【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ......................................5一、公司信息化的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題目前各核算單位雖說(shuō)都使用了財(cái)務(wù)軟件，基本上是單機(jī)版或局域網(wǎng)運(yùn)行，版本不統(tǒng)一，應(yīng)用層次普遍不深；很多是照搬或模擬手工的核算和管理模式，缺乏對(duì)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)進(jìn)行有效的管理和控制；財(cái)務(wù)總帳、報(bào)表不能與進(jìn)、銷、存業(yè)務(wù)系統(tǒng)一體化結(jié)合，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)無(wú)法達(dá)到真實(shí)性、及時(shí)性、完整性的要求。近年來(lái)，隨著公司的快速發(fā)展，新注冊(cè)公司會(huì)不斷增加，業(yè)務(wù)量會(huì)穩(wěn)步上升，特別是生產(chǎn)型企業(yè)的建成投產(chǎn)，采購(gòu)管理、生產(chǎn)管理、庫(kù)存管理、銷售管理等方面都是企業(yè)管理的重點(diǎn)，未來(lái)管理只有實(shí)現(xiàn)信息化才能提高管理水平，節(jié)約人力成本，不斷提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)能力。但是由于公司信息化缺乏合理的整體部署規(guī)劃，信息化存在嚴(yán)重的“信息孤島”現(xiàn)象，造成了信息的分散、失真和嚴(yán)重滯后，從公司全面管理的角度來(lái)看，公司信息化的發(fā)展落后于公司業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐，已經(jīng)無(wú)法與公司業(yè)務(wù)的快速發(fā)展相匹配。由于快速的業(yè)務(wù)發(fā)展與信息化管理不相適應(yīng)，這一矛盾隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模化的發(fā)展，越來(lái)越明顯的凸現(xiàn)出來(lái)?；谀壳暗默F(xiàn)狀，公司急需站在“集團(tuán)公司”層面建立一套適應(yīng)公司整體管理和監(jiān)控、決策分析的管理平臺(tái)，涵蓋財(cái)務(wù)管理、采購(gòu)管理、供應(yīng)鏈管理、生產(chǎn)管理、銷售管理，以至質(zhì)量管理、售后服務(wù)等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，真正實(shí)現(xiàn)公司和下屬機(jī)構(gòu)之間的統(tǒng)一規(guī)范化的管理和協(xié)同管理。二、企業(yè)信息化整體規(guī)劃的必要性隨著公司業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，公司對(duì)內(nèi)部精細(xì)化、規(guī)范化、信息化管理的需求日趨強(qiáng)烈，整合公司資源，提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力，重新構(gòu)建一套適應(yīng)和促進(jìn)公司發(fā)展需要的信息化管理系統(tǒng)已經(jīng)迫在眉睫。公司對(duì)內(nèi)部信息流、資金流、物流資源的整合、加強(qiáng)對(duì)各公司的關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制以及快速響應(yīng)外部市場(chǎng)的變化，都需要借助最先進(jìn)的技術(shù)和公司管理理念，對(duì)公司信息化建設(shè)未來(lái)進(jìn)行整體的部署和規(guī)劃，來(lái)建設(shè)一個(gè)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地反映整個(gè)公司的經(jīng)營(yíng)信息，實(shí)現(xiàn)事前預(yù)警、事中控制、事后分析評(píng)價(jià)，由結(jié)果控制轉(zhuǎn)變?yōu)檫^(guò)程監(jiān)控；具有功能強(qiáng)大的分析、查詢體系，充分適應(yīng)公司公司發(fā)展需要的完整的信息化管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展目標(biāo)，全面提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。三、公司信息化建設(shè)規(guī)劃（一）信息化的總目標(biāo)建立統(tǒng)一、全面、實(shí)時(shí)、共享的管理信息平臺(tái)；實(shí)現(xiàn)資金流、信息流和業(yè)務(wù)流的高效整合；滿足跨區(qū)域進(jìn)行集中管理的需求；適用性和可擴(kuò)展性。（二）具體目標(biāo)財(cái)務(wù)系統(tǒng)⑴實(shí)現(xiàn)所有公司集中統(tǒng)一的財(cái)務(wù)集中核算體系，建立統(tǒng)一的財(cái)務(wù)核算規(guī)則與流程，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)核算信息的實(shí)時(shí)、透明、統(tǒng)一，為公司獲得經(jīng)營(yíng)關(guān)鍵信息知情權(quán)，及時(shí)準(zhǔn)確掌握生產(chǎn)和銷售經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)奠定基礎(chǔ)。⑵工廠成本核算系統(tǒng)的實(shí)施。在實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)充分考慮成本管理系統(tǒng)從現(xiàn)有供應(yīng)鏈及總賬系統(tǒng)中抽取相關(guān)數(shù)據(jù)，以滿足工廠成本核算的基本要求。⑶實(shí)現(xiàn)公司資金集中管理。包括：資金結(jié)算、網(wǎng)上銀行、資金計(jì)息、資金預(yù)測(cè)、資金監(jiān)控、遠(yuǎn)程支付。⑷實(shí)現(xiàn)公司全面資產(chǎn)管理。包括：資產(chǎn)的預(yù)算；資產(chǎn)的采購(gòu)與接收；資產(chǎn)核算與統(tǒng)計(jì)、資產(chǎn)的庫(kù)存管理、在用資產(chǎn)管理。⑸實(shí)現(xiàn)公司全面預(yù)算管理，建立公司內(nèi)控體系。包括：預(yù)算目標(biāo)下達(dá)、預(yù)算編制、匯總與審批預(yù)算，預(yù)算的執(zhí)行與財(cái)務(wù)核算，預(yù)算分析與調(diào)整、預(yù)算考核與業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。⑹實(shí)現(xiàn)公司報(bào)表合并，達(dá)到新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用要求。涉及軟件模塊：總賬、固定資產(chǎn)、庫(kù)存管理、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、資金管理、預(yù)算管理、工程項(xiàng)目管理、報(bào)表管理、備用金及費(fèi)用管理等基礎(chǔ)核算功能的集中化、公司化、規(guī)范化。業(yè)務(wù)系統(tǒng)⑴采購(gòu)管理。實(shí)現(xiàn)計(jì)劃下達(dá)、采購(gòu)訂單生成、采購(gòu)單執(zhí)行、到貨接收、檢驗(yàn)入庫(kù)、采購(gòu)發(fā)票的收集到采購(gòu)結(jié)算的采購(gòu)活動(dòng)的全過(guò)程，對(duì)采購(gòu)過(guò)程中物流運(yùn)動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)狀態(tài)進(jìn)行嚴(yán)密的跟蹤、監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)采購(gòu)活動(dòng)執(zhí)行過(guò)程的科學(xué)管理。⑵庫(kù)存管理。包括物料的出入庫(kù)，物料的移動(dòng)管理，庫(kù)存盤點(diǎn)，庫(kù)存物料信息分析。以達(dá)到合理控制成品庫(kù)存、加強(qiáng)業(yè)務(wù)流過(guò)程監(jiān)控和業(yè)務(wù)分析，加速存貨周轉(zhuǎn)速度，并與集中財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)無(wú)縫集成，滿足業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化運(yùn)作和管理，實(shí)現(xiàn)物流與信息流、資金流的統(tǒng)一管理。⑶生產(chǎn)管理。從生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)訂單、車間管理、領(lǐng)料/退料、生產(chǎn)檢驗(yàn)與匯報(bào)、到產(chǎn)品入庫(kù)全過(guò)程監(jiān)督與控制，協(xié)助企業(yè)有效掌握各項(xiàng)制造活動(dòng)信息，管理生產(chǎn)進(jìn)度，提高生產(chǎn)效率、減少車間在制品、降低損耗與成本、提高產(chǎn)品質(zhì)量與客戶滿意度。⑷銷售管理。包括客戶管理、銷售合同、銷售政策、銷售價(jià)格、銷售訂單、銷售出庫(kù)單、發(fā)貨通知、銷售退貨、銷售結(jié)算等。通過(guò)以上管理模塊的投入，打通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、工作流與信息流，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)聯(lián)查與統(tǒng)計(jì)、分析，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)對(duì)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控和管理。四、規(guī)劃實(shí)現(xiàn)的總結(jié)整體規(guī)劃總體投入約50萬(wàn)元（預(yù)估），將能夠有效支撐公司目前的規(guī)模，適應(yīng)公司未來(lái)5年的規(guī)模發(fā)展，為日后的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的信息化基礎(chǔ)。五、本規(guī)劃的實(shí)施說(shuō)明本規(guī)劃項(xiàng)目目標(biāo)、實(shí)施進(jìn)度、項(xiàng)目周期、項(xiàng)目預(yù)算投資將根據(jù)實(shí)施的具體情況，做出相應(yīng)的調(diào)整。項(xiàng)目一經(jīng)批準(zhǔn)實(shí)施，各有關(guān)單位要組織相應(yīng)的關(guān)鍵用戶，要求是相應(yīng)公司或部門中的骨干員工或核心領(lǐng)導(dǎo)，熟悉ERP理論和內(nèi)部管理流程，有一定的技術(shù)能力和溝通能力，在項(xiàng)目實(shí)施期間有大于50%的時(shí)間投入。第四篇：集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化管理制度北大荒農(nóng)墾集團(tuán)總公司 財(cái)務(wù)信息化管理制度第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)總公司（以下簡(jiǎn)稱“***”）財(cái)務(wù)信息化建設(shè)工作，提高財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的可靠性、穩(wěn)定性、安全性及數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性，保證財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)工作的統(tǒng)一、規(guī)范和有序開(kāi)展，使財(cái)務(wù)信息化系統(tǒng)更好的服務(wù)于***的管理和戰(zhàn)略發(fā)展需求，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第18號(hào)－信息系統(tǒng)》、《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)我國(guó)會(huì)計(jì)信息化工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)會(huì)〔2009〕6號(hào)）及《企業(yè)會(huì)計(jì)信息化工作規(guī)范》（財(cái)會(huì)[2013]20號(hào)）等相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章制度的要求，制訂本制度。第二條 財(cái)務(wù)管理信息化是會(huì)計(jì)工作的發(fā)展方向，是促進(jìn)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和提高財(cái)務(wù)管理水平的重要手段和重要措施。第三條 財(cái)務(wù)管理信息化是一項(xiàng)系統(tǒng)化工程，***財(cái)務(wù)部是實(shí)施財(cái)務(wù)信息化的主要領(lǐng)導(dǎo)部門并負(fù)責(zé)信息化的日常管理工作。第四條 ***所屬各公司財(cái)務(wù)部門各崗位工作人員，要嚴(yán)格執(zhí)行制度要求，相互配合，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信息化建設(shè)工作中存在的問(wèn)題，積極提出合理化建議和改進(jìn)措施，推動(dòng)公司財(cái)務(wù)管理信息化的健康發(fā)展。第二章 財(cái)務(wù)管理信息化崗位管理第五條信息化崗位設(shè)致。根據(jù)會(huì)計(jì)核算與管理需要，財(cái)務(wù)信息化主要設(shè)置系統(tǒng)管理員、軟件操作員和檔案管理員三類工作崗位。系統(tǒng)管理員由各公司財(cái)務(wù)部指定人員兼任，也可由公司專業(yè) 技術(shù)人員兼任，軟件操作人員指財(cái)務(wù)部各崗位的工