03個人和家庭財務(wù)管理(編輯修改稿)
2024-10-25 00:55 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 保障倍數(shù),（4）災(zāi)變保障率,考慮參加保險的情況下，一旦發(fā)生意外和災(zāi)變，利用現(xiàn)有資產(chǎn)和保險理賠，可以維持一定時期家庭正常生活的程度。 也可用來檢驗(yàn)現(xiàn)有保險是否充足。 該比率大于1，表明災(zāi)變承受能力較高。,支出比率（支出收入比率）,支出比率,理財支出：利息支出、投資的交易費(fèi)用、顧問費(fèi)用支出；保障型壽險、產(chǎn)險保費(fèi)支出 注意：投資支出，債務(wù)本金償還不是理財支出 利息支出、投資的交易費(fèi)用、顧問費(fèi)用支出占總收入的比率不應(yīng)超過20% 保障型壽險、產(chǎn)險保費(fèi)支出占總收入的比率不應(yīng)超過10% 財務(wù)負(fù)擔(dān)率不應(yīng)超過30%,收支平衡點(diǎn)收入,收支平衡點(diǎn)收入,工作收入凈結(jié)余：能用于家計支出安排的工作收入。 工作收入凈結(jié)余的計算公式：工作收入減去所得稅扣繳額、社保扣繳額、為工作所必須支付的費(fèi)用（交通費(fèi)、午餐費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)等）,例子：,郭先生每月工資8000元，社?？劾U300元，所得稅扣繳1000元，交通費(fèi)500元，快餐費(fèi)300元，交際應(yīng)酬費(fèi)平均300元。 那么，工作收入結(jié)余=80003001000500300300=5600元，結(jié)余率=5600/8000=70% 如每月固定生活開銷3000元，房貸還本付息2000元，子女教育1000元，退休儲蓄1000元。 那么，每月固定支出為7000元，收支平衡點(diǎn)收入=7000/70%=10000元，大于8000元。 工作收入未能達(dá)到收支平衡點(diǎn)。,思考,思考1：如何才能實(shí)現(xiàn)收支平衡？ 提示： 削減支出，但是固定支出難以削減 增加工作收入 思考2：工作收入是否需要增加到10000元？ 提示： 不一定。因?yàn)楣ぷ魇杖雰艚Y(jié)余率隨工作收入變動。 有些工作收入扣減項(xiàng)比工作收入增加的速度快（個人所得稅） 有些工作收入扣減項(xiàng)比工作收入增加的速度慢（交通費(fèi)、快餐費(fèi)）,儲蓄比率/結(jié)余比率,儲蓄比率/結(jié)余比率,反映客戶控制開支、增加凈資產(chǎn)的能力,總儲蓄率,反映客戶總體上積累財富的能力 債務(wù)本金償還沖減負(fù)債，構(gòu)成儲蓄一部分,自由儲蓄率,反映客戶的超額儲蓄能力,儲蓄比率/結(jié)余比率,結(jié)余比率=1支出比率。 反映家庭提高凈資產(chǎn)水平的能力。 例如：某一家庭一年的稅后收入20萬元，年結(jié)余10萬元，則，結(jié)余比率10萬/20萬=0.5。說明一年下來可以留存50%的稅后收入，用于投資來增加凈資產(chǎn)規(guī)模。,凈資產(chǎn)投資比率,凈資產(chǎn)投資比率,反映客戶通過投資增加財富以實(shí)現(xiàn)其財務(wù)目標(biāo)的能力。 年輕人該比率在0.2左右適宜； 中年人該比率在0.5以上適宜。,（二）綜合財務(wù)比率分析,理財成就率 資產(chǎn)增長率 財務(wù)自由度 致富公式,理財成就率,理財成就率 說明，該公式隱含假設(shè)儲蓄增長率與投資報酬率相等，因此，儲蓄積累總額等于目前的年儲蓄額乘已工作年數(shù)。 如上述假設(shè)不成立，應(yīng)該根據(jù)每年儲蓄和市場的平均投資報酬率，準(zhǔn)確計算儲蓄積累總額。 該比率高于1，說明理財成績理想； 該比率小于1，說明理財成就不好,例子,一個客戶現(xiàn)在年儲蓄5萬元，已工作5年，目前凈資產(chǎn)20萬元，假設(shè)這個客戶近5年的儲蓄增長率與市場平均投資報酬率相等。 因而，儲蓄累計總額=5萬元*5=25萬元 理財成就率=20萬元/25萬元=0.8 理財效果不太好。,資產(chǎn)增長率,資產(chǎn)增長率,財務(wù)自由度,財務(wù)自由度 臨近退休，生息資產(chǎn)（包括退休金）的利息收益應(yīng)足以維持退休后的各種生活開支，這時財務(wù)自由度為1 工作期間，財務(wù)自由度應(yīng)從較低水平逐漸提高，向1靠近。,f：財務(wù)自由度；n：工作總年數(shù)；r：收益率； C：年支出額；Y表示年收入； S=YC，表示儲蓄（生息資產(chǎn)） 可得：,例子1,預(yù)計一個客戶退休后每年消費(fèi)支出5萬元，資產(chǎn)收益率為5%保持不變，要實(shí)現(xiàn)財務(wù)的完全自由， 則生息資產(chǎn)需要： 5萬元/5%=100萬元。 凈資產(chǎn)退休時達(dá)到100萬時，可以完全依靠生息資產(chǎn)的利息收入生活。,例子2,在投資報酬率5%的大環(huán)境下，一位25歲的客戶，剛參加工作，年收入4萬元，如果想在60歲時退休，并實(shí)現(xiàn)財務(wù)自由（財務(wù)自由度為1） 那么，應(yīng)
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