【文章內容簡介】 作、存貨控制、現(xiàn)金控制等控制環(huán)節(jié)，確保公司及其內部機構和人員全面實現(xiàn)財務預算，實現(xiàn)公司總體目標。，使財務控制工作滲透到公司組織管理的各個層次、生產(chǎn)業(yè)務的全過程、各個經(jīng)營環(huán)節(jié)，覆蓋企業(yè)所有的部門和崗位。(五)財務分析及時利用財務業(yè)務、會計、統(tǒng)計、市場等信息資料，采用科學的分析方法，對公司的財務狀況、營運能力和財務成果進行分析，全面、客觀地評價公司財務活動的業(yè)績，有效控制財務活動的運行，正確預測財務發(fā)展的未來。三、加強素質養(yǎng)成、推進隊伍建設隨著公司的不斷壯大，面對日趨復雜的市場和日益加大的競爭，提高財務人員素質日顯重要。認真學習會計法、財務管理制度，提高會計人員的法制觀念,加強會計人員的職業(yè)道德,樹立牢固地依法理財?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴,違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護財經(jīng)紀律,抵制不正之風。加強業(yè)務學習,提高業(yè)務水平。定期進行業(yè)務培訓,更新業(yè)務知識,擴大知識面。在掌握基礎知識的同時,加強計算機知識的學習,以適應現(xiàn)階段財務管理的要求。與此同時,認真學些稅務、金融、等相關性知識,以拓展知識面,提高理論和實際操作水平。加強學術交流。學術交流是提高會計人員素質的重要方面。通過交流可促進理論知識,有利于總結工作中的經(jīng)驗,提高業(yè)務水平,還能提高寫作能力和口述能力。通過對會計人員素質的培養(yǎng)，全面提高公司的財務管理水平,以適應新形勢下對會計信息的快速的、準確的、真實的要求,確保公司各部門各項工作有序運轉和各項事業(yè)的發(fā)展。第三篇：下一步內部控制工作計劃下一步內部控制工作計劃內部控制應當貫穿單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現(xiàn)對經(jīng)濟活動的全面控制。下面是小編為大家整理的下一步內部控制工作計劃，我們一起來看看吧!【下一步內部控制工作計劃一】為進一步提高風險防范能力，促進公司健康持續(xù)的發(fā)展，根據(jù)財政部等五部委印發(fā)的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及配套指引要求、市國資委《關于構建市屬國有企業(yè)內部控制體系有關事項的通知》(京國資發(fā)[XX]13號)、京城控股《關于報送企(事)單位內部控制體系建設實施方案的通知》(京機計(通)[XX]29號)的文件要求，結合北京機電院高技術股份有限公司(以下簡稱：機電院股份)管理現(xiàn)狀，現(xiàn)制定機電院股份內部控制體系建設工作方案，具體內容如下：一、總體目標根據(jù)財政部、市國資委、京城控股文件的要求，結合機電院股份“十二五”發(fā)展戰(zhàn)略的要求，提高效益，回報股東，惠及員工。按照“全面啟動、分批實施、務求實效”的原則，以全面測試、梳理機電院股份內部控制現(xiàn)狀為基礎，以防范風險和提高效率為重點，以分析企業(yè)內部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責分工和業(yè)務流程為手段，建立涵蓋公司的決策層、執(zhí)行層、作業(yè)層等各個層級的全員、全過程內控體系。從而有效保證機電院股份經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略。二、基本內容(一)構建以風險管控為導向的內控管理體系對照財政部等五部委出臺的《基本規(guī)范》和《配套指引》，對機電院股份的內部控制體系進行優(yōu)化升級，實現(xiàn)內控體系和內控規(guī)范的全面接軌。即基于風險管控的基本要求，對現(xiàn)有的企業(yè)內控流程進行升級建設。建立適合公司發(fā)展的內控管理體系。(二)構建以內控信息一體化為目標的實施體系以建立科學有效的業(yè)務、管理活動內控流程為基礎，逐步實現(xiàn)主要內控流程信息化運行。即業(yè)務流程風險控制點由“人控”到“機控”，主要管理和業(yè)務內控流程能夠達到上線運行規(guī)劃要求。(三)構建以內控評價為重點的持續(xù)改進體系通過內控流程的實際運轉，分析評價控制缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內控體系存在的不足進行跟蹤，提出切實可行的整改方案，直至內控流程符合規(guī)范、規(guī)劃要求。三、重點任務(一)完善流程制度體系梳理風險控制流程。在風險評估的基礎上，要確定企業(yè)業(yè)務和管理活動所有潛在重大風險，包括風險名稱、風險類型、風險涉及的活動或流程、風險發(fā)生的可能性、風險發(fā)生后的影響、風險的責任部門等若干要素，要形成風險數(shù)據(jù)庫(風險清單)，確定風險的應對策略和控制辦法，將風險數(shù)據(jù)庫各風險點的管理和控制體現(xiàn)在業(yè)務流程設計中，明確業(yè)務流程運行標準、運行授權和風險控制辦法。建立基于風險防范的、覆蓋企業(yè)主要業(yè)務和管理活動的標準化流程體系。完善風險控制制度。在流程梳理、流程標準建立的基礎上，對現(xiàn)有的制度體系全面整合梳理，對流程涉及單證和文擋的格式、內容、標準進行統(tǒng)一規(guī)范。(二)建立監(jiān)督評價體系建立內控標準的執(zhí)行檢查體系。包括檢查機制、檢查責任、檢查流程和檢查辦法。要圍繞內控流程標準的關鍵控制點，根據(jù)關鍵控制點的控制措施和控制責任，設計關鍵控制點的執(zhí)行檢查辦法，配合流程標準，出具內控檢查標準。建立內控定期的自我評價體系。結合內控執(zhí)行檢查，定期開展內控自我評價工作，對內部控制設計有效性和執(zhí)行有效性進行定期評估，并將評價結果與績效考核掛鉤。建立內控的自我調整與完善體系。建立內控標準的動態(tài)調整機制，包括調整分析、調整授權、調整審批、調整試運行與調整評價等，保持內控的適應性。(三)健全內控組織體系健全內控決策組織。明確董事會、總經(jīng)理等內控決策職責，理順內控決策機制和決策流程，強化決策責任評價。健全內控管理組織。審計部是公司內控管理組織的常設機構，負責組織內控建設工作。事業(yè)部、管理部室、投資子公司是內控建設的責任部門，負責內控建設的具體實施工作。具體內容如下：(1)審計部：是公司內控體系建設工作的日常組織與協(xié)調職能管理部門。組織開展內控評價、履行報告程序。完善公司內部控制體系有效的監(jiān)督與評價等業(yè)務管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(2)財務部：完善公司財務管理，為公司管理層提供有效、真實、可靠的財務數(shù)據(jù)分析及風險防控等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(3)總經(jīng)理辦公室：協(xié)調董事會與內控工作機構的信息溝通，設計適應公司發(fā)展需要的組織機構和職能，建立規(guī)范的計劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務管理、行政管理等管理體系等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(4)人力部：完善建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應的有特色的人力開發(fā)與管理體系和開放式的用人機制，建設精干、高效、不斷進取的員工隊伍，保持公司智力資本的競爭優(yōu)勢等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(5)總工程師辦公室：規(guī)劃、建設、完善公司技術創(chuàng)新體系，持續(xù)提高公司技術創(chuàng)新水平，保持公司技術領先優(yōu)勢，提升公司核心競爭力方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(6)運營管理部：完善生產(chǎn)管理、工程管理、運營管理體系建設，促進公司生產(chǎn)管理、工程管理、運營管理水平的提高。規(guī)范并監(jiān)督投資公司經(jīng)營活動，確保投資安全，控制投資風險，提高公司投資效益等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(7)投資管理發(fā)展部：完善環(huán)保類項目投資、環(huán)保企業(yè)并購項目和相關的資本運作等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(8)市場部：完善營銷體系建設，提高公司市場管理運作水平和市場競爭能力。保持公司營銷體系運行的有效性和適用性，擴大市場占有率，提高公司市場知名度和影響力等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(9)上市辦：研究與制訂公司發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)發(fā)展子戰(zhàn)略，對戰(zhàn)略執(zhí)行情況和戰(zhàn)略調整提出建議，組織實施公司上市工作等管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(10)國際部：完善國際市場的開拓，促進和保證公司國際業(yè)務快速發(fā)展，樹立公司品牌國際影響力，推動公司國際化發(fā)展等業(yè)務管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(11)事業(yè)部：完善事業(yè)部管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(12)投資子公司：完善投資公司管理方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執(zhí)行情況。(四)優(yōu)化內控環(huán)境體系優(yōu)化內控文化。要在原有企業(yè)文化的基礎上植入未雨綢繆、風險意識等內部控制特征，形成“人人講內控、人人實施內控、人人受制內控”的內控文化。優(yōu)化人力。要通過培訓進修、招聘等手段，培養(yǎng)內控管理人才，做好內控人才儲備。四、工作安排(一)實施進度流程梳理階段：通過該階段工作，摸清企業(yè)主要業(yè)務和管理流程的實際運行狀況，為下一步的風險點排查和評級奠定基礎?！鞠乱徊絻炔靠刂乒ぷ饔媱澏繛檎J真貫徹落實黨的十八屆三中、四中、五中全會精神及“十三五”會計規(guī)劃綱要要求，按照財政部《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會[XX]24號)和《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會[XX]11號)文件要求，深圳市財政委員會高度重視，積極部署、務實創(chuàng)新，采取八大工作舉措，務求通過“以評促建”的方式將深圳市行政事業(yè)單位內部控制建設與實施工作落到實處。一、領導親自掛帥，全力推進內控評價工作深圳市財政委員會成立了由湯暑葵主任親自擔任組長，分管會計工作的黨組成員溫煥強書記任副組長，全委各處處長任組員的全市內控評價工作領導小組，全力支持和加強對全市內控評價工作的指導和監(jiān)督。領導小組既負責本委內控評價工作，亦督導市級各行政事業(yè)單位內控評價工作和各區(qū)財政局(新區(qū)發(fā)展與財政局)牽頭的區(qū)級行政事業(yè)單位內控評價工作。領導全市各級財政部門上下齊心、嚴謹務實，共同做好本次內控評價工作。二、細化評分指標，夯實內控評價工作基礎為了將內控評價工作做深、做細、做實，市財政委會計處處長親自主持對評分表格進行了逐項細化。表格細化工作兩次征求全委意見，五次修改評分內容，最終形成了12項評價指標36個評價要點下的137個具體評分細項。其中，有71個