西安理工大學(xué)學(xué)生會(huì)財(cái)務(wù)審批制度(編輯修改稿)
2024-10-25 11:31 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 本性支出、營(yíng)業(yè)外支出等）審批程序如下：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人→業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人→會(huì)計(jì)→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人→分管副總→總經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→董事長(zhǎng)第七節(jié)審批責(zé)任人的職責(zé)第十九條各授權(quán)責(zé)任人的審核內(nèi)容如下：（一）業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核付款內(nèi)容的真實(shí)性，附件是否完整性。報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定，金額或項(xiàng)目是否超預(yù)算。重要支出是否預(yù)先獲得批準(zhǔn)。審核付款是否遵照合同，項(xiàng)目進(jìn)度是否達(dá)到付款要求。批注對(duì)申請(qǐng)付款的意見(jiàn)。（二）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審核計(jì)算是否準(zhǔn)確、內(nèi)容是否真實(shí)，單據(jù)是否真實(shí)、合法、有效、完整。報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定，金額或項(xiàng)目是否超預(yù)算。欠款是否還清。付款是否遵照合同。審核是否按權(quán)限、程序經(jīng)相關(guān)人員簽字。（三）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核計(jì)算是否準(zhǔn)確，付款手續(xù)是否完備。報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)是否符合財(cái)務(wù)及其他規(guī)定。付款是否遵照合同、計(jì)劃和預(yù)算。是否同意付款。（四）財(cái)務(wù)總監(jiān)根據(jù)《佛山市市屬?lài)?guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽工作實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（五）分管副總、總經(jīng)理/董事長(zhǎng)根據(jù)規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行審核審批各項(xiàng)業(yè)務(wù)或資金支出，決定是否報(bào)銷(xiāo)、付款。第八節(jié)附則第二十條公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)審批制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，并定期向公司董事會(huì)報(bào)告檢查結(jié)果。第二十一條本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二十二條本辦法自董事會(huì)通過(guò)之日起生效，自公布之日起執(zhí)行。XX公司支票（匯款）審批單日期：****年**月**日業(yè)務(wù)內(nèi)容應(yīng)付總金額本期支付金額小寫(xiě)累計(jì)已付金額大寫(xiě)億仟佰拾萬(wàn)仟佰拾元角分歸屬部門(mén)/個(gè)人預(yù)算內(nèi)（）預(yù)算外（）收款單位經(jīng)辦部門(mén)經(jīng)辦人聯(lián)簽審批部門(mén)負(fù)責(zé)人開(kāi)戶(hù)銀行財(cái)務(wù)部審核審核人銀行帳號(hào)部門(mén)負(fù)責(zé)人XX公司現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)審批單日期：****年**月**日費(fèi)用項(xiàng)目摘要金額附單據(jù)張附單據(jù)張十萬(wàn)千百十元角分合計(jì)金額（大寫(xiě)）拾萬(wàn)仟佰拾元角分￥財(cái)務(wù)核實(shí)金額（大寫(xiě)）拾萬(wàn)仟佰拾元角分￥歸屬部門(mén)/個(gè)人預(yù)算內(nèi)（）預(yù)算外（）經(jīng)辦部門(mén)經(jīng)辦人聯(lián)簽審批部門(mén)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部審核審核人部門(mén)負(fù)責(zé)人XX公司差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批單日期：****年**月**日出差人員出差事由起止報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用合計(jì)備注月日地點(diǎn)月日地點(diǎn)飛機(jī)費(fèi)車(chē)船費(fèi)住宿費(fèi)過(guò)橋費(fèi)汽油費(fèi)停車(chē)費(fèi)附單據(jù)合計(jì)合計(jì)大寫(xiě)拾萬(wàn)仟佰拾元角分財(cái)務(wù)核實(shí)金額（大寫(xiě)）拾萬(wàn)仟佰拾元角分張歸屬部門(mén)/個(gè)人預(yù)算內(nèi)（）預(yù)算外（）經(jīng)辦部門(mén)經(jīng)辦人聯(lián)簽審批部門(mén)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部審核審核人部門(mén)負(fù)責(zé)人XX公司借支審批單日期：****年**月**日工作部門(mén)職務(wù)姓名借款金額（大寫(xiě)）拾萬(wàn)仟佰拾元角分￥借款原因還款日期前賬是否結(jié)清是（）否（）經(jīng)辦部門(mén)經(jīng)辦人聯(lián)簽審批部門(mén)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部審核審核人部門(mén)負(fù)責(zé)人—END—第三篇：財(cái)務(wù)審批制度財(cái)務(wù)審批制度一、未經(jīng)樂(lè)電公司和花溪電力有限公司董事會(huì)的批準(zhǔn)或授權(quán)，不得辦理對(duì)外投資、對(duì)外提供擔(dān)保、對(duì)外提供借款、向銀行融資。二、內(nèi)部職工借款的審批職工借款僅限于因工出差、業(yè)務(wù)接待、物資采購(gòu)，且借款不能挪作他用。借款人必須本人填制借款單，說(shuō)明借款方式、用途、金額，根據(jù)公司審批權(quán)限審批，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后，按財(cái)務(wù)處理程序辦理借款業(yè)務(wù)。借款審批權(quán)限：借款金額5000元以下（含5000元）由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，借款金額5000元以上由總經(jīng)理審批。因工出差人員借支差旅費(fèi)，在出差返回的一個(gè)月內(nèi)必須報(bào)帳沖銷(xiāo)借款；業(yè)務(wù)費(fèi)用和物資采購(gòu)借款，在經(jīng)辦業(yè)務(wù)完成后兩個(gè)月內(nèi)必須辦理財(cái)務(wù)結(jié)算歸還借款；因特殊情況逾期未歸還借款，需說(shuō)明原因、歸還期限，并經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但在當(dāng)年12月25日前必須結(jié)清。三、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的審批嚴(yán)格按照公司“職工差旅費(fèi)管理規(guī)定”執(zhí)行。出差人
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