【正文】 案管理：負責(zé)對領(lǐng)料單、盤點表、材料數(shù)量電子帳的保存保管，嚴防遺失。做好電腦預(yù)防病毒、查殺病毒工作，防止用友庫存軟件數(shù)據(jù)丟失。一、對下列原始單據(jù)受理與審核：① 收款單: 指客戶的收款收據(jù)。本崗位處理結(jié)束后，必須立即傳遞給后臺銷售會計。要求：前臺銷售會計認真審閱，看是否有文字打印錯誤、是否與以往文件內(nèi)容沖突、是否存在理解歧義，要吃透內(nèi)容，并及時內(nèi)部傳閱，尤其要主動與后臺銷售會計研究文件。二、銷售出庫單的審核內(nèi)容：① 銷售出庫單與訂單是否相符② 開票單價、固定搭贈點、促銷搭贈點是否超出銷售政策規(guī)定。③ 固定搭贈貨物數(shù)量和促銷搭贈貨物數(shù)量，其計算是否正確④ 獎品（比如洗衣機、油等）計算標(biāo)準是否符合政策、獎品贈送數(shù)量是否計算正確⑤ 表頭客戶信息比如客戶名稱、電話、收貨地址、收貨人等是否正確；貨運部電話、汽車牌號是否填寫⑥ 各單品的計算金額是否正確，合計金額是否正確，合計金額大小寫是否相符，發(fā)貨合計金額是否大于預(yù)收款余額⑦ 運費金額是否填列、運費折貨數(shù)量計算是否正確⑧ 數(shù)量列的合計數(shù)是否正確，贈品列的數(shù)量合計是否正確⑨ 備注欄，各種口味單品的數(shù)量合計數(shù)是否與各行數(shù)量之和相等⑩ 相關(guān)人員是否簽名。要求手工帳、excel帳同步并行登記。此帳表與用友軟件并行2個月后棄用。①客戶預(yù)收款明細賬；②業(yè)務(wù)部送達的文件，包括：各月銷售政策（調(diào)整）文件、銷售價格（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員工資制度（調(diào)整）文件、業(yè)務(wù)員差旅費報銷制度（調(diào)整）文件、總經(jīng)理簽呈文件，等等九、銷售備查賬：登記銷售軟件和會計賬簿無法記錄的資料、數(shù)據(jù)，比如,欠發(fā)（補發(fā)）客戶的貨物銷售會計（后臺）工作內(nèi)容工作重點：倉庫現(xiàn)場管理、軟件數(shù)據(jù)管理。② 檢查倉庫賬簿，落實記賬標(biāo)準，記錄倉庫差錯，對相關(guān)人員提出獎罰建議，監(jiān)督成品倉庫實物的入庫、發(fā)貨工作③ 落實《倉庫管理制度》對于成品庫的規(guī)定，重點對防火、早產(chǎn)產(chǎn)品發(fā)貨提醒、積壓產(chǎn)品過期預(yù)警等工作進行檢查、督促、處罰、協(xié)調(diào)。審核單據(jù)數(shù)量與當(dāng)天出庫單數(shù)量是否相符，大中小件是否錯誤② 入庫數(shù)量證明單：指給入庫工人結(jié)算工資的憑證。接手后應(yīng)在軟件中錄入數(shù)據(jù)并制作“收款憑證”傳遞給主管會計。如遇到出庫單作廢、重新制單、業(yè)務(wù)部電腦改單、成品倉庫手工改動等情況，前、后臺銷售會計無論誰先收到單據(jù)，必須立即告知另一人，保持二人同時同步更改各自的賬簿數(shù)據(jù)。⑦ 各月成本單價表：指每月從成本會計處取得入庫成品單價表，把正確數(shù)據(jù)錄入軟件，并注意與上月數(shù)據(jù)對比，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)劇烈波動時應(yīng)報告財務(wù)經(jīng)理。發(fā)現(xiàn)差異時，必須一查到底，并把最終結(jié)果匯報給財務(wù)經(jīng)理。四、用友軟件數(shù)據(jù)錄入：①根據(jù)前臺銷售會計傳遞的“收款單”錄入客戶打款金額；②根據(jù)成品庫傳遞的“發(fā)貨出庫單”錄入客戶發(fā)貨數(shù)量；③根據(jù)成品庫傳遞的“發(fā)貨出庫單”錄入業(yè)務(wù)員和總經(jīng)理（鄧主任）提貨數(shù)量；④根據(jù)成品庫傳遞的“產(chǎn)成品入庫單”錄入各班組入庫成品數(shù)量；⑤把成品庫“盤點表”中盤盈、盤虧數(shù)量報告財務(wù)經(jīng)理，根據(jù)處理意見，把盤盈、盤虧數(shù)量錄入軟件；⑥把各月成本單價錄入軟件五、產(chǎn)成品盤點及對賬：銷售會計每周三和月末親自對產(chǎn)成品倉庫盤點，盤點結(jié)果與成品倉庫手工帳、銷售會計庫存帳三方核對。六、與客戶對賬：主要是為滿足業(yè)務(wù)部門需要，協(xié)助業(yè)務(wù)部門與經(jīng)銷商對賬、查賬七、核算裝車工資、入庫工資：根據(jù)每天接到的《裝車數(shù)量證明單》、《入庫數(shù)量證明單》，在與相對應(yīng)的“發(fā)貨出庫單”、“成品入庫單”核對無誤后，分大、中、小件在excel中錄入數(shù)據(jù)，按公司規(guī)定的計算價格和支付工資日期，按時傳遞結(jié)算憑證給主管會計。（2）審核物控的請款書及發(fā)票與出納對賬，防止重復(fù)請款。（4）對材料領(lǐng)料單進行審核錄入。 周工作要點（1）核對材料入庫單及領(lǐng)料單。（3）算出各種材料的賬面平均單價報成本會計。（2）對未結(jié)算的入庫單暫估處理并核對各部門用料明細。（4）對本月的固定資產(chǎn)進行確認并做相應(yīng)的賬務(wù)處理。（6）核對相關(guān)增值稅的金額是否與上報國家的一致。（8）配合財務(wù)檢查，進行賬實核對。（2）領(lǐng)料單的審核：主要是部門、訂單、型號、物料名稱、日期等是否寫清楚，核準、主管、發(fā)料人、領(lǐng)料人簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。 產(chǎn)成品入庫單、質(zhì)檢單、出庫單的審核（三單的物料名稱、規(guī)格型號要一致，計量單位要統(tǒng)一）（1）入庫單、質(zhì)檢單真實性審核：主要查看單據(jù)形狀、顏色，相關(guān)倉儲、供應(yīng)、質(zhì)檢、保管員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。 倉庫、車間報表的審核要求：倉庫每月月初幾個工作日內(nèi)要出材料盤點表、成品盤點表、材料匯總明細表、成品匯總明細表；生產(chǎn)每月月初幾個工作日內(nèi)要出半成品盤點表及半成品匯總明細表。（2）注意數(shù)字的填列、計算是否正確。 增值稅專用發(fā)票的審核（1）首先將發(fā)票進行觀察，避免收到假票，收到的微機版增值稅發(fā)票，要核對發(fā)票號碼與驗證區(qū)號碼是否一致，發(fā)票名稱下面的虛線是否由字母組成。（3）所購貨物名稱、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、單價、稅率是否填寫齊全正確，內(nèi)容是否完善，金額計算有無差錯，大小寫是否一致。（5）發(fā)票有無涂改現(xiàn)象。（7）所附入庫單、質(zhì)檢單是否真實、齊全。同時催要相應(yīng)的單據(jù)如海關(guān)增值稅發(fā)票、合同、報關(guān)單等。（1）對采購發(fā)票上的材料價格明顯高于同類庫存材料價格的，向領(lǐng)導(dǎo)報告并與相關(guān)人員溝通，了解價格升高的原因，以便掌握材料價格變化趨勢。、請款書、采購單三單是否一致，相關(guān)人員是否簽字等相關(guān)信息。 對材料已入庫，貨款尚未支付的入庫單進行核對后暫估入庫。 與倉庫核對賬務(wù)（1）每月末，根據(jù)財務(wù)本月結(jié)算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單，核對未結(jié)算材料明細賬，結(jié)出未結(jié)算應(yīng)付賬款余額。（3）注意確保二方（財務(wù)、倉庫）領(lǐng)用材料一致。 編制記賬憑證月末編制盤盈（虧）、材料暫估、材料領(lǐng)用、產(chǎn)品銷售、固定資產(chǎn)等憑證。 財務(wù)檢查（1）定期不定期的對倉庫保管員經(jīng)管的各種材料、產(chǎn)成品、配件、低值易耗品等物資進行賬實盤點檢查，對賬實不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關(guān)手續(xù)，作核銷處理，屬責(zé)任心不強造成的短缺，落實責(zé)任，進行處罰。（3）對財務(wù)檢查結(jié)果，隨時報告領(lǐng)導(dǎo)。（2）經(jīng)常與保管員進行業(yè)務(wù)知識交流，對賬簿的記錄，各種單據(jù)的傳遞進行規(guī)范指導(dǎo)。（2）編制主要原、輔料平均價格月報表。（4）月末編制各部門費用明細表。（6）對領(lǐng)導(dǎo)安排的其他報表工作準時完成。（2）嚴格庫存物資警界線，對儲備資金占用進行預(yù)警分析。（4）材料領(lǐng)料要保證與倉庫領(lǐng)料數(shù)核對相符，確保生產(chǎn)成本準確。3 崗位安全/保密事項對所知道的公司所有財務(wù)數(shù)據(jù)保密。 熟悉公司財務(wù)、物資流通管理制度。 各種產(chǎn)品材料消耗定額和考核管理規(guī)定。5 崗位應(yīng)會 熟練應(yīng)用微機進行記賬、結(jié)賬、對賬。 審核車間、倉庫材料耗用月報表。 材料采購成本、儲存成本和材料資金占用分析。