小企業(yè)財務規(guī)章制度及擴展資料(編輯修改稿)
2025-10-13 23:02 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 、每月底將銀行存款余額、營業(yè)收入及本月、本年累計額報告總經(jīng)理及法人代表。1妥善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。1完成上級領導交辦的其他工作。三、固定資產(chǎn)的管理規(guī)定 公司的固定資產(chǎn)，包括機器設備、車輛、家具、電器、其他設備等，其財務管 理和計提折舊，由財務室負責。每年年終務必進行一次固定資產(chǎn)盤點，做到實物和賬表記錄相符，核算資料準確。對固定資產(chǎn)遺失、損壞的，要查明原因，明確職責，做出適當處理。購置固定資產(chǎn)，務必有經(jīng)批準的購置計劃；購置時，經(jīng)領導批準，可借用限額支 票在計劃范圍內(nèi)使用。購置的固定資產(chǎn)報銷時按財務制度審批程序進行。四、印章使用的管理 公司印章包括公章、財務專用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定專人負責保管，財務專用章、法人代表章、合同章由財務室專人負責保管。保管人員務必堅守職責，未經(jīng)領導批準，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得委托他人代管。持續(xù)印章使用的嚴肅性。各類印章只限使用在正式公文、函件上，嚴禁在空白介紹信上蓋章。印章使用務必做到用章登記。五、公司員工差旅費的規(guī)定 職工因公出差，按財政部有關文件規(guī)定，一律乘座火車，可購硬臥車票。如因特殊狀況需乘飛機者，務必報總經(jīng)理批準方可乘座，否則不予報銷。若需乘船可購四等艙船票。在途補助。乘座火車和輪船每人每一天按20元補貼，乘座長酒6小時及以上的，可按在途標準補貼20元。員工每人每一天按80元標準住宿，出差住宿按天數(shù)計算；副總經(jīng)理以上實報實銷，所住賓館不得超過三星級。住勤伙食補貼，每人每一天20元標準。市內(nèi)交通補貼，每人每一天10元標準。公差人員報銷差旅費，務必在回公司五天內(nèi)辦理報銷手續(xù)、繳還預借差旅費，否則作為挪用公款處理。六、物資采購規(guī)定 各部門根據(jù)每年物資的消耗率、損耗率進行預測，于每年十二月中旬編制采購計劃和預算，報財務室審核。計劃外采購或臨時增加的項目，也要制定計劃或報財務室審核。財務室對各部門采購計劃和預算進行審核，經(jīng)審核的計劃交行政部門監(jiān)督實施。采購價值在500元以上的物品要有2人以上共同辦理；大宗用品或長期需用的物資，務必向3家以上供應商摸底詢價，并簽定供貨協(xié)議。計劃外和臨時少量急需品，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可采購。采購人員采購物資付款，價值在500元以上的，使用轉(zhuǎn)賬支票或委托銀行付款；價值在500元以下的，能夠支付現(xiàn)金。轉(zhuǎn)賬支票結(jié)賬一般由出納根據(jù)采購人帶給的準確數(shù)字或單據(jù)填制轉(zhuǎn)賬支票。若由采購人領空白轉(zhuǎn)賬支票與對方結(jié)賬的，轉(zhuǎn)賬支票務必限額。物資采購價值超過500元，賣方要求付現(xiàn)金的，務必由財務室審查，經(jīng)批準后，方可付款。七、公文及合同的管理規(guī)定 以公司名義向外發(fā)送的正式文件需經(jīng)部門經(jīng)理審閱，總經(jīng)理簽發(fā)。以公司名義對內(nèi)、對外簽定的合同，統(tǒng)一由財務室負責辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨時備查。八、財務審批、報銷規(guī)定公司各部門應根據(jù)工作需要，事先擬訂支出計劃，報總經(jīng)理同意后，再由經(jīng)辦人按規(guī)定辦理借支或報銷手續(xù)。公司員工報銷，需下列審批程序：經(jīng)辦人―部門經(jīng)理簽字―總經(jīng)理簽字―出納付款。上述開支的務必支出，如果總經(jīng)理不在，需經(jīng)電話請示總經(jīng)理同意后，方可予以支出，待總經(jīng)理回到公司后再予補簽。員工個人因私借款一律不予批準。小企業(yè)財務規(guī)章制度4總則 依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制定本制度；為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度；財務管理細則 一、總原則公司財務實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制屬已經(jīng)總經(jīng)理審
電大資料相關推薦
鄂ICP備17016276號-1