學(xué)校內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度(編輯修改稿)
2024-10-29 03:08 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 購計(jì)劃申請(qǐng)表》，并按驗(yàn)收方案及時(shí)組織驗(yàn)收，填寫《政府采購貨物驗(yàn)收單》。特此報(bào)告 年月日第三篇：內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估**縣*******中心 內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》和單位《內(nèi)部控制實(shí)施辦法》有關(guān)規(guī)定，我中心組織開展了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，現(xiàn)將結(jié)果報(bào)告如下：一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)組情況（一）工作機(jī)制本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，是在中心內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)具體組織實(shí)施的。為完成工作，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，財(cái)務(wù)從辦公室、綜合股、監(jiān)督股抽調(diào)相關(guān)工作人員組成內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組，專門從事此次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估范圍本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所涉及的業(yè)務(wù)范圍分為：?jiǎn)挝粚用骘L(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)。①單位層面風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下兩個(gè)方面： 組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)挝粌?nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置合理度、各股室職責(zé)清晰度、內(nèi)部控制管理機(jī)制健全度等情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；人力資源風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)挝粛徫宦氊?zé)不明確、關(guān)鍵崗位勝任能力不足等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)行評(píng)估。②業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險(xiǎn)。本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)主要包括預(yù)算管理風(fēng)險(xiǎn)、收支管理風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、合同管理風(fēng)險(xiǎn)以及其他風(fēng)險(xiǎn)。本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所涉及的部門范圍主責(zé)部門：內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組。配合部門：財(cái)務(wù)科、辦公室等相關(guān)部門。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的程序和方法本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組先研究制定了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作計(jì)劃計(jì)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目標(biāo)和任務(wù)；其次組織召開了由各股室負(fù)責(zé)人參加的動(dòng)員會(huì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)做出了動(dòng)員和安排，要求各股室先進(jìn)行自查，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，研究整改措施，向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組匯報(bào)自查情況；再次，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)各股室的自查情況，選擇關(guān)鍵股室和自查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)少的股室進(jìn)行重點(diǎn)檢查，對(duì)其他股室也進(jìn)行了快速檢查；最后，根據(jù)各股室自查情況和現(xiàn)場(chǎng)檢查的工作底稿和收集到的資料，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，組織編寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)，采用了文件審查、實(shí)地檢查法、流程圖法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法以及小組討論和訪談等方法識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。（四）收集資料情況支持本風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的主要有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作底稿，相關(guān)文件、會(huì)計(jì)憑證、賬本復(fù)印件，以及各股室的自查情況等。第四篇：2014年內(nèi)控制度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告****保險(xiǎn)公司2013年內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作評(píng)價(jià)報(bào)告(非農(nóng)險(xiǎn)部分)中支公司辦公室：根據(jù)總公司文件精神，財(cái)險(xiǎn)部對(duì)總公司文件進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí)，也組織專人對(duì)總公司《****辦發(fā)[2014]3號(hào)》文件進(jìn)行了細(xì)致的落實(shí)，現(xiàn)將辦公室上報(bào)總公司匯總文件中財(cái)險(xiǎn)部應(yīng)提供部分進(jìn)行了整理，請(qǐng)查閱：一、評(píng)價(jià)目標(biāo)與原則為了全面
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