【文章內(nèi)容簡介】 管和總經(jīng)理審批后執(zhí)行，如出差人員出差前需要借款，還須另填制“領(lǐng)款單”，注明借款事由，歸還時間，經(jīng)總經(jīng)理批準后，財務(wù)才可予以借款，出差借款一般不得超過5000元/人（不包括代購物資款項），出差回公司三天內(nèi)報銷，不報銷者，下次出差不得借支，并在當月工資中扣回原借款。出差費用定額標準：乘坐的車船費，憑車船票按車站的正規(guī)票按實報銷，特殊原因途中上車，無站臺出售的小票據(jù)，按站臺價標準計算，經(jīng)總理批準簽字后，按批準金額報銷。夜間乘車船，乘車船時間超過6小時以上，或連續(xù)乘車超過8小時者，可購臥鋪票，并憑該車船票按實報銷。出差人員需乘坐飛機的，事前經(jīng)總經(jīng)理批準方可乘坐。對市內(nèi)交通費、住宿費、住勤補貼及途中補貼，實行定額包干。票據(jù)附后，超出不補，節(jié)余歸己。其標準如下：（1）省會、二級市場：銷售經(jīng)理按180元/天、大區(qū)經(jīng)理按150元/天標準報銷。直轄市：銷售經(jīng)理、大區(qū)經(jīng)理按180元/天。分公司人員出差標準由分公司經(jīng)理制訂并上報總公司，經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。（2）二人（同性）以上同出差按各自標準的70%報銷，異性同出差按各自標準報銷。（3）包干費用計算天數(shù)時，計頭不計尾。（4）此差旅規(guī)定自2014年3月1日起執(zhí)行（5）具體報銷審核方式參照公司報銷制度。麗水宏志制筆有限公司分公司及區(qū)域經(jīng)理差旅報銷及備用金制度借款（1）備用金借款。備用金指分公司為確保日常開支而準備的資金★備用金借款：由分公司依據(jù)需求提出申請，并報部門經(jīng)理核準、財務(wù)部稽核、總經(jīng)理審批。財務(wù)部依據(jù)批件，劃拔資金?！飩溆媒鸹?qū)ｍ椊杩钤谵r(nóng)歷年底一并歸還，在下一年農(nóng)歷年開始時重新辦理借款。（2）出差借款★ 總公司人員：總公司出差人員出差前需填寫《出差計劃表》，送主管經(jīng)理、總經(jīng)理簽字審批同意后方可填寫出差借據(jù)，出差借據(jù)由出差本人填寫（新招人員規(guī)定一個月后才能辦理借款，特殊情況需由總經(jīng)理批示），經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可到財務(wù)領(lǐng)取借款。出差借款不得超過5000元/人（不包括代購物資款項）。借款額按往返車票、預(yù)計住宿費和補貼確定，出差人員還有以前借支款項未歸還的要先歸還前欠款再借款，不能從本次借款中扣除。★ 分公司：分公司出差前需填寫《出差計劃表》，送分公司經(jīng)理審批同意后方可填寫出差借據(jù)，出差借據(jù)由出差本人填寫（新招人員規(guī)定一個月后才能辦理借款，特殊情況需由分公司經(jīng)理批示），經(jīng)分公司經(jīng)理簽字后方可到財務(wù)領(lǐng)取借款。出差人憑借據(jù)到分公司財務(wù)辦理借款手續(xù)，借款從備用金中列支。出差借款不得超過3000元/人（不包括代購物資款項）。借款額按往返車票、預(yù)計住宿費和補貼確定，出差人員還有以前借支款項未歸還的要先歸還前欠款再借款，不能從本次借款中扣除?！?出差結(jié)束后三天內(nèi)必須報銷，不報銷者，下次出差不得借支，并在當月工資中扣回原借款。★ 借款人員離職時，其上級主管應(yīng)確認借款人已歸還借款后方能辦理其他離職手續(xù)。交通工具大區(qū)和分公司原則上不得乘坐飛機和高鐵，如需乘坐飛機或高鐵需事先向部門主管或總經(jīng)理說明原因，經(jīng)部門經(jīng)理或總經(jīng)理同意后方可乘坐報銷★報銷票據(jù)①票據(jù)的合法性所有報銷的票據(jù)必須合法有效，項目內(nèi)容真實、填寫齊全、清楚，票據(jù)復(fù)印件不準報銷，另有規(guī)定的除外。②票據(jù)粘貼報銷的票據(jù)應(yīng)當按照出差日程前后順序，保持票據(jù)平整而不要折疊，分類逐張錯開粘貼在粘貼紙上，每張粘貼紙均應(yīng)填寫金額和票據(jù)張數(shù)。粘貼后的票據(jù)應(yīng)可以辨別金額、票據(jù)號碼、發(fā)生時間、發(fā)生地點等內(nèi)容。粘貼的票據(jù)無法看清金額、號碼、日期等主要內(nèi)容的，退回報銷人重新粘貼。長途交通票據(jù)，包括火車、長途汽車，按日程前后順序錯開粘貼；住宿票據(jù)，按日程前后順序錯開粘貼；其他各種票據(jù)應(yīng)分門別類按時間和地點順序、逐張錯開粘貼。大區(qū)、分公司所有報銷票據(jù)背面均要有出差人親筆簽名，否則不予以報銷③ 票據(jù)遺失出差人員票據(jù)遺失或者被竊的，票據(jù)金額在100元以下的，損失自負。超過100元的，應(yīng)取得相關(guān)部門或人員的證明，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)辦人員核對確認、部門經(jīng)理審核同意方可報銷。④ 長途交通費票據(jù)長途交通票據(jù)包括火車、汽車、飛機、輪船票據(jù)。長途交通票據(jù)未標注日期和出發(fā)地、目的地的，應(yīng)在票面注明。報銷長途交通費不得以其他票據(jù)代替長途交通費票據(jù)、或以其他日期長途交通費票據(jù)代替本次出差的長途交通費票據(jù)。如果當天乘坐汽車為“手撕票（非機打票）“必須在日報中注明是手撕票，并注明乘車起訖地點和日期，未注明不予報銷。⑤ 住宿票據(jù)多聯(lián)的住宿票據(jù)應(yīng)當一次性填制住宿人姓名、人數(shù)、住宿天數(shù)、日期、金額等內(nèi)容。多聯(lián)的住宿票據(jù)分次或撕下填寫、涂改，或者以其他票據(jù)代替住宿票據(jù)，或者以其他日期住宿票據(jù)代替本次出差住宿票據(jù)的，均不予報銷。定額住宿票據(jù)應(yīng)當注明日期、住宿天數(shù)。住宿無發(fā)票、住宿發(fā)票不符合公司規(guī)定的，不發(fā)補貼不報銷。住宿票必須要有賓館或旅店的蓋章中沒有地名，則必須在住宿票上注明住宿城市。住宿費用可以不開發(fā)票，但要取得住宿費收據(jù)。出差補助為包干制，超出不補，節(jié)余歸己。⑥ 招待費票據(jù)招待費包括因業(yè)務(wù)需要招待客戶而支付的住宿、交通、禮品等必要支出。招待費票據(jù)應(yīng)注明客人姓名、日期、列席陪客人、經(jīng)辦人等基本事項。大區(qū)原則不允許有招待費用，特殊情況需經(jīng)過主管經(jīng)理和總經(jīng)理同意后方可使用招待費，分公司的招待費用由分公司經(jīng)理審批同意即可⑦ 其他票據(jù)報銷其他費用應(yīng)當以各自類別費用的票據(jù)作為報銷的票據(jù)，不得以其他類票據(jù)代替本類票據(jù)報銷。購買辦公用品等物品，取得的票據(jù)應(yīng)寫明物品名稱、數(shù)量、單價、金額；超市或其他商店的發(fā)票，物品名稱使用統(tǒng)稱的，應(yīng)