【文章內(nèi)容簡介】 更換金稅卡的要特別注意在更換金稅卡前已經(jīng)開具的增值稅專用發(fā)票是否抄報稅成功，否則要攜帶未抄稅成功發(fā)票的存根聯(lián)或記帳聯(lián)到辦稅服務廳服務窗口進行非常規(guī)報稅并進行存根聯(lián)補錄；納稅人報稅后申報時發(fā)現(xiàn)比對不符的要及時查明原因，不能隨便調(diào)整申報表數(shù)據(jù)進行申報。1，每天審核報銷單，報財務經(jīng)理復審后在財務軟件中編制記賬憑證。2，即時認證增值稅發(fā)票，注意代開的發(fā)票代碼。月底將認證通過后打印表格，做預申報和免抵退時用。3，將已經(jīng)付款的運輸費發(fā)票或“四小票”，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認證通過的增值稅發(fā)票文件在打印項目內(nèi)導出。4，月初根據(jù)財務軟件導出相關(guān)資料編制各項報表和免抵退核算資料。在2006年水電,運輸費統(tǒng)計中登記好相關(guān)數(shù)據(jù)。5，每月8號以前完成上月日常預申報、TRAS重點稅源數(shù)據(jù)申報工作。6，“免、抵、退”前2月的匯總申報工作，注意對應關(guān)系的核對，報國稅。7，月底27及8號前完成計統(tǒng)辦統(tǒng)計報表的相關(guān)工作（注意月、季度報表）。每月（季）10號前完成企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、個人所得稅申報申報工作。8，根據(jù)報關(guān)部出口報關(guān)清單開具出口商品發(fā)票，月底核對準確后將數(shù)據(jù)導入2006銷售,月底根據(jù)匯總做銷售收入憑證。注意：匯率以國家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準。9，月初完成預算執(zhí)行數(shù)據(jù)錄入，再在貨幣收支表中進行核對匯總工作。10，月末計提固定資本折舊，注意上月增加的固定資第三篇：會計工作內(nèi)容附表二：會計崗位職責內(nèi)容每日： 【登記日期、時間、簽名（如有借單，要注意現(xiàn)金總額、借單號）】 、核對臺卡金額【現(xiàn)金卷注意事項：樓面是否簽名、客人是否有簽名、日期是否有過期、樓面是否有代簽現(xiàn)象】 【查看數(shù)據(jù)是否一致，加減結(jié)果是否等于實收現(xiàn)金金額】 —會員消費金額卡；碌卡—銀行卡買單；現(xiàn)金—客人現(xiàn)金買單；優(yōu)惠卷—“劵”： 【營業(yè)收入：：廚房、酒吧、服務費、其他（損益、扣零）：儲值卡會員儲值卡總額；開戶｛實開業(yè)務金額，送現(xiàn)在金額｝；充值｛付款金額業(yè)務金額，充值后金額現(xiàn)在金額｝，注：：各供應商拿單據(jù)與倉庫單據(jù)核對，先點供應商工有多少份單據(jù)、共多少金額，是否與倉庫單據(jù)一致，核對完畢，填寫聯(lián)絡單（詳細內(nèi)容、具體日期、金額要有阿拉伯數(shù)字與中文繁體字），則蓋公章和簽名，然后開費用報銷單給麥經(jīng)理簽名，最后給麥太審核.【送貨單（供應商倉庫單）核對→聯(lián)絡單→蓋章→報銷單→麥經(jīng)理簽名→麥太審核.】 、是否齊全，購買物品的總額與報銷單上的總額一致，是否有備注單據(jù)及附件張數(shù)，且書寫要清楚、規(guī)范，不得涂改、：提供資料：更期表、考勤表、考勤卡、辭職申請書、物品退領表、是否正常時間上班，辭職申請書是否有注明扣其他費用，算水電天數(shù)以發(fā)放工資那天為實，然后復核工資是否有算正確，該扣的是否扣了，則簽名寫報銷單、： （賬物是否一致律，若有差別則記錄下來上交給經(jīng)理或麥太），再計算過程中要一一核對，有錯誤的要標記記錄下來，核算總額數(shù)據(jù)及單據(jù)份數(shù)要注明在單據(jù)上，則登記《應付賬款明細表》.，破損表的總額計算是否正確(公司破損率以千分之二為規(guī)定)、酒吧負責人會把這月的食物成本的有關(guān)數(shù)據(jù)交來，則6號之前要把食物成本表算好，：要咨詢收銀上月外賣情況，（如果有的話要在司機工資表中扣除），查公司電話費、網(wǎng)絡費【27731668（產(chǎn)生的話費總額減去271080927108718）】，（根據(jù)本月經(jīng)營成果與結(jié)算表核對，核對正確后給收銀人員簽名）附表二：9號電工會把餐廳及員工宿舍的水電數(shù)據(jù)抄寫交來，其他員工宿舍（經(jīng)理、梁師傅、財務有關(guān)員工）水電煤氣狀況要咨詢一樓陳太，—11號工資計算：各部門會把考勤做好交來，然而要復核考勤表與考勤卡，有問題找個部門負責人問清楚情況，全勤是否正確，事假、例假、病假計算是否正確，算工資時查看宿舍的費用是否有扣齊全、一些維修宿舍費用是否有扣、離職人員要減去水電費，查看是否有加薪人員、新近人員，查看電話補貼（收銀、司機、梁師傅）、罰款是否正確輸入，超過公司規(guī)定破損率的各員工是否有分攤，結(jié)算完畢后，：打印出來后要重新核算一遍，.【工資表打印兩份：一份給麥太檢查，一份留給員工簽名.】填寫憑證：根據(jù)原始憑證填寫記賬憑證（問麥太報銷單是否齊全）【科目是否正確、金額是否正確、書寫是否正確】 —19號固定資產(chǎn)總表及明細表、開辦攤銷表、應收賬款明細表做出來，（員工發(fā)放工資時一定要簽名才能領取工資，工資如有問題第二天或者下班后解決）—26號必須做好本月?lián)p益表，資產(chǎn)負債表，利潤表，月度報表，麥太現(xiàn)金、銀行存款匯總表，然后打印出來給麥總、麥太、麥經(jīng)理、（查看是否有表頭表尾、月份是否有改、打印出來是否分類正確）（注：查看總合計是否與各表一致，特別是小數(shù)點、充值、開戶、碌卡充值、現(xiàn)金充值是否正確）.： ，46月為第二季度，79月為第三季度，查看一個季度中的財務狀況、：、支出的所有經(jīng)濟狀況反映出來，、評估下個的持續(xù)經(jīng)營.第四篇：會計工作內(nèi)容主管會計是財務經(jīng)理最主要的助手，對財務經(jīng)理負責，協(xié)助財務經(jīng)理處理公司日常主要會計業(yè)務，協(xié)助財務經(jīng)理管理財務部所屬人員，并在業(yè)務上解難答疑。一、單據(jù)審核：要求全面掌握公司各種制度和政策，特別是對財務制度和銷售政策的理解把握，要求對所有單據(jù)的因公性、合理性、合法性、正確性、規(guī)范性審核，對業(yè)務金額是否超出公司標準把關(guān)。二、填制付款單：必填內(nèi)容：①制單時間；②領款單位（人）；③詳細的領款事由及應付款金額；④實際付款大、小寫金額；⑤制單會計簽名；⑥領款人簽名；⑦遇到大額付款和在建工程付款時，收款人應開列收款收據(jù)作為附件；⑧注明附件張數(shù)三、記賬憑證制單及電腦錄入：每天制作記賬憑證，并按要求錄入excel四、明細賬登記：每天根據(jù)記賬憑證登記各種明細賬，特別是涉及債權(quán)債務明細賬，必須每天逐筆實時記賬并隨手結(jié)出余額，不得推后。五、供應商往來賬掛賬：記賬前，必須認真審核我方的入庫單與對方的隨貨單在品種、數(shù)量或金額上是否完全相符。應付款掛賬時，必須根據(jù)驗收入庫上填寫的數(shù)量和采購主管寫在入庫單上的單價計算。六、供應商掛賬流程：接到“驗收入庫單”→請采購主管填寫單價并簽名→計算填寫入庫單金額→與隨貨單核對品種、數(shù)量、金額→入庫單上每種材料按不大于隨貨單的金額制作應付款記賬憑證→登記應付款明細賬→定期與總賬核對七、供應商往來賬付款：付款前，必須認真審核付款單及所附5單是否相符，付款單與明細賬是否相符，付款單與會計掛賬單據(jù)是否相符。如有一項不符，會計拒絕受理。八、供應商付款流程：采購主管填制付款單并備齊5單（入庫單、隨貨單、磅單、報貨計劃單、質(zhì)檢單），提交主管會計→主管會計審核5單無誤后，提交財務經(jīng)理→財務經(jīng)理復核→總經(jīng)理簽批核準→出納審核（金額計算無誤，責任人簽名完整，收款人信息正確），出納簽名后付款九、與供應商對賬。十、登記總賬，協(xié)助制作會計報表。十一、檔案管理：負責保管憑證、賬簿，嚴防遺失。電子帳必須設置密碼并絕對禁止保存在