān)管和協(xié)調(diào)，對出現(xiàn)的重大變化和問題，及時報告國家發(fā)展改革委和財政部。第三十七條 本辦法由財政部、國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行。附件2發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金的方案框架一、創(chuàng)業(yè)投資基金組建方案 設(shè)立背景和目標(biāo)、基金規(guī)模、組織形式、投資領(lǐng)域、發(fā)起人和基金管理機構(gòu)、管理架構(gòu)、項目遴選程序、投資決策機制、投資托管、風(fēng)險防范、投資退出、管理費用和收益分配、經(jīng)營期限等。二、創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)起人協(xié)議三、創(chuàng)業(yè)投資基金章程或合伙協(xié)議（草案）四、創(chuàng)業(yè)投資基金委托管理協(xié)議（草案）及基金管理機構(gòu)章程（合伙協(xié)議）五、創(chuàng)業(yè)投資基金資金托管協(xié)議（草案）六、項目儲備情況及第一階段投資計劃七、地方政府及社會資金出資承諾函，并明確資金到位時限八、會計師事務(wù)所出具的對主要發(fā)起人最近一年的審計報告附件3對現(xiàn)有創(chuàng)業(yè)投資基金進行增資的方案框架一、創(chuàng)業(yè)投資基金增資方案基金設(shè)立背景和目標(biāo)、基金規(guī)模、組織形式、投資領(lǐng)域、發(fā)起人和基金管理機構(gòu)、管理架構(gòu)、項目遴選程序、投資決策機制、投資托管、風(fēng)險防范、投資退出、管理費用和收益分配、經(jīng)營期限等；本次創(chuàng)業(yè)投資基金增資情況。二、創(chuàng)業(yè)投資基金股東大會（股東會議、合伙人大會）決議三、創(chuàng)業(yè)投資基金章程（合伙協(xié)議）及營業(yè)執(zhí)照四、創(chuàng)業(yè)投資基金委托管理協(xié)議及基金管理機構(gòu)章程（合伙協(xié)議）五、創(chuàng)業(yè)投資基金投資管理流程和盡職調(diào)查準(zhǔn)則六、創(chuàng)業(yè)投資基金資金托管協(xié)議七、投資項目情況及未來一年的投資計劃八、地方政府出資承諾函，并明確資金到位時限九、會計師事務(wù)所出具的對創(chuàng)業(yè)投資基金最近一年的審計報告第三篇：新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計劃參股創(chuàng)業(yè)投資基金管理暫行辦法新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計劃參股創(chuàng)業(yè)投資基金管理暫行辦法第一章 總則第一條 為加快新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計劃實施，加強資金管理，根據(jù)《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》、《國務(wù)院關(guān)于加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的決定》（國發(fā)〔2010〕32號）、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于促進自主創(chuàng)新成果產(chǎn)業(yè)化若干政策的通知》（國辦發(fā)〔2008〕128號）精神，制定本辦法。第二條 本辦法所稱新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計劃是指中央財政資金通過直接投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)、參股創(chuàng)業(yè)投資基金等方式，培育和促進新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的活動。本辦法所稱參股創(chuàng)業(yè)投資基金是指中央財政從產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開發(fā)資金等專項資金中安排資金與地方政府資金、社會資本共同發(fā)起設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資基金或通過增資方式參與的現(xiàn)有創(chuàng)業(yè)投資基金（以下簡稱參股基金）。第三條 參股基金管理遵循“政府引導(dǎo)、規(guī)范管理、市場運作、鼓勵創(chuàng)新”原則，其發(fā)起設(shè)立或增資、投資管理、業(yè)績獎勵等按照市場化方式獨立運作，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。中央財政出資資金委托受托管理機構(gòu)管理，政府部門及其受托管理機構(gòu)不干預(yù)參股基金日常的經(jīng)營和管理。第四條 參股基金由財政部、國家發(fā)展改革委共同組織實施。國家發(fā)展改革委會同財政部確定參股基金的區(qū)域和產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，委托受托管理機構(gòu)開展盡職調(diào)查，審核確認(rèn)參股基金方案并批復(fù)中央財政出資額度，對參股基金運行情況進行監(jiān)督。財政部會同國家發(fā)展改革委確定中央財政出資資金受托管理機構(gòu)，撥付中央財政出資資金，對受托管理機構(gòu)進行業(yè)績考核和監(jiān)督。第二章 投資領(lǐng)域和方向第五條 參股基金所在區(qū)域應(yīng)具備發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的條件，有一定的人才、技術(shù)、項目資源儲備。第六條 參股基金投資應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。第七條 每支參股基金應(yīng)集中投資于以下具體領(lǐng)域：節(jié)能環(huán)保、信息、生物與新醫(yī)藥、新能源、新材料、航空航天、海洋、先進裝備制造、新能源汽車、高技術(shù)服務(wù)業(yè)（包括信息技術(shù)、生物技術(shù)、研發(fā)設(shè)計、檢驗檢測、科技成果轉(zhuǎn)化服務(wù)等）等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。第八條 參股基金重點投向具備原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新或消化吸收再創(chuàng)新屬性、且處于初創(chuàng)期、早中期的創(chuàng)新型企業(yè)，投資此類企業(yè)的資金比例不低于基金注冊資本或承諾出資額的60%。初創(chuàng)期創(chuàng)新型企業(yè)是指符合如下條件的企業(yè)，即：成立時間不超過5年，職工人數(shù)不超過300人，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的20%以上，資產(chǎn)總額不超過3000萬元人民幣，年銷售額或營業(yè)額不超過3000萬元人民幣。早中期創(chuàng)新型企業(yè)是指符合如下條件的企業(yè)，即：職工人數(shù)不超過500人，資產(chǎn)總額不超過2億元人民幣，年銷售額或營業(yè)額不超過2億元人民幣。第九條 參股基金不得從事以下業(yè)務(wù)：（一）投資于已上市企業(yè)，所投資的未上市企業(yè)上市后，參股基金所持股份未轉(zhuǎn)讓及其配售部分除外；（二）從事?lián)?、抵押、委托貸款、房地產(chǎn)（包括購買自用房地產(chǎn)）等業(yè)務(wù)；（三）投資于其他創(chuàng)業(yè)投資基金或投資性企業(yè)；（四）投資于股票、期貨、企業(yè)債券、信托產(chǎn)品、理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；（五）向任何第三人提供贊助、捐贈等；（六）吸收或變相吸收存款，或向任何第三人提供貸款和資金拆借；（七）進行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資；（八）發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品的形式募集資金；（九）存續(xù)期內(nèi)，投資回收資金再用于對外投資；（十）其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。第三章 管理要求第十條 參股基金的管理架構(gòu)包括參股基金企業(yè)、參股基金管理機構(gòu)、托管銀行三方，三方按約定各司其職，各負(fù)其責(zé)。第十一條 參股基金企業(yè)依照《中華人民共和國公司法》或《中華人民共和國合伙企業(yè)法》行使管理職權(quán)。包括確定參股基金投向、選擇參股基金管理機構(gòu)和托管銀行、負(fù)責(zé)重大事項決策等。第十二條 參股基金管理機構(gòu)由參股基金企業(yè)確定，接受參股基金企業(yè)委托并簽訂委托管理協(xié)議，按照協(xié)議約定負(fù)責(zé)參股基金日常的投資和管理。參股基金管理機構(gòu)應(yīng)符合以下條件：（一）在中國大陸注冊，且注冊資本不低于500萬元人民幣，有一定的資金募集能力，有固定的營業(yè)場所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施，具備豐富的投資管理經(jīng)驗和良好的管理業(yè)績，健全的創(chuàng)業(yè)投資管理和風(fēng)險控制流程，規(guī)范的項目遴選機制和投資決策機制，能夠為被投資企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢等增值服務(wù)；（二）至少有3名具備3年以上創(chuàng)業(yè)投資或基金管理工作經(jīng)驗的高級管理人員；至少有對3個以上創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資的成功案例；（三）參股基金管理機構(gòu)及其工作人員無受過行政主管機