【文章內(nèi)容簡介】 7 引風機 臺 3 3 9 8 進車機 臺 9 1 9 9 球磨機 臺 9 1 9 10 電力設施 臺 1 26 26 0320KV變壓器 11 模具 個 116 1 116 12 機修工具 臺 30 15 13 瓦架車 輛 1000 160 14 自動施釉機 臺 3 9 27 15 供釉泵 臺 6 9 16 瓦片輸送帶 條 3 10 30 17 液壓手拖車 輛 60 12 18 液壓升降機 臺 3 3 9 19 窯房風機 臺 60 9 20 鏟車 輛 3 16 48 3 噸 21 顎 式破碎機 臺 3 2 6 22 柴油發(fā)電機 臺 3 3 9 23 煤氣發(fā)生爐 3 31 93 合 計 707 1232 虹雨 琉璃瓦廠生產(chǎn)線可行性論證報告 15 流動資產(chǎn)投資 根據(jù)生產(chǎn)工藝及生產(chǎn)批量，流動資產(chǎn)初始投資 200 萬元。 ㈡、籌資估算 本項目計劃投資 3000 萬元，其中自籌 2021 萬元，對外融資 1000萬元。 五、 人員編制 生產(chǎn)及后勤行政人員總計 182 人，其中生產(chǎn)人員 174 人，后勤行政人員 8 人 序號 工 種 用工人 數(shù) 備 注 1 粉碎 9 帶鏟車工 2 真空練泥機 15 3 壓機成型 27 3 臺壓機，每臺 3 人 4 烘房干燥 18 5 上釉 18 上釉線上釉 6 裝窯 27 7 燒窯 9 8 出窯 9 9 配件制作 3 10 拖清 6 11 包裝 6 12 機電維修 3 虹雨 琉璃瓦廠生產(chǎn)線可行性論證報告 16 13 后勤服務 1 14 制釉 6 15 倉庫、發(fā)貨 1 16 工廠管理 6 成型、窯務、質(zhì)管、財務、出納 合計 182 六 、投資效益分析 社會效益 分析 項目建設增強了 該廠 滿足日益擴大的 建筑 市場供應的生產(chǎn)能力，符合 全 鄉(xiāng)“民營興鄉(xiāng)”的戰(zhàn) 略方針 和合理配置 農(nóng)村土地資源和勞動力 資源 的 要求 。該廠系勞動密集型企業(yè)，生產(chǎn) 線投建必然需要增加勞動力需求，能解決一大批勞動力就業(yè)， 該項目 實施 能 促進我國 生態(tài)農(nóng)村 工作順利開展 ,同時增加上繳的稅收， 為加速全 鄉(xiāng) 新農(nóng)村建設 步伐 增添了不少動力，為構建和諧的社會主義新農(nóng)村打下堅實基礎。 經(jīng)濟效益 分析 A、投資利潤估算 1）目前 生產(chǎn)線規(guī)模的 年銷售收入 年總銷量 2277 萬片 ， 每片平均銷價 元 , 年銷售收入5009 萬元 (2277 )。 2） 成本分析 （琉璃瓦單位生產(chǎn)成本估算） (1) 泥料 /片 （ 2) 釉料 /片 虹雨 琉璃瓦廠生產(chǎn)線可行性論證報告 17 （ 3）燃煤 /片 （ 4）電費 /片 （ 5）水費 /片 （ 6）職工工資 /片 （ 7）低值易耗品 /片 （ 8）修理費用 /片 （ 9）推板 /片 （ 10）折舊費 /片 （ 11）其他 /片 琉璃瓦單位生產(chǎn)成本每片 /片 3） 加工 的年成本 序 號 成本項目 日成本（萬 元） 年成本（按330天計算） 備 注 1 泥料 363 2 釉料 865 3 燃煤 865 4 電費 92 5 水費 46 6 職工工資 502 7 低值易耗 92 8 修理費用 135 9 推板 135 10 折舊費 320 11 其他 92 小計 3507 每片成本 元 虹雨 琉璃瓦廠生產(chǎn)線可行性論證報告 18 4）綜合 稅 費 :以年銷售收入計算 ,綜合稅率 10%(增值稅率3%,所得稅一般按收入核定， 綜合所得稅率 為收入總額 5%， 其它相關稅率 2%),故全年稅收 501 萬元 (5009 10%). 5） 銷售費 用：根據(jù) 市場 情況 估 算， 綜合銷售費用為銷售收入 5%，故全年銷售費用 250萬元 (5009 5%). 6） 管理 費用：根據(jù)一般情況估算，綜合管理費用為銷售收入 %，故全年 管理 費用 175 萬元 (5009 %). 7） 財務費用：對外融資 1000 萬元，年綜合利率 6%，年利息 60 萬元。，故全年財務費用 60萬元 (1000 6%). 8） 目前生產(chǎn)線規(guī)模的年利潤 1193萬元 。 年利潤 =5009350750125017560=516(萬元 ) 上述利潤情況如下表： 銷售收入與利潤預測表 單位 ： 萬元 序 號 項 目 正常年份數(shù)據(jù)（萬元） 備 注 1 產(chǎn)品銷售收入 4356 2 總成本 2297 3 綜合稅費 436 包含所得稅 4 銷售費用 218 5 管理費用 152 6 財務費用 60 虹雨 琉璃瓦廠生產(chǎn)線可行性論證報告 19 7 利潤總額 1193 稅后利潤 B、 相關經(jīng)濟指標 投資 靜態(tài)回收期： 投資靜態(tài)回收期 =總投資 (含 固定資產(chǎn) 和 流動 資金 )3000 萬元 247。 目前 規(guī)模 年利潤 516 萬元 = 。 （不含 1年建設期） 年銷售毛利潤率 年銷售毛利潤率 =（年銷售收入 5009 萬元 年銷售成本 3507 萬元）年 凈利潤 1502萬元247。年銷售收入 5009萬元 100%=%。 年銷售凈利潤率 年銷售凈利潤率 =年凈利潤 516 萬元247。 年銷售收入 5009 萬元 100%=%。 七 、 項目 風險分析 由于我國堅持實際擴大內(nèi)需和積極的財政政策，目前及今后一定年度內(nèi)，國內(nèi)住宅市場投資力度不斷加大，建筑用陶瓦在公共和民用建筑將廣泛的使用；目前國內(nèi)高質(zhì)量的西式瓦產(chǎn)品因產(chǎn)量小花色品種少，難以滿足中部發(fā)達地區(qū)新建別墅與住宅小區(qū)的需求，因此，適時發(fā)展現(xiàn)代風格西式瓦產(chǎn)品，使之成氣候成規(guī)模，以便能適應當前國家建設部門要求城市 建筑與住房建筑“穿衣戴帽”的要求（穿衣：要求建筑外觀作裝飾，戴帽：指房頂要建成有坡度的瓦房頂，解決自動排水與防漏問題）。再者，風格多彩的琉璃瓦建筑，必將給美麗的家園賦以新的 色彩與賞心悅目的美感，將會使神州大地變得更加瑰麗典雅，充滿生機，故市場需求 較旺盛，市場風險較小。 虹雨 琉璃瓦廠生產(chǎn)線可行性論證報告 20 在政策上，由于該項目該廠系使用煤氣發(fā)生爐，煙氣排放達到環(huán)保要求，對環(huán)境無影響，無廢水、廢氣、廢渣排出，因而不存在環(huán)境污染與衛(wèi)生安全隱患。 項目的實施符合我國現(xiàn)階段建筑也發(fā)展方向。 投資人 某某 先生 系安徽人，可以充分享受當?shù)卣猩桃Y的政策，政府政策扶植潛力較大，政策性風險較小。 現(xiàn)階段，本縣 建筑工地 較多 ,房地產(chǎn) 專業(yè)化和配套化加強 ,建筑 裝飾材料 需求加大 , 該廠系利用 當?shù)靥烊徊牧?加工 高檔琉璃瓦產(chǎn)品 的企業(yè)， 依靠機械 操作加工，生產(chǎn)加工 條件 與場地 較好，布局 合理， 目前湖南省此類企業(yè)屈指可數(shù)。 只要項目成功實施， 滿足日益擴大的市場供應生產(chǎn)需要 ,實現(xiàn)預期的社會效益和經(jīng)濟效益。 由于 琉璃瓦 加工的特點 ,對 材料可就地取材， 技術要求并不很高 ,對資金需要量也不大， 同時 琉璃瓦 供求結構矛盾的存在， 市場需求較旺盛， 使得此項目投資理論 上不存在有風險。 八、安全生產(chǎn)與勞動保護 在本項目中，生產(chǎn)琉璃瓦的主要原料均為天然礦物 ，無毒無害無放射性污染，全生產(chǎn)過程中均不需做任何特殊防護 ，只要堅持按國家有關法律法規(guī)辦事就 能做好安全生產(chǎn)工作，但其中有兩個崗位要特別強調(diào)，一是在雷蒙機生產(chǎn)時堅持把安全環(huán)保工作放在首位，采用負壓吸塵設備防止粉塵污染，給工人配防塵面具，同時為確保工人的健康， 嚴格執(zhí)行限時調(diào)崗制度，在該崗位工作時間達到一年時調(diào)離輪崗，預防職業(yè)病的發(fā)生。虹雨 琉璃瓦廠生產(chǎn)線可行性論證報告 21 二是在煤氣發(fā)生爐中，所有操作人員都事先經(jīng)嚴格培訓，持證上崗，配備防泄漏，防超壓，自動點火等自 動報警 裝置。 總 之，要制定嚴格的安全生產(chǎn)制度，加強安全生產(chǎn)教育，切實做好安全 與勞動保護工作。 九 、項目可行研究結論 （一）琉璃瓦市場前景看好，即使是在建筑陶瓷普遍受“寒流”影響和金融危機沖擊下，市場還在擴大，價格堅 挺，成為建陶產(chǎn)品中的“一枝獨秀”。洞口交通便利，電力充足，勞動力便宜，在縣委、縣政府大力支持下 建設璃瓦項目，將填補洞口乃至邵陽在高檔陶瓷 產(chǎn)品上的工業(yè)空白，加快企業(yè)和本地經(jīng)濟的發(fā)展。 （二）本項目的主要股東和負責人都具有多年的陶瓷生產(chǎn)技術積累和豐富的經(jīng)營管理經(jīng)驗，選擇與技術 力 量雄厚，具有多個琉璃 瓦和陶土板整線“交鑰匙”成功案例的湖南煒達機電公司合作，新建琉璃瓦生產(chǎn)線，在生產(chǎn)設備和生產(chǎn)技術上將具有強大的保障力。 （三） 該項目同時生產(chǎn)各式琉璃瓦，形成產(chǎn)品配套能力，可以適應建筑市場產(chǎn)品多元化需要，具有較強的抗市場風險能力。 （四）經(jīng)濟和技術數(shù)據(jù)表明， 本項目投產(chǎn)后，年產(chǎn)值約 5000萬元，增加 180 多個崗位，每年可為國家增加稅收 500余萬元 。 綜上所述， 投資 人申請的 虹雨 琉璃瓦 生產(chǎn)線項目 是在國家大力發(fā)展 建設社會主義新農(nóng)村的大 背景 和 花古 鄉(xiāng)“民營興鄉(xiāng)”大戰(zhàn)略舉措 下 提出的，有客觀可行的實施條件，有政府的大力支虹雨 琉璃瓦廠生產(chǎn)線可行性論證報告 22 持，有 當?shù)?老百姓的關注與參與， 只要該廠在項目建設上嚴格履