【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 文件的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核，審核后將預(yù)算單位開戶資料錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行核準(zhǔn)。非預(yù)算單位賬戶由賬戶管理員在開戶申請(qǐng)書上的人民銀行審核意見下的經(jīng)辦人處簽字后報(bào)分管行長(zhǎng)審批，審批后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)備。非預(yù)算單位專戶報(bào)備成功后，開戶申請(qǐng)書第一聯(lián)和開戶資料由賬戶管理員留存，第二聯(lián)開戶行留存，第三聯(lián)存款人保管。八、預(yù)算單位專用賬戶經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)核發(fā)開戶許可證，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件。開戶申請(qǐng)書第二聯(lián)和開戶許可證副本隨開戶檔案由賬戶管理員留存。開戶許可證、密碼信息卡原件由存款人保管。九、經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)和報(bào)備的專用賬戶，由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)與存款人簽訂“單位人民幣銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議”一式兩份。一份賬戶管理員留存，一份交存款人保管。第二十五條 臨時(shí)存款賬戶的開立。臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。一、符合開立臨時(shí)存款賬戶的機(jī)構(gòu)：（一）設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)；（二）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；（三）注冊(cè)驗(yàn)資。二、存款人申請(qǐng)開立臨時(shí)存款賬戶,需向開戶營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)出具下列證明文件原件及復(fù)印件：（一）臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。（二）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。（三）異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營(yíng)地工商行政管理部門的批文。（四）注冊(cè)驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。（五）第二、三項(xiàng)還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。三、營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)存款人提供的開戶證明文件要逐項(xiàng)審核，對(duì)證件和證明文件的有效性、真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后將開戶證明文件統(tǒng)一復(fù)印為A4紙格式一式兩份。存款人在復(fù)印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽注“復(fù) 印件與原件相符”字樣，并在復(fù)印件上簽字確認(rèn)。四、對(duì)符合開立臨時(shí)存款賬戶，由存款人填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書”開戶性質(zhì)選臨時(shí)賬戶，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核申請(qǐng)書的填寫要素，審核無(wú)誤后營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在“開戶銀行審核意見”處簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個(gè)人名章。企業(yè)在申請(qǐng)書上“存款人”處加蓋業(yè)務(wù)公章。五、開戶申請(qǐng)書填制完畢后，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人將開戶證明文件復(fù)印件和開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書，交柜臺(tái)經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶，賬戶開立后負(fù)責(zé)人將兩份開戶證明文件復(fù)印件和開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書裝檔案袋報(bào)支行賬戶管理員，賬戶管理員對(duì)開戶資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)，并向人民銀行報(bào)送開立臨時(shí)存款賬戶證明文件。六、在取得人民銀行核發(fā)的開戶許可證后，由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)與存款人簽訂“人民幣單位銀行結(jié)算賬戶協(xié)議”一式兩份。一份交賬戶管理員保管，一份交存款人留存。七、經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)核發(fā)開戶許可證的賬戶，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件。第二聯(lián)開戶申請(qǐng)書和開戶許可證副本隨開戶檔案由賬戶專管人員留存。開戶許可證正本、密碼信息卡原件由存款人保管。八、臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長(zhǎng)期 限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請(qǐng)，由賬戶管理員報(bào)人民銀行核準(zhǔn)后辦理展期。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。九、注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。第二十六條 個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶的開立。個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶是指自然人將屬于其所有的人民幣存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開具存折或存單，憑存折或存單支取存款本金和利息的活動(dòng)。一、儲(chǔ)蓄賬戶的開立（一）營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人在為存款人開立儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須按照存款實(shí)名制規(guī)定要求客戶出示有效證件或其他身份證明文件，并與本人核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后將身份證件交營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行核查。（二）營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人依據(jù)客戶身份識(shí)別制度規(guī)定，對(duì)客戶提供的證件進(jìn)行核查，核查無(wú)誤后，打印核查結(jié)果。并按照存款人提供的證件在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶。（三）對(duì)符合開立儲(chǔ)蓄存款賬戶的，要將客戶提供的身份證件或其他證明文件留存復(fù)印件。第二十七條 個(gè)人結(jié)算賬戶的開立。個(gè)人結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。一、個(gè)人結(jié)算賬戶的開立（一）營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人在開立個(gè)人結(jié)算存款賬戶時(shí)，必須按 照存款實(shí)名制規(guī)定要求客戶出示有效證件或其他身份證明文件，并與本人核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后交營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行身份核查。（二）營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人按照客戶身份識(shí)別制度規(guī)定對(duì)客戶提供的證件進(jìn)行核查，核查無(wú)誤后，打印核查結(jié)果。同時(shí)對(duì)客戶提供的身份證件或其他證明文件留存復(fù)印件。（三）對(duì)符合開立個(gè)人結(jié)算賬戶，由客戶填寫開立個(gè)人結(jié)算賬戶申請(qǐng)書，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)開立的個(gè)人結(jié)算賬戶申請(qǐng)書填寫的要素進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后在個(gè)人結(jié)算賬戶申請(qǐng)書簽署意見。將開立個(gè)人結(jié)算賬戶申請(qǐng)書交柜臺(tái)經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立個(gè)人結(jié)算賬戶。賬戶開立后，柜臺(tái)經(jīng)辦人員將所有的開戶資料交營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進(jìn)行備案。第四章 賬戶的使用第二十八條 銀行結(jié)算賬戶的使用嚴(yán)格按照《人民銀行賬戶管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。第二十九條 對(duì)于注冊(cè)驗(yàn)資賬戶在注冊(cè)驗(yàn)資期間只收不付。待開戶手續(xù)完備后轉(zhuǎn)為基本賬戶方可支付資金。開戶行經(jīng)辦人在辦理注冊(cè)驗(yàn)資賬戶時(shí)，必須提示驗(yàn)資人，如中途撤銷驗(yàn)資的按照賬戶管理辦法規(guī)定在驗(yàn)資期滿后方可支付驗(yàn)資資金，驗(yàn)資期按照工商行政管理部門的規(guī)定執(zhí)行，最長(zhǎng)不超6個(gè)月。驗(yàn)資期滿后投資人將驗(yàn)資進(jìn)賬單原件，投資人身份證件復(fù)印件，驗(yàn)資證明交回營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，經(jīng)支行分管行長(zhǎng)審批,將以上證件附自制轉(zhuǎn)賬借方傳票后做付款憑證依據(jù)，同時(shí)將驗(yàn)資資金轉(zhuǎn)入投資人賬戶。第三十條 個(gè)人結(jié)算賬戶的使用。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。一、個(gè)人結(jié)算賬戶資金的轉(zhuǎn)入嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《中國(guó)人民銀行關(guān)于改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)的通知》銀發(fā)?2007?154號(hào)文件規(guī)定執(zhí)行辦理。二、個(gè)人結(jié)算賬戶資金的支付。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立的個(gè)人結(jié)算賬戶資金可以直接劃轉(zhuǎn)到單位賬戶、個(gè)人銀行卡或個(gè)人結(jié)算賬戶和異地匯款業(yè)務(wù)。（一）營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)以轉(zhuǎn)賬方式辦理個(gè)人結(jié)算賬戶資金劃轉(zhuǎn)到單位結(jié)算賬戶。首先由存款人填寫取款憑條，先辦理個(gè)人結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬支取業(yè)務(wù)。如收款單位為同一開戶機(jī)構(gòu)的，需存款人填寫“單位存款進(jìn)賬單”用于款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)；如收款單位為異地或同城其它金融機(jī)構(gòu)，需存款人填寫“支付結(jié)算憑證”用于款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。（二）個(gè)人結(jié)算賬戶資金劃轉(zhuǎn)到個(gè)人結(jié)算賬戶或其它金融機(jī)構(gòu)銀行卡。首先由存款人填寫取款憑條，先辦理個(gè)人結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬支取業(yè)務(wù)。如為同一開戶機(jī)構(gòu)的劃轉(zhuǎn)，由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人直接辦理；如為其它金融機(jī)構(gòu)的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，需存款人填寫“支付結(jié)算憑證”辦理款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。個(gè)人結(jié)算賬戶暫不得使用個(gè)人支票支付資金。第三十一條 關(guān)于支票的背書。出票人到其開戶行辦理主動(dòng)付款時(shí)，不需在支票后面背書。如為收款單位人辦理必須加蓋背書。第三十二條 儲(chǔ)蓄存款賬戶不得辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。第五章 賬戶的變更第三十三條 賬戶信息的變更。一、基本存款賬戶、一般存款賬戶的變更。（一）存款人需要變更基本存款賬戶、一般存款賬戶信息的應(yīng)向開戶行提交基本存款賬戶開戶許可證及變更后的證明文件原件。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)變更證明文件原件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核。審核無(wú)誤后，將變更證明文件原件復(fù)印一式兩份，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在復(fù)印件簽注“復(fù)印件與原件相符”字樣，并在復(fù)印件上簽字確認(rèn)，存款人在復(fù)印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章。（二）存款人填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書”，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)填寫的變更銀行結(jié)算申請(qǐng)書要素進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，在申請(qǐng)書上簽注意見、加蓋業(yè)務(wù)公章，個(gè)人名章。存款人加蓋業(yè)務(wù)公章。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人將存款人變更資料復(fù)印件一式兩份和開戶許可證正副本原件，存款人信息密碼卡，變更申請(qǐng)書裝檔案袋報(bào)支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)錄入變更信息向人民銀行報(bào)送。（三）經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)變更后，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件，第二聯(lián)變更申請(qǐng)書和開戶許可證副本由賬戶管理員隨開戶資料留存。開戶許可證正本、存款人信息密碼卡、第三聯(lián)變更申請(qǐng)書轉(zhuǎn)交存款人。二、預(yù)算單位專用賬戶和非預(yù)算單位專用賬戶的變更（一）預(yù)算單位和非預(yù)算單位申請(qǐng)變更專用存款賬戶信息，應(yīng)向開戶行提交變更后的證件原件、預(yù)算單位專用存款賬戶開戶許可證原件。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)變更資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后將變更證明文件原件復(fù)印一式兩份，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在復(fù)印件上簽注“復(fù)印件與原件相符” 字樣，并在復(fù)印件上簽字確認(rèn)，存款人在復(fù)印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章。（二）存款人填制“變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書”，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)變更業(yè)務(wù)申請(qǐng)書的填寫要素進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在變更業(yè)務(wù)申請(qǐng)書上簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個(gè)人名章。存款人加蓋業(yè)務(wù)公章，同時(shí)將一式兩份變更資料復(fù)印件和變更申請(qǐng)書，預(yù)算單位專用賬戶開戶許可證正副本裝檔案袋報(bào)支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后將變更信息錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行報(bào)送。（三）經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)變更后，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件，第二聯(lián)變更申請(qǐng)書和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶管理員留存。開戶許可證正本、第三聯(lián)變更申請(qǐng)書轉(zhuǎn)交存款人。三、臨時(shí)存款賬戶的展期（一）存款人申請(qǐng)臨時(shí)存款賬戶展期的，應(yīng)向開戶行提交臨時(shí)存款賬戶開戶許可證、展期證明文件原件及復(fù)印件。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)存款人提交證明文件的真實(shí)性、完整性、有效性進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后填制“臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書”。符合展期的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在展期申請(qǐng)書上簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章、個(gè)人名章，將展期資料報(bào)支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后向人民銀行報(bào)送。（二）經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)展期的賬戶，開戶行留存臨時(shí)開戶許可證副本復(fù)印件，第二聯(lián)展期申請(qǐng)書和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶管理員留存。開戶許可證正本、第三聯(lián)展期申請(qǐng)書轉(zhuǎn)交存款人保管。第六章 銀行賬戶的撤銷第三十四條 核準(zhǔn)類賬戶的撤銷。（一）存款人申請(qǐng)撤銷賬戶，必須與開戶行核對(duì)賬戶余額，核對(duì)相符后填制余額對(duì)賬單，存款人在余額對(duì)賬單上加蓋業(yè)務(wù)公章、法人代表或負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。同時(shí)將各種剩余重要空白憑證交回開戶行，由機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人核對(duì)交回的重要空白憑證。對(duì)于不能交回剩余重要空白憑證或有丟失重要空白憑證的存款人，要進(jìn)行登報(bào)聲明，聲明后依據(jù)聲明手續(xù)方可申請(qǐng)銷戶，同時(shí)將聲明內(nèi)容附傳票后。（二）存款人在本機(jī)構(gòu)有尚未清償?shù)膫鶆?wù)的，不得為其辦理撤銷賬戶。（三）基本存款賬戶的撤銷存款人申請(qǐng)撤銷基本存款賬戶，必須將基本賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)撤銷賬戶資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核。經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶 申請(qǐng)書”一式三聯(lián)，在撤銷基本存款賬戶的在銷戶原因處填寫“銷戶或轉(zhuǎn)戶”，如填寫“銷戶”原因的，存款人的證件信息將在賬戶管理系統(tǒng)中注銷，不論在任何一家金融機(jī)構(gòu)都不能開戶，銷戶手續(xù)由開戶行辦理。如填寫“轉(zhuǎn)戶”原因的，存款人需要到其他金融機(jī)構(gòu)先申請(qǐng)開戶，并填寫開立銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書，同時(shí)由其他金融機(jī)構(gòu)辦理開銷戶手續(xù)。對(duì)符合銷戶的由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時(shí)將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報(bào)支行賬戶管理員，支行賬戶管理員負(fù)責(zé)向人民銀行報(bào)送銷戶信息。對(duì)符合轉(zhuǎn)戶的由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時(shí)將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋交存款人，由存款人交其他金融機(jī)構(gòu)向人民銀行報(bào)送銷戶信息。經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)撤銷的賬戶，撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人收到撤銀行銷賬戶申請(qǐng)書第二聯(lián)后，方可在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結(jié)算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶處理。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)銷戶后，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人將撤銷賬戶申請(qǐng)書第二聯(lián)，余額對(duì)賬單交賬戶管理員隨開戶資料集中保管。（四）預(yù)算單位專用賬戶的撤銷存款人申請(qǐng)撤銷預(yù)算單位專用存款賬戶，必須將專用存 款賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)撤銷賬戶資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審核。經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書”一式三聯(lián)，在銷戶原因處填寫“銷戶”。對(duì)符合銷戶的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書”上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時(shí)將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報(bào)支行賬戶管理員，由支行賬戶管理員向人民銀行報(bào)送銷戶信息。