【文章內(nèi)容簡介】 進行排序和篩選，就可初步確定出關(guān)聯(lián)貸款。以此為依據(jù)，進行資金流向檢查和入戶核對，就可以準確確定關(guān)聯(lián)貸款。（三）結(jié)合貸款檔案資料，通過走訪稅務和工商機關(guān)，明辨貸款“三查”的真?zhèn)?。此類問題的檢查技巧：通過復印借款人和保證人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證等相關(guān)資料，逐一到發(fā)證機構(gòu)進行調(diào)查。便可通過辦理年檢和上稅情況，推斷貸款“三查”的真?zhèn)?。例如：截止?008年12月19 日，B縣的李某貸款余額為10萬元，收息至2008年 12月19日。借款用途為流動資金。擔保單位：A商貿(mào)有限公司。該筆貸款的借款過程如下:此筆貸款原貸金額為15萬元，期限為：2007年1月4日至2007年1月31 日，擔保單位：A商貿(mào)有限公司。此筆貸款逾期后,在2007年4月18日以“換據(jù)方式”，期限為：2007年4月18日至2007年10月18日。擔保人仍為“A商貿(mào)有限公司”。在2007年10月8日，對此筆貸款辦理了展期，展期到2008年 4月16日。經(jīng)到進行現(xiàn)場調(diào)查，發(fā)現(xiàn)以下情況：經(jīng)到B縣某街區(qū)進行實地走訪，發(fā)現(xiàn)保證人“A商貿(mào)有限公司”營業(yè)執(zhí)照登記地址已經(jīng)變更。經(jīng)到B縣工商行政管理局進行實地現(xiàn)場咨詢，了解到保證人“A商貿(mào)有限公司”已經(jīng)于2007年12月10 日被吊銷營業(yè)執(zhí)照。經(jīng)到B縣地稅分局的營業(yè)窗口進行咨詢，了解到：保證人“A商貿(mào)有限公司”已經(jīng)于2006年11月20日辦理了注銷。以上情況表明，在2007年1月4日第一次辦理借款時，擔保單位“A商貿(mào)有限公司”于2006年9月6日成立，但經(jīng)營一個月后就于2006年11月20日申請注銷了稅務登記，不再具備繼續(xù)經(jīng)營資格。通過這一情況斷定該公司屬于“空殼公司”；其次是在2007年10月8日辦理貸款展期時,擔保人“A商貿(mào)有限公司”于2007年12月10 日被工商部門吊銷營業(yè)執(zhí)照，該公司被吊銷營業(yè)執(zhí)照后沒有告知放款單位仍繼續(xù)為他人擔保，涉嫌擔保欺詐。而該放款單位的貸款“三查”報告均未涉及以上情況，證明貸款“三查”報告為虛假報告。同時，也發(fā)現(xiàn)擔保人存在欺詐行為。第三篇：提高農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量提高農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，必須防范與化解并舉，而防范是關(guān)鍵，否則，信貸資產(chǎn)質(zhì)量就會越來越低劣。提高農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，需要內(nèi)外同抓，才能達到目的。建設過硬的信貸隊伍 建立利益激勵機制要提高農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，必須要建立一支思想過硬、作風優(yōu)良、業(yè)務精通的信貸隊伍；以人為本，抓好管理，要利用各種渠道和形式，提高信貸人員的整體素質(zhì)。要進行勞動人事制度改革，對素質(zhì)低下、不適應信貸工作崗位的人員進行調(diào)離或淘汰。同時，推行等級管理辦法和貸款風險管理，用貸款五級分類方法，對貸款風險進行衡量和分類。激勵機制是提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的動力。一個好的激勵機制，能夠調(diào)動上下的工作積極性。具體來說包括四種激勵：一是精神激勵。教育大家明白一個道理，即“社興我榮，社衰我恥；社興我富，社衰我窮”。要設立多種榮譽并于員工的經(jīng)濟利益直接掛鉤。二是崗位激勵。實行全員聘用制，建立能上能下、能進能出的勞動人事管理體制；在管理上形成納優(yōu)排劣的機制，信用社和聯(lián)社中層干部采取自薦、推薦等方式，按規(guī)定和程序聘任，對員工采用雙向選擇，擇優(yōu)錄用。三是政策激勵。堅持目標管理，要把任期目標完成的好壞作為考核干部的主要依據(jù)。四是物質(zhì)激勵。對信貸人員實行工效掛鉤考核，鼓勵先進，刺激中游，鞭策下游。確立信貸風險防范前移策略切實加強內(nèi)控制度建設一是控制信貸操作風險。主要是變信貸事后檢查性稽核為事前預防性稽核、事中阻滯性稽核。如：參與大額貸款調(diào)查與發(fā)放監(jiān)督，從源頭上嚴把信貸發(fā)放關(guān)；加強對違約貸款的清理，發(fā)現(xiàn)貸款逾期或未按時結(jié)息，要及時敦促信貸人員采取措施，對不良貸款突然大幅上升的信用社要及時重點稽核、專項稽核。二是降低決策風險。讓稽核部門參與聯(lián)社的信貸業(yè)務經(jīng)營決策，并對其進行分析與審查，及時提出可行性的意見，在關(guān)口上控制基層社為完成目標任務有可能出現(xiàn)的違規(guī)行為。如經(jīng)濟出現(xiàn)不穩(wěn)定因素、社會信用環(huán)境不佳時，稽核部門應及時建議控制貸款投放量指標。三是嚴防道德風險?；瞬块T要嚴格監(jiān)督執(zhí)行信貸人員的定期輪崗和強制休假制度；搞好信貸人員離任審計；加強對信貸人員中“九種高危人員”的排查，對發(fā)現(xiàn)的“九種高危人員”，要及時建議對其調(diào)換崗位。要加強內(nèi)控制度建設，首先建立和落實第一責任人制度。即第一個同意發(fā)放貸款人為第一責任人，由他負責貸款本息的按時足額收回。貸款本息收回要與他的經(jīng)濟利益直接掛鉤。如果誰對信用社的信貸資產(chǎn)造成損失，按金融法律法規(guī)和內(nèi)部各項規(guī)章制度，對其進行經(jīng)濟、行政處罰，直至追究其法律責任。清收盤活不良資產(chǎn) 防范和化解風險在我們所調(diào)查的農(nóng)村信用社、聯(lián)社的決策者中，一提信貸資產(chǎn)質(zhì)量，就頭疼，顯得畏難發(fā)愁。應當承認，有些貸款多年沉淀，清收的難度的確有很大，但畏難發(fā)愁不行，不收更不行。每一筆不良貸款，都有它具體的數(shù)額和形成的原因，要摸清底子，對數(shù)額和盤活清收難易程度分類排隊，設立臺帳，先易后難，分別采取行政、經(jīng)濟、法律等手段，全力清收盤活。要落實好貸款第一責任人制度和“區(qū)別對待，劃段考核”的獎懲措施；要力爭得到有關(guān)部門的支持，本著收一點是一點的原則，對沒有資金來源，確實無法全額償還貸款本息的貸戶在利息上給予照顧甚至減免；對以資抵債資產(chǎn)，能變現(xiàn)的要變現(xiàn)，不能變現(xiàn)的，要在保證安全的前提下，采取租賃、轉(zhuǎn)讓等形式，最大限度地保全資產(chǎn)，爭取效益。在清收盤活不良鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款工作中，我們認為應采取如下具體措施：對欠貸欠息大戶采取圍合分割各個突破策略，逐個落實債權(quán)債務，完善貸款物有效抵，避免企業(yè)逃債、廢債、懸空農(nóng)村信用社貸款；對那些辦理抵押證而拿不出資金的，要適量投入少量資金，幫助企業(yè)補辦貸款抵物登記手續(xù)，保全該貸款資產(chǎn)；對那些產(chǎn)品技術(shù)含量高、有市場，注入一點可盤活一塊的企業(yè)，在落實還款保證措施的基礎上，要積極推行“康復工程”，幫助企業(yè)恢復生機，走出困境，走上資金良性循環(huán)軌道；對于扭虧無望企業(yè)，要堅決停止支持，并促其被好的企業(yè)兼并，該企業(yè)原有債務由兼并企業(yè)承擔；對于“釘子戶”、“賴債戶”，要借助于法律，依法清收，借助于人民銀行和新聞媒介，將其列入“黑名單”，并向社會公開。第四篇：某農(nóng)村信用社冒名貸款專項檢查情況報告（范文模版）某農(nóng)村信用社冒名貸款專項檢查情況報告某農(nóng)村信用社冒名貸款專項檢查情況報告聯(lián)社：根據(jù)《農(nóng)村信用社關(guān)于開展“冒名貸款專項檢查”工作的實