【文章內(nèi)容簡介】 文件的完整性、合規(guī)性進行審核，審核后將預(yù)算單位開戶資料錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行核準。非預(yù)算單位賬戶由賬戶管理員在開戶申請書上的人民銀行審核意見下的經(jīng)辦人處簽字后報分管行長審批，審批后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行報備。非預(yù)算單位專戶報備成功后，開戶申請書第一聯(lián)和開戶資料由賬戶管理員留存，第二聯(lián)開戶行留存，第三聯(lián)存款人保管。八、預(yù)算單位專用賬戶經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件。開戶申請書第二聯(lián)和開戶許可證副本隨開戶檔案由賬戶管理員留存。開戶許可證、密碼信息卡原件由存款人保管。九、經(jīng)人民銀行核準和報備的專用賬戶，由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)與存款人簽訂“單位人民幣銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議”一式兩份。一份賬戶管理員留存，一份交存款人保管。第二十五條 臨時存款賬戶的開立。臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。一、符合開立臨時存款賬戶的機構(gòu)：（一）設(shè)立臨時機構(gòu)；（二）異地臨時經(jīng)營活動；（三）注冊驗資。二、存款人申請開立臨時存款賬戶,需向開戶營業(yè)機構(gòu)出具下列證明文件原件及復(fù)印件：（一）臨時機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文。（二）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。（三）異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。（四）注冊驗資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書或有關(guān)部門的批文。（五）第二、三項還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。三、營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件和證明文件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后將開戶證明文件統(tǒng)一復(fù)印為A4紙格式一式兩份。存款人在復(fù)印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人簽注“復(fù) 印件與原件相符”字樣，并在復(fù)印件上簽字確認。四、對符合開立臨時存款賬戶，由存款人填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”開戶性質(zhì)選臨時賬戶，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在“開戶銀行審核意見”處簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。企業(yè)在申請書上“存款人”處加蓋業(yè)務(wù)公章。五、開戶申請書填制完畢后，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人將開戶證明文件復(fù)印件和開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書，交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶，賬戶開立后負責(zé)人將兩份開戶證明文件復(fù)印件和開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員，賬戶管理員對開戶資料的完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)，并向人民銀行報送開立臨時存款賬戶證明文件。六、在取得人民銀行核發(fā)的開戶許可證后，由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)與存款人簽訂“人民幣單位銀行結(jié)算賬戶協(xié)議”一式兩份。一份交賬戶管理員保管，一份交存款人留存。七、經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證的賬戶，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件。第二聯(lián)開戶申請書和開戶許可證副本隨開戶檔案由賬戶專管人員留存。開戶許可證正本、密碼信息卡原件由存款人保管。八、臨時存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期 限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，由賬戶管理員報人民銀行核準后辦理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。九、注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。第二十六條 個人儲蓄賬戶的開立。個人儲蓄賬戶是指自然人將屬于其所有的人民幣存入儲蓄機構(gòu)，儲蓄機構(gòu)開具存折或存單，憑存折或存單支取存款本金和利息的活動。一、儲蓄賬戶的開立（一）營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人在為存款人開立儲蓄存款賬戶時，必須按照存款實名制規(guī)定要求客戶出示有效證件或其他身份證明文件，并與本人核對，核對無誤后將身份證件交營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人進行核查。（二）營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人依據(jù)客戶身份識別制度規(guī)定，對客戶提供的證件進行核查，核查無誤后，打印核查結(jié)果。并按照存款人提供的證件在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶。（三）對符合開立儲蓄存款賬戶的，要將客戶提供的身份證件或其他證明文件留存復(fù)印件。第二十七條 個人結(jié)算賬戶的開立。個人結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。一、個人結(jié)算賬戶的開立（一）營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人在開立個人結(jié)算存款賬戶時，必須按 照存款實名制規(guī)定要求客戶出示有效證件或其他身份證明文件，并與本人核對，核對無誤后交營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人進行身份核查。（二）營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人按照客戶身份識別制度規(guī)定對客戶提供的證件進行核查，核查無誤后，打印核查結(jié)果。同時對客戶提供的身份證件或其他證明文件留存復(fù)印件。（三）對符合開立個人結(jié)算賬戶，由客戶填寫開立個人結(jié)算賬戶申請書，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對開立的個人結(jié)算賬戶申請書填寫的要素進行審核，審核無誤后在個人結(jié)算賬戶申請書簽署意見。將開立個人結(jié)算賬戶申請書交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立個人結(jié)算賬戶。賬戶開立后，柜臺經(jīng)辦人員將所有的開戶資料交營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行備案。第四章 賬戶的使用第二十八條 銀行結(jié)算賬戶的使用嚴格按照《人民銀行賬戶管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。第二十九條 對于注冊驗資賬戶在注冊驗資期間只收不付。待開戶手續(xù)完備后轉(zhuǎn)為基本賬戶方可支付資金。開戶行經(jīng)辦人在辦理注冊驗資賬戶時，必須提示驗資人，如中途撤銷驗資的按照賬戶管理辦法規(guī)定在驗資期滿后方可支付驗資資金，驗資期按照工商行政管理部門的規(guī)定執(zhí)行，最長不超6個月。驗資期滿后投資人將驗資進賬單原件，投資人身份證件復(fù)印件，驗資證明交回營業(yè)機構(gòu)，經(jīng)支行分管行長審批,將以上證件附自制轉(zhuǎn)賬借方傳票后做付款憑證依據(jù)，同時將驗資資金轉(zhuǎn)入投資人賬戶。第三十條 個人結(jié)算賬戶的使用。個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。一、個人結(jié)算賬戶資金的轉(zhuǎn)入嚴格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《中國人民銀行關(guān)于改進個人支付結(jié)算服務(wù)的通知》銀發(fā)?2007?154號文件規(guī)定執(zhí)行辦理。二、個人結(jié)算賬戶資金的支付。營業(yè)機構(gòu)開立的個人結(jié)算賬戶資金可以直接劃轉(zhuǎn)到單位賬戶、個人銀行卡或個人結(jié)算賬戶和異地匯款業(yè)務(wù)。（一）營業(yè)機構(gòu)以轉(zhuǎn)賬方式辦理個人結(jié)算賬戶資金劃轉(zhuǎn)到單位結(jié)算賬戶。首先由存款人填寫取款憑條，先辦理個人結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬支取業(yè)務(wù)。如收款單位為同一開戶機構(gòu)的，需存款人填寫“單位存款進賬單”用于款項劃轉(zhuǎn)；如收款單位為異地或同城其它金融機構(gòu)，需存款人填寫“支付結(jié)算憑證”用于款項劃轉(zhuǎn)。（二）個人結(jié)算賬戶資金劃轉(zhuǎn)到個人結(jié)算賬戶或其它金融機構(gòu)銀行卡。首先由存款人填寫取款憑條，先辦理個人結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬支取業(yè)務(wù)。如為同一開戶機構(gòu)的劃轉(zhuǎn)，由營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人直接辦理；如為其它金融機構(gòu)的款項劃轉(zhuǎn)，需存款人填寫“支付結(jié)算憑證”辦理款項劃轉(zhuǎn)。個人結(jié)算賬戶暫不得使用個人支票支付資金。第三十一條 關(guān)于支票的背書。出票人到其開戶行辦理主動付款時，不需在支票后面背書。如為收款單位人辦理必須加蓋背書。第三十二條 儲蓄存款賬戶不得辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。第五章 賬戶的變更第三十三條 賬戶信息的變更。一、基本存款賬戶、一般存款賬戶的變更。（一）存款人需要變更基本存款賬戶、一般存款賬戶信息的應(yīng)向開戶行提交基本存款賬戶開戶許可證及變更后的證明文件原件。營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對變更證明文件原件的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。審核無誤后，將變更證明文件原件復(fù)印一式兩份，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在復(fù)印件簽注“復(fù)印件與原件相符”字樣，并在復(fù)印件上簽字確認，存款人在復(fù)印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章。（二）存款人填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對填寫的變更銀行結(jié)算申請書要素進行審核，審核無誤后，在申請書上簽注意見、加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。存款人加蓋業(yè)務(wù)公章。營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人將存款人變更資料復(fù)印件一式兩份和開戶許可證正副本原件，存款人信息密碼卡，變更申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)錄入變更信息向人民銀行報送。（三）經(jīng)人民銀行批準變更后，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件，第二聯(lián)變更申請書和開戶許可證副本由賬戶管理員隨開戶資料留存。開戶許可證正本、存款人信息密碼卡、第三聯(lián)變更申請書轉(zhuǎn)交存款人。二、預(yù)算單位專用賬戶和非預(yù)算單位專用賬戶的變更（一）預(yù)算單位和非預(yù)算單位申請變更專用存款賬戶信息，應(yīng)向開戶行提交變更后的證件原件、預(yù)算單位專用存款賬戶開戶許可證原件。營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對變更資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后將變更證明文件原件復(fù)印一式兩份，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在復(fù)印件上簽注“復(fù)印件與原件相符” 字樣，并在復(fù)印件上簽字確認，存款人在復(fù)印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章。（二）存款人填制“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”，營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對變更業(yè)務(wù)申請書的填寫要素進行審核，審核無誤后營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在變更業(yè)務(wù)申請書上簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。存款人加蓋業(yè)務(wù)公章，同時將一式兩份變更資料復(fù)印件和變更申請書，預(yù)算單位專用賬戶開戶許可證正副本裝檔案袋報支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后將變更信息錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行報送。（三）經(jīng)人民銀行批準變更后，開戶行留存開戶許可證副本復(fù)印件，第二聯(lián)變更申請書和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶管理員留存。開戶許可證正本、第三聯(lián)變更申請書轉(zhuǎn)交存款人。三、臨時存款賬戶的展期（一）存款人申請臨時存款賬戶展期的，應(yīng)向開戶行提交臨時存款賬戶開戶許可證、展期證明文件原件及復(fù)印件。營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人負責(zé)對存款人提交證明文件的真實性、完整性、有效性進行審核，審核無誤后填制“臨時存款賬戶展期申請書”。符合展期的營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在展期申請書上簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章、個人名章，將展期資料報支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后向人民銀行報送。（二）經(jīng)人民銀行批準展期的賬戶，開戶行留存臨時開戶許可證副本復(fù)印件，第二聯(lián)展期申請書和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶管理員留存。開戶許可證正本、第三聯(lián)展期申請書轉(zhuǎn)交存款人保管。第六章 銀行賬戶的撤銷第三十四條 核準類賬戶的撤銷。（一）存款人申請撤銷賬戶，必須與開戶行核對賬戶余額，核對相符后填制余額對賬單，存款人在余額對賬單上加蓋業(yè)務(wù)公章、法人代表或負責(zé)人簽字確認。同時將各種剩余重要空白憑證交回開戶行，由機構(gòu)負責(zé)人核對交回的重要空白憑證。對于不能交回剩余重要空白憑證或有丟失重要空白憑證的存款人，要進行登報聲明，聲明后依據(jù)聲明手續(xù)方可申請銷戶，同時將聲明內(nèi)容附傳票后。（二）存款人在本機構(gòu)有尚未清償?shù)膫鶆?wù)的，不得為其辦理撤銷賬戶。（三）基本存款賬戶的撤銷存款人申請撤銷基本存款賬戶，必須將基本賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對撤銷賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶 申請書”一式三聯(lián)，在撤銷基本存款賬戶的在銷戶原因處填寫“銷戶或轉(zhuǎn)戶”，如填寫“銷戶”原因的，存款人的證件信息將在賬戶管理系統(tǒng)中注銷，不論在任何一家金融機構(gòu)都不能開戶，銷戶手續(xù)由開戶行辦理。如填寫“轉(zhuǎn)戶”原因的，存款人需要到其他金融機構(gòu)先申請開戶，并填寫開立銀行結(jié)算賬戶申請書，同時由其他金融機構(gòu)辦理開銷戶手續(xù)。對符合銷戶的由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報支行賬戶管理員，支行賬戶管理員負責(zé)向人民銀行報送銷戶信息。對符合轉(zhuǎn)戶的由營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋交存款人，由存款人交其他金融機構(gòu)向人民銀行報送銷戶信息。經(jīng)人民銀行批準撤銷的賬戶，撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人收到撤銀行銷賬戶申請書第二聯(lián)后，方可在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結(jié)算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶處理。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)銷戶后，營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人將撤銷賬戶申請書第二聯(lián)，余額對賬單交賬戶管理員隨開戶資料集中保管。（四）預(yù)算單位專用賬戶的撤銷存款人申請撤銷預(yù)算單位專用存款賬戶，必須將專用存 款賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人對撤銷賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，在銷戶原因處填寫“銷戶”。對符合銷戶的營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人在“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報支行賬戶管理員，由支行賬戶管理員向人民銀行報送銷戶信息。