20xx年差旅費報銷規(guī)定五篇(編輯修改稿)
2024-10-21 04:56 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 差旅費中報銷，單獨列在業(yè)務招待費中審批報銷。二、業(yè)務招待費標準及審批因業(yè)務需要開支招待費的，由部門經(jīng)理填寫招待費審批單，報總經(jīng)理批準。業(yè)務招待費報銷單據(jù)必須有稅務部門的正式發(fā)票，列明公司抬頭，數(shù)字分明，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，部門經(jīng)理加簽證實，再報財務經(jīng)理審核，然后由總經(jīng)理審批，方能付款報銷。超審批金額外的業(yè)務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經(jīng)總經(jīng)理審核加簽。公司大型招待活動及單筆金額超過2000元的招待費用，須經(jīng)董事長批準并簽字報銷。三、福利費、醫(yī)藥費開支標準及審批實行醫(yī)療保險制度以后，職工本人醫(yī)藥費納入社會統(tǒng)籌基金，工傷及重大疾病醫(yī)藥費開支公司以保險形式解決，不再另外承擔因此而產(chǎn)生的醫(yī)療費。公司統(tǒng)一提取的工會經(jīng)費和福利、獎勵基金，由財務部統(tǒng)一集中管理，有關開支規(guī)定另行制定。其他福利性開支，100元以下由財務部經(jīng)理批準，超過100元的開支一律報公司總經(jīng)理批準。第四篇：差旅費報銷規(guī)定差旅費報銷規(guī)定●交通費報銷：外出工作車費報銷以專線公車票價為標準，因特殊情況需乘坐的士的，在報銷單據(jù)背面說明原因，不得乘坐專車?！襁h程差旅費用報銷（暫定適用于汽車組業(yè)務人員）：1）本規(guī)定適合員工因公遠程出差使用。遠程出差指超出無錫市范圍以外，且當日不能返回。2）出差人員的交通費標準：員工因公遠程出差，原則上交通工具為長途汽車及火車硬臥、輪船二等倉位以下。如因工作需要乘坐飛機的，須事先向部門主管申請，并經(jīng)總經(jīng)理批準后方可實施。3）因退票產(chǎn)生的費用原則上不予報銷，特殊情況就在報銷前寫報告說明，由總經(jīng)理批示是否準予報銷。4）出差人員的住宿標準：①一般情況下，普通員工住宿費標準為直轄市及省會城市200元/間，其他150元/間，經(jīng)理及以上住宿標準為直轄市及省會城市250元/間，其他200元/間。特殊情況住宿需提前報總經(jīng)理申請，有總經(jīng)理簽字的書面申請單方可報銷。② 同性別二人以上一起出差，應合住房間，住宿費標準為上述一人費用增加30%。③ 住宿費憑發(fā)票報銷，超出本職位標準部分自理。5）出差人員的餐費標準：① 出差到各地，在已產(chǎn)生招待費或對方提供午餐晚餐的情況下，應主動扣除餐貼。② 在外市出差，不分職務每天餐費補貼50元，按財務規(guī)定程序批準后報銷。中午12時前離開本市按全天補助，中午12時后離開本市按半天補助，中午12時前抵達本市按半天補助，中午12時后抵達本市按全天補助。具體時間以車票前推一個小時，機票前推兩個小時為準?！?出差時借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，特殊情況由總經(jīng)理特批，延誤工作責任自負。1）經(jīng)辦人員在費用支出時，應取得合法有效的原始憑證，以下憑證視為合法有效的原始憑證，予以報銷：A、帶有稅務機關批準的防偽標志和全國統(tǒng)一發(fā)監(jiān)制章的稅務發(fā)票，且發(fā)票上必須蓋有“發(fā)票專用章”字樣；B、實在無法取得發(fā)票的，應有各類帶印戳的收據(jù)，支出單據(jù)等。2）經(jīng)辦人員取得合法單據(jù)后，應按要求規(guī)范填寫，做到內(nèi)容真實完整，印鑒齊全，否則視為無效憑證，不予以報銷。3）經(jīng)辦人員報銷的費用必須事實上因公司工作而產(chǎn)生，報銷內(nèi)容真實有效，并對所報銷費用的真實性負責。若有造假或不實一律不予報銷，并處于報銷金額1倍罰款。1）報銷時間不宜超過賬目發(fā)生后的三天，特殊情況須作說明。2）單據(jù)右下角的報銷人填寫出差人員的名字，如多人同行，同行人必須簽字，不得代簽。3）差旅費報銷應附上出差報告，簡單闡述本次出差的工作內(nèi)容和成果。4）原則上，報銷必須提供正規(guī)發(fā)票，對于確實沒有正規(guī)發(fā)票的，有發(fā)票的和無發(fā)票（如收據(jù)等）的分開填單報銷，對于確實無法取得對應發(fā)票的，可以用其他發(fā)票代替，但僅限于有固定標準的費用。收據(jù)及用其他發(fā)票代替的原始單據(jù)背面應有同行人員及領導簽字確認，并用回形針一并附在費用報銷憑證后面。5）費用發(fā)票先分類再按日期順序整理，發(fā)票上無日期的手寫日期。6）住宿票據(jù)應在背面注明確切的到店及離開時間，同時備注所拜訪的客戶名稱。7）所有的發(fā)票及單據(jù)一律以粘貼單線框左上角的為準進行粘貼，按照發(fā)票面積大小順序進行粘貼。8）增值稅專用發(fā)票不需用膠水粘貼，用回形針附在費用報銷憑證或粘貼單后面即可。本規(guī)定由總務部起草，經(jīng)總經(jīng)理核定。批準后實施發(fā)布，總務部對該規(guī)定有最終解釋權，修改亦同。本規(guī)定未盡事宜可隨時做出修訂。注：附件為報銷單據(jù)的填寫及粘貼參考樣式附件：第五篇：差旅費報銷規(guī)定關于差旅費預借及報銷的管理規(guī)定一、目的 為了加強公司及其所屬子公司出差費用的管理，保證出差人員工作和生活的需要，科學管理與使用差旅費用，明確差旅費報銷標準、出差申請與報銷程序，特制定本辦法。二、制定依據(jù)和適用范圍本辦法根據(jù)國家相關法規(guī)及公司辦公會議研究決定,結合公司實際情況制定。三、定義差旅費：是指因公經(jīng)批準到公司所在城市市區(qū)（公司所在城市縣）以外地區(qū)工作所需的交通費、住宿費、伙食補助費等。出差天數(shù)：指出發(fā)日到返回出發(fā)地的日歷天數(shù)。住宿天數(shù)：指住宿費發(fā)票列示的天數(shù)，或定額發(fā)票折算的
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