【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 分。其中投行類中間業(yè)務(wù)收入主要為PE募集財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)、PE投 資財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)、PE退出（上市、并購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、回購(gòu)等）財(cái) 務(wù)顧問(wèn)費(fèi)、PE投資后管理財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)，PE投資企業(yè)的私募股權(quán) 融資財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)。第七章風(fēng)險(xiǎn)管理第二十六條PE綜合金融財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)屬于一項(xiàng)新型中間 業(yè)務(wù)，由于PE財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的特殊性，可能會(huì)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。我行要逐步建立風(fēng)險(xiǎn)及 質(zhì)量控制措施，避免我行業(yè)務(wù)聲譽(yù)的損害，保持業(yè)務(wù)健康發(fā)展。第二十七條PE財(cái)務(wù)顧問(wèn)中的主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)（一）操作風(fēng)險(xiǎn)：指我行業(yè)務(wù)人員在開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中，未能嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)管理辦法、操作細(xì)則、協(xié)議文本、會(huì)計(jì)結(jié)算制 度、內(nèi)控制度等規(guī)定而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)：指客戶提供虛假資料、不能按時(shí)歸還相 關(guān)貸款以及不遵守其他協(xié)議條款規(guī)定等行為引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。（三）合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)：指PE綜合金融財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的操作不 符合相關(guān)的國(guó)家法律、法規(guī)及我行內(nèi)部相關(guān)規(guī)定等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。（四）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：指因操作人員的專業(yè)素質(zhì)不高、敬業(yè)精 神不夠、職業(yè)道德敗壞等引發(fā)項(xiàng)目運(yùn)作質(zhì)量差以及客戶機(jī)密信息 泄露從而影響我行在某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)。第二十八條業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制措施PE財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理有不同的 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基準(zhǔn)。應(yīng)建立以項(xiàng)目管理為核心，以流程監(jiān)控、質(zhì)量監(jiān) 控為主的風(fēng)險(xiǎn)控制方法與體系，從產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)品推廣、產(chǎn)品操 作等各層面，加強(qiáng)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。（一）規(guī)范建議書制作內(nèi)容我行出具的建議書或顧問(wèn)報(bào)告書的內(nèi)容應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)法 律法規(guī)的規(guī)定，不得支持客戶的違法違規(guī)要求，不得對(duì)客戶提供 超出我行業(yè)務(wù)范圍的服務(wù)項(xiàng)目，也不得對(duì)客戶作出違反我行信貸 規(guī)定的融資承諾，并根據(jù)審慎勤勉的原則，保證建議書或顧問(wèn)報(bào) 告書真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。建議書或顧問(wèn)報(bào)告書內(nèi)容涉及我行資產(chǎn)、負(fù)債或其他中間業(yè)務(wù)的，業(yè)務(wù)人員不得為了我行的利益而損害客 戶的利益或者為了客戶的利益而損害我行的利益，應(yīng)按照我行相 關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定操作。（二）強(qiáng)化財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議審核從總行層面為分行開(kāi)展財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)提供經(jīng)合規(guī)部門審核 的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)協(xié)議，包括并購(gòu)顧問(wèn)服務(wù)協(xié)議、上市顧問(wèn)服 務(wù)協(xié)議、私募融資顧問(wèn)服務(wù)協(xié)議、常年財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議、項(xiàng)目融資 財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議等內(nèi)容。因客戶需求的差異性而產(chǎn)生的顧問(wèn)服務(wù)協(xié)議實(shí)質(zhì)性條款發(fā) 生變化，則按照本指引第九條確立非標(biāo)協(xié)議審核的原則，必須經(jīng) 過(guò)有權(quán)部門重新審核通過(guò)后才能簽署。（三）明確我行法律責(zé)任我行的職責(zé)是從專業(yè)的角度為客戶提供有關(guān)建議和分析報(bào) 告，最終決策應(yīng)由客戶自己獨(dú)立做出，并對(duì)自己的決策承擔(dān)責(zé)任。相關(guān)財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議和以我行名義出具的建議書和其他法律文件，應(yīng)明示各方相關(guān)權(quán)利和義務(wù)。我行擔(dān)任PE募集財(cái)務(wù)顧問(wèn)，牽涉?zhèn)€人投資者的，應(yīng)進(jìn)行客 戶風(fēng)險(xiǎn)承受度和產(chǎn)品適合度分析。我行作為PE募集財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng) 要求根據(jù)產(chǎn)品特性在各項(xiàng)法律文件中進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)提示，明確 各方權(quán)利義務(wù)，并以PE投資者簽署《風(fēng)險(xiǎn)申明書》為PE成立之 必備要件。如果客戶對(duì)保密有特殊要求，應(yīng)當(dāng)在服務(wù)協(xié)議中增加保密條 款，明確我行對(duì)客戶的保密責(zé)任和客戶對(duì)我行的保密責(zé)任，以保 障雙方的利益。（四）培養(yǎng)專業(yè)人才隊(duì)伍在業(yè)務(wù)推進(jìn)過(guò)程中，總行將加大人才培訓(xùn)力度，采取多種 形式的人才培養(yǎng)方案，并在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)推出財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)資 格上崗制度，即實(shí)現(xiàn)行內(nèi)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)人員上崗前必須取得行內(nèi) 崗前資格培訓(xùn)證書的管理要求。（五）專門管理PE專項(xiàng)融資項(xiàng)目小組進(jìn)行融資安排時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》以及我行相關(guān)信貸政策規(guī)定前提下，設(shè)計(jì)綜合性的 融資方案，組合運(yùn)用股權(quán)、債權(quán)、信托、委貸、夾層融資等多種 融資方式，為客戶提供結(jié)構(gòu)性的PE專項(xiàng)融資方案。鑒于技術(shù)方面的復(fù)雜性，涉及PE專項(xiàng)融資服務(wù)實(shí)行專項(xiàng)管 理，總行公司及投資銀行總部為PE專項(xiàng)融資的專項(xiàng)管理部門。分行提供PE專項(xiàng)融資服務(wù)接受總行公司及投資銀行總部的業(yè)務(wù) 指導(dǎo)，并經(jīng)總行公司及投資銀行總部對(duì) PE 專項(xiàng)融資服務(wù)方案立項(xiàng)批復(fù)后方可進(jìn)行；項(xiàng)目完成后應(yīng)及時(shí)將相關(guān)資料向總行進(jìn)行備 案；根據(jù)《上海浦東發(fā)展銀行財(cái)務(wù)顧問(wèn)發(fā)展綱要》（浦銀發(fā) 〔2006〕545號(hào)）有關(guān)規(guī)定，對(duì)于涉及并購(gòu)融資業(yè)務(wù)，我行采取 專項(xiàng)管理方式：并購(gòu)融資作為特殊業(yè)務(wù)，必須上報(bào)總行公司及投資銀行 總部，由總行審批后方可辦理；總行在涉及我行授信的進(jìn)行并購(gòu)融資審查中，按照“融 顧分離、風(fēng)險(xiǎn)隔離”的原則，依我行現(xiàn)有信貸流程進(jìn)行貸款調(diào)查、評(píng)估和貸款審查；并購(gòu)顧問(wèn)報(bào)告書不作為貸款評(píng)審的依據(jù)，并購(gòu) 顧問(wèn)業(yè)務(wù)與貸款評(píng)估的審查嚴(yán)格分離，以保證貸款審查的獨(dú)立 性；上述原則我行業(yè)務(wù)人員應(yīng)以適當(dāng)方式向客戶作出明示，以 避免潛在的歧義和糾紛?？傂泄膭?lì)結(jié)合客戶的并購(gòu)重組方案充分運(yùn)用現(xiàn)金、股權(quán)、債務(wù)、夾層融資、信托等融資方式，為客戶進(jìn)行最優(yōu)化的資金安 排；總行不提倡過(guò)度或單一依賴銀行債務(wù)融資的融資方案設(shè)計(jì)。（六）明晰爭(zhēng)議處理機(jī)制凡因PE財(cái)務(wù)顧問(wèn)產(chǎn)生爭(zhēng)議的，主辦分行應(yīng)及時(shí)向總行報(bào)告 有關(guān)情況，并積極在我行簽署的財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議和各項(xiàng)法律文件權(quán) 利義務(wù)框架內(nèi)通過(guò)協(xié)商解決，協(xié)商不成時(shí)通過(guò)仲裁或法律訴訟解 決。第八章業(yè)務(wù)推進(jìn)管理 第二十九條為發(fā)揮我行整體資源優(yōu)勢(shì)，切實(shí)推進(jìn) PE 綜合金融服務(wù)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，樹(shù)立我行 PE 財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)市場(chǎng)品牌，各分行要加強(qiáng)對(duì) PE 財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的推進(jìn)管理，有效實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)的綜合交叉營(yíng)銷。第三十條業(yè)務(wù)推進(jìn)實(shí)施策略。根據(jù)各地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特點(diǎn) 和PE業(yè)務(wù)在各分行開(kāi)展的情況，實(shí)行市場(chǎng)梯級(jí)開(kāi)發(fā)、分層級(jí)推 廣的業(yè)務(wù)發(fā)展模式，合理配置相應(yīng)的資源。對(duì)條件比較成熟、有 項(xiàng)目合作的分行區(qū)域，實(shí)行重點(diǎn)業(yè)務(wù)重點(diǎn)推進(jìn)策略；對(duì)具備一定 條件，暫時(shí)無(wú)成熟項(xiàng)目的分行區(qū)域，實(shí)行重點(diǎn)營(yíng)銷、擇機(jī)推進(jìn)的 戰(zhàn)略；對(duì)目前市場(chǎng)條件尚未成熟，但對(duì)該業(yè)務(wù)有一定需求的分行 區(qū)域，可實(shí)行客戶跟蹤、適當(dāng)營(yíng)銷的策略。第三十一條健全相關(guān)業(yè)務(wù)制度建設(shè)。各分行應(yīng)根據(jù)私募股 權(quán)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，結(jié)合本分行業(yè)務(wù)工作實(shí)際制定業(yè)務(wù)操作工 作指引，實(shí)現(xiàn)PE財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化和業(yè)務(wù)的流程化；完善 財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目的營(yíng)銷、立項(xiàng)、推進(jìn)、組織運(yùn)作管理業(yè)務(wù)流程；實(shí) 行項(xiàng)目小組工作制度，落實(shí)項(xiàng)目承攬、承做的責(zé)任人；建立總分 支行業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，形成協(xié)調(diào)推進(jìn)的工作格局。第三十二條加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)操作水平?？傂袑⑼?過(guò)對(duì)分行產(chǎn)品經(jīng)理、客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)培訓(xùn)或是通過(guò)第三方合作機(jī) 構(gòu)提供的培訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)分行產(chǎn)品部門和客戶部門的培訓(xùn)和技術(shù)支 持，提高業(yè)務(wù)操作水平，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第三十三條擴(kuò)大PE機(jī)構(gòu)的合作平臺(tái)。我行將多渠道整合 PE合作機(jī)構(gòu)資源，建立我行與PE機(jī)構(gòu)的合作資源庫(kù)，積極搭建 有效的銀企投三方合作平臺(tái)?？傂袑⒃谌珖?guó)范圍內(nèi)，逐步篩選與我行經(jīng)營(yíng)理念、服務(wù)模式 相匹配的PE機(jī)構(gòu)，建立總對(duì)總戰(zhàn)略合作。各分行可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，有針對(duì)性地選擇一些資質(zhì)優(yōu)秀 的PE機(jī)構(gòu)合作，并向總行公司及投資銀行總部備案，實(shí)現(xiàn)全行 資源共享。第三十四條建立全行企業(yè)項(xiàng)目資源庫(kù)?？傂袑⑦M(jìn)一步整合行內(nèi)客戶資源，通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、客戶經(jīng)理 營(yíng)銷、分行報(bào)備等方式，對(duì)全行客戶的PE投融資業(yè)務(wù)需求進(jìn)行 摸底調(diào)查，由各分行初選、總行篩選出一批有真實(shí)PE投融資需 求、符合相應(yīng)PE機(jī)構(gòu)投融資標(biāo)準(zhǔn)、愿意聘任我行作為財(cái)務(wù)顧問(wèn) 的客戶，在全行范圍內(nèi)征集對(duì)私募融資業(yè)務(wù)有需求的成長(zhǎng)性企 業(yè)，建立企業(yè)項(xiàng)目資源庫(kù)。第三十五條不斷總結(jié)探索多種業(yè)務(wù)創(chuàng)新模式。各分行要積極實(shí)踐，大膽探索，通過(guò)與PE機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)合作，實(shí)現(xiàn)資源互換的模式，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，并及時(shí)進(jìn)行案例總結(jié)、分析與 推廣，開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)交流，不斷探索多種有效、規(guī)范的業(yè)務(wù)合作 模式。PE機(jī)構(gòu)或者PE投資企業(yè)在PE投融資業(yè)務(wù)過(guò)程中，對(duì)商業(yè) 銀行有一定的流動(dòng)資金需求。由于這些企業(yè)經(jīng)常處于企業(yè)發(fā)展的 初期或尚未成熟階段，傳統(tǒng)的信貸管理政策很難為企業(yè)配套相應(yīng) 的需求資金。為此，各分行應(yīng)研究、創(chuàng)新各種融資模式為企業(yè)提 供服務(wù)，為那些發(fā)展前景較好、經(jīng)營(yíng)規(guī)范的企業(yè)提供合適的流動(dòng) 資金支持。第三十六條建立業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)與聯(lián)動(dòng)機(jī)制。（一）逐步建立起總行、分行、支行聯(lián)動(dòng)的工作機(jī)制和協(xié)調(diào) 機(jī)制，形成總行牽頭協(xié)調(diào)、指導(dǎo)，各分行承辦、參與，全行共同 發(fā)展的業(yè)務(wù)格局。（二）建立客戶經(jīng)理與產(chǎn)品經(jīng)理在項(xiàng)目資源方面的聯(lián)合營(yíng)銷 工作機(jī)制。（三）建立公司銀行與個(gè)人銀行在客戶資源共享方面的分工 協(xié)作機(jī)制；（四）逐步完善跨分行業(yè)務(wù)的合作營(yíng)銷機(jī)制。第三十七條完善細(xì)化業(yè)務(wù)激勵(lì)考核機(jī)制和利益分配體系。PE財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的成功開(kāi)展，需要依賴于客戶經(jīng)理和產(chǎn)品 經(jīng)理的專業(yè)素質(zhì)和主觀能動(dòng)性的發(fā)揮，各分行應(yīng)當(dāng)建立該業(yè)務(wù)的 激勵(lì)考核機(jī)制，平衡好客戶經(jīng)理與產(chǎn)品經(jīng)理之間、各合作機(jī)構(gòu)之 間的收益分配，充分調(diào)動(dòng)各方的積極性，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的持續(xù)快速發(fā) 展。第三十八條各分行要加強(qiáng)同當(dāng)?shù)貏?chuàng)業(yè)投資協(xié)會(huì)、中小企業(yè) 協(xié)會(huì)等部門的協(xié)調(diào)聯(lián)系，確保PE業(yè)務(wù)的合規(guī)健康發(fā)展。第三篇：浙江股權(quán)交易中心私募債券業(yè)務(wù)暫行管理辦法附件十：浙江股權(quán)交易中心私募債券業(yè)務(wù)暫行管理辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范浙江股權(quán)交易中心（以下簡(jiǎn)稱“本中心”）私募債券業(yè)務(wù)，拓寬企業(yè)融資渠道，加強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《浙江股權(quán)交易中心管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)及政策性規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱私募債券，是指在中國(guó)境內(nèi)依法注冊(cè)的有限責(zé)任公司或股份有限公司在中國(guó)境內(nèi)以非公開(kāi)方式發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，約定在一定期限還本付息的公司債券。第三條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)以非公開(kāi)方式向具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力的合格投資者發(fā)行私募債券，不得采用廣告、公開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)方式。每期私募債券的投資者合計(jì)不得超過(guò)200人。第四條 發(fā)行人應(yīng)向投資者充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，制定償債保障等投資者保護(hù)措施，加強(qiáng)投資者權(quán)益保護(hù)。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行文件及信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第五條 私募債券應(yīng)當(dāng)由具有私募債券承銷業(yè)務(wù)的推薦商會(huì)員進(jìn)行發(fā)行承銷。推薦商會(huì)員和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)為本中心私募債券相關(guān)業(yè)務(wù)提供服務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、誠(chéng)實(shí)守信的原則，嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德，按規(guī)定和約定履行義務(wù)。第六條 在本中心進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的私募債券，既可以是在本中心備案發(fā)行的私募債券，也可以是在上海證券交易所或深圳證券交易所備案發(fā)行的私募債券。在上海證券交易所或深圳證券交易所備案發(fā)行的私募債券，申請(qǐng)?jiān)诒局行倪M(jìn)行轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)將所轉(zhuǎn)讓份額托管在本中心。本中心接受備案或轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)的，并不表示對(duì)發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、償債風(fēng)險(xiǎn)、訴訟風(fēng)險(xiǎn)以及私募債券的投資風(fēng)險(xiǎn)或收益等作出判斷或保證。私募債券的投資風(fēng)險(xiǎn)由投資者自行承擔(dān)。第七條 本中心為私募債券的備案、信息披露和轉(zhuǎn)讓提供服務(wù)，并實(shí)施自律管理。第八條 本中心接受備案或轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)的私募債券，應(yīng)由本中心登記結(jié)算部門按其業(yè)務(wù)規(guī)則辦理登記和結(jié)算。第二章 備案及發(fā)行第九條 本中心對(duì)私募債券備案實(shí)行備案會(huì)議制度，設(shè)立私募債券備案小組（以下簡(jiǎn)稱“備案小組”）。備案小組通過(guò)備案會(huì)議對(duì)備案申請(qǐng)材料進(jìn)行完備性審核，并決定是否接受備案。第十條 在本中心備案的私募債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）發(fā)行人是在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司；（二）發(fā)行利率不得超過(guò)同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的3倍；（三）發(fā)行人對(duì)還本付息的資金安排有明確方案。（四）本中心規(guī)定的其他條件。第十一條推薦商會(huì)員在本中心開(kāi)展私募債券承銷業(yè)務(wù)，必須為經(jīng)國(guó)家金融管理部門依法批準(zhǔn)設(shè)立的證券公司等金融機(jī)構(gòu)；或經(jīng)本中心認(rèn)定、具備下列條件的投資管理機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)：（一）最近一期末經(jīng)審計(jì)機(jī)構(gòu)審記的注冊(cè)資本和凈資產(chǎn)原則上均不少于人民幣2000萬(wàn)元；（二）最近一或一期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；（三）具有開(kāi)展企業(yè)掛牌上市、債券承銷、投資咨詢或資信調(diào)查等盡職調(diào)查相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)；（四）已制定開(kāi)展私募債券承銷業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案和健全的業(yè)務(wù)規(guī)則，具備開(kāi)展試點(diǎn)所需的專業(yè)人員和技術(shù)設(shè)施；（五）本中心規(guī)定的其他條件。第十二條 私募債券發(fā)行前，推薦商會(huì)員應(yīng)當(dāng)將發(fā)行材料報(bào)送本中心備案。備案材料應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：（一）私募債券備案申請(qǐng)文件及備案登記表；（二）發(fā)行人公司章程及營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；（三）發(fā)行人內(nèi)設(shè)有權(quán)機(jī)構(gòu)關(guān)于本期私募債券發(fā)行事項(xiàng)的決議；（四）私募債券承銷協(xié)議；（五）私募債券募集說(shuō)明書；（六）承銷商的盡職調(diào)查報(bào)告；（七）私募債券受托管理協(xié)議及私募債券持有人會(huì)議規(guī)則；（八）發(fā)行人經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近兩個(gè)完整會(huì)計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告；（九）律師事務(wù)所出具的關(guān)于本期私募債券發(fā)行的法律意見(jiàn)書；（十）發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書；（十一）本中心規(guī)定的其他文件。第十三條 私募債券募集說(shuō)明書應(yīng)當(dāng)至少包含以下內(nèi)容：（一）發(fā)行人基本情況；（二）發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況；（三）本期私募債券發(fā)行基本情況及發(fā)行條款，包括私募債券名稱、本期發(fā)行總額、期限、票面金額、發(fā)行價(jià)格或利率確定方式、還本付息的期限和方式等；（四）承銷機(jī)構(gòu)及承銷安排；（五）募集資金用途及私募債券存續(xù)期間變更資金用途程序；（六）私募債券轉(zhuǎn)讓范圍及約束條件；（七）信息披露的具體內(nèi)容和方式；（八）償債保障機(jī)制、股息分配政策、私募債券受托管理及私募債券持有人會(huì)議等投資者保護(hù)機(jī)制安排；（九）私募債券擔(dān)保情況（若有）；（十）私募債券信用評(píng)級(jí)和跟蹤評(píng)級(jí)的具體安排（若有）；（十一）本期私募債券風(fēng)險(xiǎn)因素及免責(zé)提示；（十二）仲裁或其他爭(zhēng)議解決機(jī)制；（十三）發(fā)行人對(duì)本期私募債券募集資金用途合法合規(guī)、發(fā)行程序合規(guī)性的聲明；（十四）發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)發(fā)行文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾；（十五）其他重要事項(xiàng)。第十四條 本中心對(duì)備案材料進(jìn)行完備性核對(duì)。備案材料完備的，本中心自接受材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)出具《接受備案通知書》。發(fā)行人取得《接受備案通知書》后，應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)完成發(fā)行。逾期未發(fā)行的，應(yīng)當(dāng)重新備案。第十五條 兩個(gè)或兩個(gè)以上的發(fā)行人可以采取集合方式發(fā)行私募債券。第十六條 發(fā)行人可為私募債券設(shè)臵附認(rèn)股權(quán)或可轉(zhuǎn)股條款，但是應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)以