【文章內(nèi)容簡介】 ，但是最有序的。廣東擔(dān)保行業(yè)發(fā)展起點(diǎn)比較高，省金融辦認(rèn)識很到位，工作很有成效。相信，規(guī)范整頓順利完成后，我省的融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展將步入暫新的階段，這對推動銀擔(dān)合作，優(yōu)化中小企業(yè)金融服務(wù)意義重大。廣東銀監(jiān)局及各地市分局也會大力支持規(guī)范整頓工作，需要銀行配合的，我們銀行機(jī)構(gòu)將大力支持。希望擔(dān)保公司以此為契機(jī)，加強(qiáng)行業(yè)自律，積極配合參與規(guī)范整頓工作，進(jìn)一步做大資本實(shí)力，做強(qiáng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，做精風(fēng)險管理，從此走上規(guī)范、有序、健康發(fā)展的道路。廣東省金融辦地方金融處金圣宏處長作政策解讀省金融辦將對融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管工作放在我們處，我一直比較關(guān)注我省擔(dān)保行業(yè)的情況，這次實(shí)施細(xì)則的出臺，我也參與了起草工作，對政策的設(shè)計(jì)背景等也比較了解，下面，我將和大家一起解讀和學(xué)習(xí)實(shí)施細(xì)則，同時也探討一下接下來要進(jìn)行的規(guī)范整頓工作。我這個報告講座主要分為四個部分，一是介紹實(shí)施細(xì)則起草的背景，二是對其中的重點(diǎn)條款進(jìn)行解讀，三是探討如何貫徹落實(shí)細(xì)則建立長效的監(jiān)管機(jī)制，四是探討如何做好規(guī)范整頓工作。一、《〈融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法〉實(shí)施細(xì)則》起草背景（一）我省擔(dān)保在全國的位置及全國擔(dān)保的總體形勢根據(jù)銀監(jiān)會的統(tǒng)計(jì)，（其中有開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有6000多家），注冊資本約3500億元。我省信用擔(dān)保行業(yè)在政府各級部門和協(xié)會的大力協(xié)助推進(jìn)下，近年來取得了較快發(fā)展，我省工商登記的擔(dān)保機(jī)構(gòu)為1219家，%；其中融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)249家，%；注冊資本總額近300億，%，資本規(guī)模全國各省第三名；融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)擔(dān)保金額3200億元，%，近全國五分之一的市場份額，業(yè)務(wù)規(guī)模位居全國第一。（二）《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》的出臺背景2009年1月29日，國務(wù)院第548號令公布《國務(wù)院關(guān)於修改的決定》，明確將融資性擔(dān)保的設(shè)立審批納入特許經(jīng)營行業(yè)。2009年2月，國務(wù)院下發(fā)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》（國辦發(fā)[2009]7號），對融資性擔(dān)保公司的監(jiān)管職責(zé)進(jìn)行明確劃分，奠定了融資擔(dān)保行業(yè)特許經(jīng)營的基礎(chǔ)。2010年3月8日以七部委“令”的形式聯(lián)合下發(fā)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，奠定了融資性擔(dān)保公司規(guī)范經(jīng)營的基礎(chǔ)，提供了法律依據(jù)和保障。這是擔(dān)保行業(yè)第一部全國規(guī)章性的管理辦法，雖然以前有《擔(dān)保法》，但不是專門針對擔(dān)保公司的。《暫行辦法》比《擔(dān)保法》更具體、更全面。它的出臺具有里程碑式的意義。標(biāo)志著融資擔(dān)保行業(yè)地位的提升，從此進(jìn)入了政府系列，成為了特許經(jīng)營行業(yè)，進(jìn)入了審慎經(jīng)營（對擔(dān)保公司）、審慎監(jiān)管（對監(jiān)管部門）的新時期。（三）《〈融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法〉實(shí)施細(xì)則》出臺背景《暫行辦法》出臺后，廣東省政府向各部門轉(zhuǎn)發(fā)了學(xué)習(xí)意見，要求省金融辦牽頭起草實(shí)施細(xì)則。省金融辦牽頭成立了由廣東省發(fā)展研究中心、廣東省信用擔(dān)保協(xié)會專家委員會、廣東省再擔(dān)保公司、省金融辦共同組成的起草小組，進(jìn)行了大量的調(diào)研。起草的調(diào)研工作得到了各級政府和有關(guān)部門、省擔(dān)保協(xié)會和各地市擔(dān)保協(xié)會、擔(dān)保公司的大力支持。前后召開了24場座談會，由200多家銀行和擔(dān)保公司參加，前后共收到了意見建議149份。今年3月底，省金融辦草擬了細(xì)則草稿，開始征求各方意見，前后共采納了75條大的修改意見，小的修改意見和重復(fù)意見不計(jì)其數(shù)，先后八易其稿后送省政府審批。在今年9月9日的省長辦公會上過會，以廣東省人民政府令（第149號）的形式于2010年9月27日頒布。廣東省人民政府令關(guān)于擔(dān)保的有2條，這是我省擔(dān)保行業(yè)發(fā)展史上的兩個里程碑。第142號令提到擔(dān)保業(yè)的審批工作如何落實(shí)，確定了省內(nèi)終審權(quán)；再一個就是這第149號，是全國第一個以省政府令形式頒布的擔(dān)保實(shí)施細(xì)則，其他各省有的是多部門聯(lián)合發(fā)文，有的是以省政府辦公廳名義下發(fā)，說明了省政府重視擔(dān)保行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管，得到了銀監(jiān)會的肯定和贊賞。希望各擔(dān)保公司認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會、貫徹和執(zhí)行《實(shí)施細(xì)則》。二、《實(shí)施細(xì)則》重點(diǎn)條款解讀 第一章 總則第一條：起草依據(jù)——《暫行辦法》。第七條：監(jiān)管分工——設(shè)立審批、日常監(jiān)管、風(fēng)險處置。各地級市人民政府是融資性擔(dān)保公司風(fēng)險處置的第一責(zé)任人（守土有責(zé)）。第二章設(shè)立、變更和終止第八條：設(shè)立由省金融辦審批。但并不是省金融辦一家說了算，由省金融辦、銀監(jiān)局、經(jīng)信委、工商局、財政廳、發(fā)改委、擔(dān)保協(xié)會專家等組成審核委員會，實(shí)行無記名票決，保證公平、公正。第九條：設(shè)立條件。章程：往往有很多問題，不規(guī)范，授權(quán)不符合法規(guī)要求等。股東的持續(xù)出資能力：將來銀監(jiān)會融資擔(dān)保部要對條款要出釋義，至少包括投資額度不能超過凈資產(chǎn)、最近兩年保持盈利、自身經(jīng)營穩(wěn)定、企業(yè)的誠信無污點(diǎn)等普適性要求。第十條：注冊資本——實(shí)行地區(qū)分類管理。第十一條：設(shè)立所需材料。高管任職資格：對融資性擔(dān)保公司的從業(yè)人員資格特別是高管的任職資格的審核相當(dāng)嚴(yán)格。因?yàn)槿谫Y性擔(dān)保公司的高管對擔(dān)保公司隊(duì)伍建設(shè)特別是經(jīng)營班子建設(shè)，以及公司治理都影響重大。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2010年第6號令下發(fā)的八個配套性文件，其中一個就是董監(jiān)高任職資格管理辦法。其中對“高管”的解釋為：董事（正副董事長、獨(dú)立董事及董事會成員）、監(jiān)事（正副監(jiān)事長及監(jiān)事會成員）、高級經(jīng)營管理人員（總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席風(fēng)險官、首席合規(guī)官、財務(wù)總監(jiān)）的總稱。對高管任職資格的普適條款包括：具有民事行為能力，有良好的職業(yè)操守和品行，誠信，熟悉經(jīng)濟(jì)金融法規(guī)，有合規(guī)意識和審慎經(jīng)營意識，具備擬任職務(wù)所需的經(jīng)驗(yàn)、能力和知識等。明確有下列情況的不準(zhǔn)擔(dān)任高管：有故意或重大過失犯罪記錄的；因違反職業(yè)操守和失職造成重大損失的；最近5年擔(dān)任高管的企業(yè)被撤并破產(chǎn)且個人負(fù)有重大責(zé)任的；曾在履職時有對抗依法監(jiān)管、對抗案件查處、發(fā)布虛假信息的違法行為的；被取消金融業(yè)高官任職資格未滿年限的；提交虛假申請材料，明知不符合條件欺騙、賄賂取得資格的；個人或配偶有數(shù)額較大的未償還債務(wù)的。對本辦法頒布前已經(jīng)現(xiàn)任的高管，應(yīng)重新申請確認(rèn)，條件不符合任職資格但具備實(shí)際能力的，經(jīng)考核后可重新認(rèn)定。省金融辦與省工商局聯(lián)合發(fā)了個通知：為了高效做好規(guī)范整頓工作，2000萬以下的增資審批工作下放；高管任命董事長和總經(jīng)理的任命要報省金融辦審核任命，其他由市金融局負(fù)責(zé)。在規(guī)范整頓期間按這個文件辦理，規(guī)范整頓后就要嚴(yán)格按照實(shí)施細(xì)則來辦理。內(nèi)控制度：銀監(jiān)會擔(dān)保部很快會下發(fā)兩個指引文件，明確組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制、風(fēng)險管理制度。有些共性的是所有融資性擔(dān)保公司都必須有的。營業(yè)場所：租賃的要有長期的租賃合同，自有物業(yè)要有產(chǎn)權(quán)證，消防驗(yàn)收證明；由于擔(dān)保公司現(xiàn)金不多，暫時不需要公安驗(yàn)收證明。注冊資本金：最低限額實(shí)行地區(qū)分類管理，實(shí)繳貨幣資本。第十二條：分支機(jī)構(gòu)設(shè)立。連續(xù)2年連續(xù)贏利；注冊資本12億（地區(qū)分類），代償損失不能高于凈資產(chǎn)的5%。2年無違法違規(guī)記錄。第十五條：持證經(jīng)營：融資擔(dān)保公司要持有經(jīng)營許可證，非融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)想從事融資擔(dān)保業(yè)務(wù)要按新機(jī)構(gòu)設(shè)立的標(biāo)準(zhǔn)和程序重新審批，領(lǐng)取經(jīng)營許可證。第十六條：設(shè)立和變更。所需材料清單、程序會在省金融辦網(wǎng)上公布，各擔(dān)保公司要經(jīng)常常去省市金融辦網(wǎng)站看看，第一時間獲取最新資訊。第三章：業(yè)務(wù)范圍第二十六、二十七條：經(jīng)營范圍。貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保。經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)可以兼營訴訟保全擔(dān)保、履約擔(dān)保、融資咨詢、自有資金投資。這9項(xiàng)將來是我們營業(yè)執(zhí)照的規(guī)范表述。要從事之外的業(yè)務(wù)，要單個專項(xiàng)審批。第二十八條：從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的條件。2年以上，23億（按地區(qū)分類），代償和損失不高于凈資產(chǎn)5%，2年無違法違規(guī)。第二十九條：不得從事的業(yè)務(wù)。吸存，放貸，受托發(fā)放貸款，受托投資，非法集資。這個條款爭議很大。但非法集資是肯定不允許的。非法集資聯(lián)席辦原來在銀監(jiān)部門，但銀監(jiān)作為垂直部門難于協(xié)調(diào)地方各部門，后來放到了政府。目前省政府成立了“處置非法集資領(lǐng)導(dǎo)小組”，機(jī)構(gòu)設(shè)在金融辦。宋海做組長，金融辦領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主任，公安、工商、銀監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副主任，十幾個部門為成員單位。擔(dān)保公司在增資中一定要注意避免非法集資。資金來源的真實(shí)性、合法性，必須是自有資金。不能多人資金以一人名義入股。要把握三個原則：一是股東出資人要寫入花名冊，二是股東要同股同酬，三是不能承諾高回報或固定回報。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險主要來自兩方面：一是挪用客戶保證金，二是資本金來源是非法集資。一旦經(jīng)營有問題就會引發(fā)社會穩(wěn)定問題。因此，這是兩條高壓線，在座各位一定要緊記。第四章：經(jīng)營規(guī)則與風(fēng)險控制 第三十二條：擔(dān)保費(fèi)。有人會問為什么不規(guī)定費(fèi)率，或給出一個浮動空間。以前有些地方也作過規(guī)定，例如規(guī)定擔(dān)保費(fèi)為同期利率的50%，或同期利率50%的基礎(chǔ)再允許上下浮動50%。但這不適合廣東的實(shí)際情況。廣東高度發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)，不能硬性規(guī)定費(fèi)率，要按照市場法則來。第三十三條：客戶保證金管理。從今年11月開始，新?lián)鷺I(yè)務(wù)存入保證金要開專戶，要三方簽訂托管協(xié)議，委托銀行監(jiān)管，只作信用保證，不能拿去投資或挪作他用。政策意圖：保證金管理規(guī)范，高額收取的欲望就會降低，就能有效降低企業(yè)融資成本?，F(xiàn)在不能挪用，只能放在專戶上。必須兌現(xiàn)，審核時會看這一點(diǎn)。第三十四條：放大倍數(shù)、關(guān)聯(lián)擔(dān)保、擔(dān)保責(zé)任余額放大倍數(shù)不能超過凈資產(chǎn)的10倍，大部分在5倍以下，能達(dá)到8倍左右，接近10倍的已經(jīng)很優(yōu)秀了。注意關(guān)聯(lián)擔(dān)?！，F(xiàn)在有些擔(dān)保公司為同一公司（集團(tuán)）及其關(guān)聯(lián)企業(yè)、個人的擔(dān)保有超過15%的。關(guān)聯(lián)擔(dān)保高了風(fēng)險很大，沒必要。擔(dān)保責(zé)任余額計(jì)算上，我省比別的省要寬松?？鄢献鞣匠袚?dān)的風(fēng)險部分，只計(jì)算擔(dān)保公司自身實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險擔(dān)保責(zé)任余額。第三十五條：其他投資。大家十分關(guān)注“不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資”所指的范疇。目前省里也還沒有一個明確的說法，這是《暫行辦法》里的提法，還要等銀監(jiān)部門的釋義。目前我們省的理解是：除擔(dān)保主業(yè)以外的，包括融資鏈上中小金融機(jī)構(gòu)（小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、典當(dāng)）、其他產(chǎn)業(yè)的股權(quán)投資、股票等。擔(dān)保公司投資子公司算不算還有爭議，要等銀監(jiān)會擔(dān)保部解釋，我們理解是也算，要避免擔(dān)保公司不斷投資設(shè)立擔(dān)保子公司、孫公司套取銀行授信，資金無限放大。為了資本金保值增值，閑置資金可以購買高流動性、高變現(xiàn)能力固定收益回報類的“金邊債券”、理財產(chǎn)品（不受此20%限制），此外其他投資產(chǎn)品歸到其他投資上。第三十七條：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提取。國家規(guī)定擔(dān)保責(zé)任余額的50%，我省實(shí)行差額提取，可以轉(zhuǎn)回和扣減當(dāng)年未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。極大減少了擔(dān)保公司運(yùn)營成本，提高了盈利空間。兩金的提取辦法擔(dān)保部還會出臺文件，我們也將出臺更細(xì)的操作辦法，主導(dǎo)思想是大力支持擔(dān)保公司發(fā)展。第五章 監(jiān)督管理第四十二條：監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè)。對擔(dān)保有三道風(fēng)險管理防線：一是市場機(jī)制；二是行業(yè)自律，制定規(guī)則；三是政府行政監(jiān)管。政府將充分尊重市場規(guī)律，充分發(fā)揮協(xié)會在引導(dǎo)行業(yè)自律，自覺合規(guī)經(jīng)營上的作用。但擔(dān)保機(jī)構(gòu)以前是備案管理，現(xiàn)在是特許經(jīng)營，因此要打造穩(wěn)定、懂專業(yè)、高素質(zhì)的監(jiān)管隊(duì)伍。第六章 法律責(zé)任只有令（國務(wù)院令、國家部委令，省政府令）才可以規(guī)定法律責(zé)任，規(guī)范性文件不能規(guī)定法律責(zé)任，規(guī)定了也是無效的超范圍發(fā)文。因此省政府以令的形式發(fā)布細(xì)則是對的，充分說明了省政府法律專家的水平。別的省的做法存在法律上 的瑕疵，我們這里就不討論了。第五十七條：責(zé)任追究。重大事項(xiàng)報告制度：代償超過5%就要報告到省市監(jiān)管部門。銀監(jiān)會即將頒布的8個規(guī)章中，包括統(tǒng)計(jì)辦法、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險事項(xiàng)的報告制度（已經(jīng)聯(lián)席會議通過），很快會轉(zhuǎn)發(fā)給大家。第五十八條：無證經(jīng)營。無取得經(jīng)營許可證擅自經(jīng)營融資擔(dān)保業(yè)務(wù)要取締和處罰。三、如何貫徹落實(shí)細(xì)則建立長效的監(jiān)管機(jī)制？（一）從思想上要牢固樹立審慎經(jīng)營、審慎監(jiān)管的觀念。要解決思想認(rèn)識的問題，監(jiān)管部門要練內(nèi)功、練手段；擔(dān)保公司要養(yǎng)成良好的合規(guī)經(jīng)營的習(xí)慣。（二）落實(shí)監(jiān)管職責(zé)，職責(zé)要分明，不能扯皮。省市兩級監(jiān)管部門分級授權(quán)、聯(lián)合監(jiān)管，加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)管。重點(diǎn)地區(qū)（廣州、佛山、東莞、惠州等）由市授權(quán)縣級部門監(jiān)管。（三）盡快完善相關(guān)的配套監(jiān)管制度。以前是按照慣例來做，3月8日后開始有規(guī)可循。最近出臺的《暫行辦法》、《實(shí)施細(xì)則》，即將下發(fā)的配套制度（《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引》、《融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法》、《融資性擔(dān)保公司信息披露指引》、《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險事件報告和應(yīng)急管理制度》、《融資性擔(dān)保公司公司治理指引》、《融資性擔(dān)保公司內(nèi)部控制指引》、《未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金提取暫行辦法》）以及下發(fā)《融資性擔(dān)保抵（質(zhì)）押登記管理及相關(guān)權(quán)利實(shí)現(xiàn)問題》、《關(guān)于增強(qiáng)融資性擔(dān)保行業(yè)統(tǒng)計(jì)工作的通知》、《融資性擔(dān)保體系建設(shè)》等制度規(guī)范，并指導(dǎo)各地制定相關(guān)實(shí)施辦法或?qū)嵤┘?xì)則。對融資擔(dān)保的監(jiān)管進(jìn)入了有規(guī)可循的新時期。因此，希望擔(dān)保公司的高管樹立守法意識、學(xué)習(xí)意識，不能悶頭做業(yè)務(wù)，要看大環(huán)境，學(xué)新法規(guī)和有關(guān)配套制度。（四）擔(dān)保體系自身要加快發(fā)展。政策引導(dǎo)與市場調(diào)節(jié)相結(jié)合。堅(jiān)持政府引導(dǎo)，社會參與，市場化運(yùn)作，專業(yè)化經(jīng)營。鼓勵社會資本投資融資擔(dān)保業(yè)。民營資本與國有資本共發(fā)展。目前我省擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金結(jié)構(gòu)為民營資本占85%，外資占11%，國有資本占4%。一方面，我們要限制小打小鬧，注重機(jī)構(gòu)質(zhì)量，培養(yǎng)民營資本擔(dān)保主力軍；另一方面，要適當(dāng)增加外資（尤其是臺資和港資）和國有（體現(xiàn)政府調(diào)控手段和產(chǎn)業(yè)扶持的政策意圖，可以不以盈利為主要目標(biāo)）比例。市場要有差異化，發(fā)展直保、聯(lián)保、互保、再保多層次市場格局。（五）完善外部環(huán)境，為擔(dān)保發(fā)展創(chuàng)造條件。完善法制配套、財政補(bǔ)貼（進(jìn)一步完善財政扶持和補(bǔ)貼機(jī)制）、稅費(fèi)優(yōu)惠、銀擔(dān)合作（完善銀行合作風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，對持證的擔(dān)保機(jī)構(gòu)銀行在準(zhǔn)入上要開辟綠色通道）、風(fēng)險分擔(dān)市場機(jī)制（大力發(fā)展再擔(dān)保，一類地區(qū)要幫助二類地區(qū)分擔(dān)風(fēng)險，互相支持，承擔(dān)社會責(zé)任）。加強(qiáng)政府各有關(guān)部門的協(xié)調(diào)與配合（抵質(zhì)押手續(xù)辦理、政法協(xié)助債務(wù)追償），加強(qiáng)分類管理（完善評級制度）和信息服務(wù)（人民銀行征信查詢）等。四、如何做好融資性擔(dān)保公司的規(guī)范整頓工作？ 規(guī)范整頓的目的不是要將整個行業(yè)推倒重來。重點(diǎn)是針對五個方面：注冊資本不實(shí)，重大違規(guī)經(jīng)營、挪用保證金、風(fēng)險撥備不足、內(nèi)控治理混亂。此次