【文章內(nèi)容簡介】 次股權(quán)轉(zhuǎn)讓”)，出具本法律意見書。本所律師根據(jù)本法律意見書出具日之前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實，根據(jù)我國現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求對本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的合法性及相關(guān)法律問題發(fā)表法律意見，法律意見書中不存在虛假、嚴重誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏，否則愿意承擔相應(yīng)的法律責任。本法律意見書僅就本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的法律問題發(fā)表意見，并不對有關(guān)會計、審計、資產(chǎn)評估等專業(yè)事項發(fā)表意見。本所律師就A公司本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓所涉及的有關(guān)問題進行了必要的審慎調(diào)查，對與出具法律意見書有關(guān)的事項及文件資料進行了審查。本所律師在出具法律意見書之前，業(yè)已得到A公司的承諾和保證，即：A公司已向本所律師提供了為出具法律意見書所必需的、真實的、完整的、有效的原始書面材料、副本材料或口頭證言，并無任何隱瞞、虛假、重大遺漏或誤導(dǎo)之處。上述所提供的材料如為副本或復(fù)印件，則保證與正本或原件相符。本法律意見書僅供A公司為本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓之目的而使用，非經(jīng)本所同意，不得用作任何其他目的。本所律師按照律師行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，對A公司提供的有關(guān)文件和事實進行了核查和驗證，現(xiàn)出具法律意見如下：(正文)一、本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方的主體資格本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的轉(zhuǎn)讓方A公司現(xiàn)持有北京市工商行政管理局核發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，注冊號：____________________，注冊資本：________萬元人民幣，經(jīng)營范圍：________________________。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的受讓方B公司現(xiàn)持有國家工商行政管理總局核發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，注冊號：____________________，注冊資本：________萬元人民幣，經(jīng)營范圍：________________________。根據(jù)B公司提供的《資產(chǎn)負債表》(合并，未經(jīng)審計)，截止____年____月____日止，B公司凈資產(chǎn)為________元人民幣，本次受讓C公司股權(quán)后，B公司合并報表的長期投資累計不超過其凈資產(chǎn)的50%。本所律師認為：本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方均為依法設(shè)立并有效存續(xù)的企業(yè)法人，具備本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的主體資格。二、本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的內(nèi)容根據(jù)A公司與B公司____年____月____日簽訂的《關(guān)于轉(zhuǎn)讓C公司股份的合同書》(下簡稱《股份轉(zhuǎn)讓合同》)，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的標的為A公司持有的C公司________萬股法人股，占C公司現(xiàn)總股本的____%。根據(jù)C公司出具的證明材料并經(jīng)本所律師適當核查，A公司合法持有C公司____%的股權(quán)，不存在糾紛、質(zhì)押及其他股權(quán)受限制的情形。根據(jù)《股份轉(zhuǎn)讓合同》，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格以經(jīng)____________資產(chǎn)評估有限責任公司的評估值為基礎(chǔ)(評估值為________萬元)，并考慮該股份未來的收益能力，約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款為________萬元人民幣。根據(jù)《股份轉(zhuǎn)讓合同》，B公司應(yīng)在合同開始履行之日起____個工作日內(nèi)向A公司支付全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款。根據(jù)《股份轉(zhuǎn)讓合同》的約定，該合同生效日為A公司、B公司各自股東大會決議通過之日。如雙方召開股東大會時間不同，則合同生效日以后召開的股東大會決議時間為準。根據(jù)《股份轉(zhuǎn)讓合同》的約定，該合同自____年____月____日開始履行，雙方在付款之日起____個工作日內(nèi)辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律手續(xù)。C公司股權(quán)正式登記過戶至B公司名下之前，仍由A公司行使股權(quán)，并享有股份收益。股份收益的計算標準為：以C公司經(jīng)審計的合并財務(wù)報表反映的凈利潤與股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款在相關(guān)期間的銀行同期貸款利息孰高的原則計算，并由B公司在財務(wù)審計報告出具之日起____日內(nèi)以現(xiàn)金方式支付給A公司。根據(jù)《股份轉(zhuǎn)讓合同》的約定，合同開始履行前如C公司發(fā)生停業(yè)、歇業(yè)、破產(chǎn)、解散等情形，則合同自行終止，雙方互不承擔違約責任。本所律師認為：《股份轉(zhuǎn)讓合同》的內(nèi)容符合中國現(xiàn)行有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，《股份轉(zhuǎn)讓合同》在其約定的生效條件成就時即依約生效，在其約定的履行時間依法可以履行，合同履行完畢前由A公司行使股權(quán)并享受股權(quán)收益符合法律規(guī)定。如在合同開始履行前C公司發(fā)生停業(yè)、歇業(yè)、破產(chǎn)、解散等情形，合同可以依約終止。三、本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的授權(quán)與批準及相關(guān)法律程序經(jīng)審查，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓已完成以下批準及法律程序：，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓已得到B公司董事會的批準。，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓已得到A公司董事會的批準。，____________________資產(chǎn)評估有限責任公司已出具__________評報字()第____號《資產(chǎn)評估報告書》。，A公司已聘請________________________證券股份有限公司出具獨立財務(wù)顧問報告。本所律師認為：本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓已獲得部分的批準和授權(quán)，尚需完成下列批準及法律程序：。、報告。手續(xù)。四、本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭A公司與B公司的控股股東均為D公司，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。本所律師認為：A公司、B公司各自股東大會審議本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓時，應(yīng)在關(guān)聯(lián)股東回避的情況下，按照公平交易原則作出決議，并由A公司按關(guān)聯(lián)交易的法律程序公告、報告和備案。根據(jù)A公司出具的《關(guān)于與B公司同業(yè)競爭情況的說明》并經(jīng)本所律師適當核查，本所律師認為：雖然C公司與B公司的業(yè)務(wù)部分類似，鑒于A公司并非C公司的控股股東，故A公司與B公司尚不存在同業(yè)競爭。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，A公司與B公司將根本解決可能發(fā)生的同業(yè)競爭問題。五、A公司在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后的上市資格經(jīng)本所律師對A公司在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后的上市資格進行審查：，或者對財務(wù)會計報告作虛假記載的行為。根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，本所律師認為，A公司在本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后仍符合上市條件。六、信息披露經(jīng)本所律師審查，未發(fā)現(xiàn)A公司本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓有應(yīng)披露而未披露的合同、協(xié)議、安排。七、結(jié)論意見綜上所述，本所律師認為：在完成本法律意見書所述之尚未取得的批準和法律程序后，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓即符合《公司法》、《證券法》和其他有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的要求。本法律意見書正本一式五份，無副本。本法律意見書由經(jīng)辦律師簽署并加蓋本所公章方生效。以上