【文章內容簡介】 報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。四、本規(guī)定從2004年7月1日起執(zhí)行。各子公司應參照本制度，制定本公司差旅費管理辦法，并報總公司批準后執(zhí)行。有限責任公司二00四年六月二十日**有限責任公司出差申請單范本二：報銷審核制度《**集團公司》一、原則嚴格財務收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數、報銷金額、和經辦人簽名、部門經理簽字、財務經理審核(按照有關規(guī)定辦理)、分計劃內和計劃外相關程序審批后，出納方可付款。(分公司2000元以下支出由分公司總經理或常務副總經理審批，凡2000元以上任何開支都必須由大區(qū)總裁書面簽字審批后，出納方可支付，并將有大區(qū)總裁書面簽字的審批單傳真件復印后附于原始單據后，方可作為報銷憑證)。加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日。為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業(yè)務費用不得混淆在一張報銷單上。二、支出相關部門審核對所有報銷內容，相關部門經理必須就其合理性及必要性進行審核。三、財務部門審核財務部門對所有報銷票據，依據相關財經法規(guī)及內部財務制度對其合法性進行審核。四、審核權限同審批權限。五、費用報銷及借款時間一覽項 目 周一 周二 周三 周四 周五款項借支 11：0012：00 11：0012：00 11：0012：00 11：0012：00 11：0012：0015：3017：00 15：3017：00 15：3017：00 15：3017：00 15：3017：00費用報銷 9：0012：00 9：0012：00 9：0012：00對外結帳 9：0012：00 9：0012：00 9：0012：00(分公司財務部可根據實際情況進行適當調整)六、報銷手續(xù)嚴格執(zhí)行財務報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票(所有票據須開明細發(fā)票，經手人須在票據背面簽字)交給財務。由客戶或分公司報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。計劃內報銷必須提供的原始憑證：版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用(成本)報銷單，財務部對票具進行核實(附上媒體刊登的詳細清單)，核對無誤后付款。印刷費(出片費)：部門憑發(fā)票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用(成本)報銷單，財務審核無誤后付款。辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統(tǒng)一購買的，運營管理中心保管人員根據發(fā)票同實物核對無誤后，填寫驗收單后(低值易耗品還需有出庫單)，憑發(fā)票(附上驗收單及分攤明細)填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經相應級別的領導審批后報銷。機房與OA設備：技術部保管人員根據發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發(fā)票(附上驗收單)填寫費用報銷單。資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門(運營管理中心)進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經手人憑發(fā)票(附上驗收單)填寫費用報銷單。差旅費：于返回3天內必須報銷，由部門經理審核票據的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務核銷借款。各單位經理報差旅費憑報銷單經大區(qū)總裁審批后到財務核銷借款。對3天內無故不及時報銷的，財務部應催辦一次，仍不辦理者，財務部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經理擔保，視同經理借款。業(yè)務費用：所有業(yè)務費用票據須開明細發(fā)票，經手人須在票據背面簽字。各單位應本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務費用，任何人不得用于除業(yè)務需要以外的個人消費。業(yè)務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱。加班用餐費須有全體用餐人簽字。交通費須注明起始、地點及原因。禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數量。快遞費單據上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。超計劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計劃內報銷手續(xù)一樣。差旅費報銷管理規(guī)定為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標準，特制定此規(guī)定，具體如下：出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。坐飛機的有關規(guī)定1)級別規(guī)定：總裁、分公司總經理等，出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。2)特殊情況規(guī)定：A、業(yè)務緊急，必須乘飛機。B、路途長，乘火車時間超過30小時。C、本身業(yè)務需要，并由對方出機票款。D、機票打折幅度大，折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。3)報批手續(xù)：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經理審批同意，報公司總經理批準。工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準)，由出差人員調劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。出差期間的交際應酬費，須事先請示總裁特批。往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷。對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助。到分公司出差，由分公司負擔費用的，不得再次在公司報銷路費并領取補助。出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標準報銷，不享受任何補助。1出差補助天數的計算方法：1)出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助。12：00后出發(fā)的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助。12：00后出發(fā)的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助。2)到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助。12：00后返回的可享受全天補助。1出差天數的計算方法：按照實有天數計算。1以下范圍內的外出不按出差處理：在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助，如有特殊情況需部門經理報公司總經理批準。1經分公司統(tǒng)一招聘的員工或由廣深公司統(tǒng)一招聘的應屆畢業(yè)生到公司報到，可按照火車硬座或公交大巴票價，予以實報差旅費及行李托運費，不享受任何補助。1費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。1其它1)報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等)，以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的)，在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經發(fā)現后將加倍扣還。附件： 差旅費報銷標準職務 一般地區(qū)費用標準(元/天)特殊地區(qū)費用標準(元/天)總裁 280 380事業(yè)部/職能部門總經理(主任)240 320部門經理 220 280部門副經理/主管 180 230一般人員 160 200注：特殊地區(qū)指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南。事業(yè)部副總經理/職能部門副總經理(副主任)與部門經理補助標準相同。經理助理、行政主管等享受主管待遇。通訊、交通費用——報銷規(guī)定一、報銷對象非年薪制部門經理。經理助理。非年薪制主管。二、報銷額度部門經理：。經理助理：。主管：。三、報銷辦法當月發(fā)生的實際費用大于報銷額度的以報銷額度為限，當月發(fā)生的實際費用小于報銷額度的以實際發(fā)生的為限。當月30日前報上月20日到當月20日費用，不可跨月報銷。實行年薪制的所有人員不再報銷通訊費用。四、相關規(guī)定公司給予報銷費用的手機每日晚10：00之前必須開機。截稿日通宵開機。任何人不得借故不復機或不接電話。如經核實，一個月內有累計兩次在要求時間內未開機或未復機情況，本月通訊費用不予報銷。交通費用報銷對象及額度可由各部門根據實際情況制定。第四篇：差旅費報銷制度差旅費報銷制度范本（三）：差旅費報銷制度為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結合本廠的實際狀況，特制定本制度。一、報銷范圍：本細則適用于因工作需要出差報銷的人員。二、出差審批辦法：出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“出差申請單”明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據。如要借款，應填寫“領款單”，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經廠長審核批準方可執(zhí)行。同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認可。二、差旅費報銷原則（1）市區(qū)內出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補助費六十元每一天。（2）住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。（3）車費報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。（4）出差人員應在回公司后15天內報帳，需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票；只按規(guī)定報銷出差各項補貼。（6）出差人員一般不得乘坐飛機，經批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包干的范圍。三、差旅費報銷有關注意事項報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準超標準住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標準住宿的，須持有經廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標準執(zhí)行。出租車票按規(guī)定一般不予報銷；特殊狀況確需乘坐出租車的需寫出狀況說明并由廠長在狀況說明書上簽字后方可報銷。出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。一事一單，不得將數次出差合并一單報銷。出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。車票遺失的須書面說明狀況（注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等）并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。四、本規(guī)定從2015年7月1日起執(zhí)行。本廠應參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，并報廠長批準后執(zhí)行。差旅費報銷制度范本（四）：一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。二、報銷標準出差工資按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。出差住宿費(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。客戶單位帶給住宿的，無住宿補助。交通費:(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊狀況下，經總經理批準方可報銷。(3)市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據實報銷。(4)乘飛機需事前申請，得到總經理許可方可報銷。生活補助客戶單位帶給生活的，無生活補助?？蛻魡挝徊粠Ыo生活，按15元/天補助。電話補助:領隊按10元每一天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需帶給話費發(fā)票。出差補貼:領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。隨同領導出差的員工，如果食宿方面已經由領導負責，均不再享受食宿補助。行政、采購、辦公人員出差:按領隊標準報銷差旅費?？偨浝沓霾?交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。三、差旅費報銷程序所有報銷由回到日起1