【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 . 67 附表 11 資本金現(xiàn)金流量表 .......................................... 68 附表 12 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 ......................................... 70 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 5 頁(yè) 附表 13 項(xiàng)目投資現(xiàn)金量表 .......................................... 72 附表 14 借款償還計(jì)劃表 ............................................ 74 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 1 頁(yè) 第一章 總 論 項(xiàng)目概要 項(xiàng) 目名稱(chēng) xxx 游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目 建設(shè)單位 湖北 xxx 投資發(fā)展有限公司 項(xiàng)目 負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì) 新建項(xiàng)目 項(xiàng)目選址 xxx 游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目考慮游樂(lè)園周邊良好的休閑娛樂(lè)環(huán)境氛圍，擬建地點(diǎn)選址為：湖北省蘄春縣 xxx 地塊，規(guī)劃占地面積 100 畝。 項(xiàng)目投資規(guī)模 項(xiàng)目總投資金額為 萬(wàn)元人民幣 ，主要用于蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目的建筑工程投資、配套工程投資、設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)用、無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用、其他資產(chǎn)費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)以及充實(shí)企業(yè)流動(dòng)資金等。 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 2 頁(yè) 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 蘄 春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目占地 100 畝。項(xiàng)目總建筑面積 ㎡，主要建設(shè)內(nèi)容及指標(biāo)如下： 工程類(lèi)別 分項(xiàng)工程名稱(chēng) 層數(shù) 占地面積（ m2） 建筑面積（ m2） 游樂(lè)園主體工程 丹麥童話(huà)王國(guó) 1 10000 現(xiàn)代科技游樂(lè)區(qū) 1 9000 水上特色游樂(lè)區(qū) 1 13000 演出區(qū) 1 10000 配套工程 綜合接待服務(wù)區(qū) 6 休息活動(dòng)區(qū) 2 停車(chē)場(chǎng) 1 門(mén)衛(wèi)室 1 衛(wèi)生間 1 合計(jì) 57100 公共工程 道路及路面硬化 1 綠化 1 項(xiàng)目資金來(lái)源 本項(xiàng)目總投資資金 ，其中企業(yè)自籌資金為 萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款為 萬(wàn)元。 項(xiàng)目建設(shè)期限 本項(xiàng)目建設(shè)期為 2020 年 1 月至 2020 年 1 月，建設(shè)工期共計(jì) 24 個(gè)月 。 項(xiàng)目公司介紹 湖北 xxx 投資發(fā)展有限公司，成立于 2020 年 7 月，注冊(cè)資本 3300 萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)范圍：房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)、物業(yè)管理等，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)為四級(jí)，公司辦公地址：蘄春縣經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)凱迪大道 3 號(hào)。公司股東會(huì)為公司最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，執(zhí)行董事為公司法定代表人，現(xiàn)法人代表： xxx，總經(jīng)理：朱 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 3 頁(yè) xx，股東由 xx、 xxx 二人組成。公司下設(shè)辦公室、財(cái)務(wù)部、經(jīng)營(yíng)部、策劃部、項(xiàng)目部、質(zhì)量安全部等，具有中級(jí)以上職稱(chēng)人員 15 人。 公司成立四年來(lái)，相繼開(kāi)發(fā)建設(shè)了東方花園一期、鑫源小區(qū)等多項(xiàng)工程，累計(jì)完成開(kāi)發(fā)面積 10 萬(wàn)㎡?，F(xiàn)正在建設(shè)項(xiàng)目為 東方花園二期、清怡莊園等項(xiàng)目，占地總面積： 40 畝、建筑總面積 11 萬(wàn)㎡。東方花園項(xiàng)目是雷溪河改造首期示范工程， 2020 年，蘄春縣委、縣政府將漕河城區(qū)雷溪河改造及綜合開(kāi)發(fā)作為 “九件大事 ”之一，公司投入 2 億元參與雷溪河改造工程，負(fù)責(zé)雷溪河自紅旗一橋沿河向西約 280 米的河道改造及舊城開(kāi)發(fā)，在該區(qū)域建設(shè)東方花園商住小區(qū)。該項(xiàng)目占地面積： 36678 ㎡、總建筑面積：146000 ㎡、住宅套數(shù)： 1100 套。將該區(qū)域建設(shè)成為蘄春一流的標(biāo)志性的商貿(mào)、住宅、休閑區(qū)?，F(xiàn)已完成第一期 50000 ㎡商品房開(kāi)發(fā)。 公司實(shí)行現(xiàn)代化企業(yè)管理，形 成集房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、裝飾裝潢、物業(yè)管理、房地產(chǎn)營(yíng)銷(xiāo)為一體的完整產(chǎn)業(yè)鏈，公司組織結(jié)構(gòu)合理，管理、技術(shù)、經(jīng)營(yíng)等人員完備，經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)擁有多年、多地的開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)和歷練，管理規(guī)范。 公司秉承 “優(yōu)質(zhì)服務(wù)、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng) “的經(jīng)營(yíng)理念；并以 “質(zhì)量是第一工作 ”，“顧客的滿(mǎn)意是我們的榮譽(yù) ”作為我們永遠(yuǎn)不變的方針；以愛(ài)護(hù)環(huán)境、回報(bào)社會(huì)、關(guān)愛(ài)雇員等社會(huì)責(zé)任為己任；把 “誠(chéng)信、負(fù)責(zé)、創(chuàng)新、團(tuán)隊(duì) ”作為公司不斷的追求和目標(biāo)，愿與廣大朋友攜手共創(chuàng)美好的明天 。 編制依據(jù) （ 1） 《 中華人民共和國(guó) 國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》 ； （ 2） 《湖北省國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》； （ 3）《蘄春縣“十二五”旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》； （ 3） 《 建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) 》第三版 ； 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 4 頁(yè) （ 4） 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 ； （ 5） 《 現(xiàn)代財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 》； （ 6）項(xiàng)目公司提供的有關(guān)資料及相關(guān)數(shù)據(jù)； （ 7） 國(guó)家公布的相關(guān)設(shè)備及施工標(biāo)準(zhǔn) 。 編制原則 （ 1）充分利用 建設(shè)地 現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施條件，將 建設(shè)地 現(xiàn)有條件（ 設(shè)施 、場(chǎng)地等）均納入到設(shè)計(jì)方案，合理調(diào)整，以減少重復(fù)投資。 （ 2）堅(jiān)持技術(shù)、設(shè)備的先進(jìn)性、適用性、合理性、經(jīng)濟(jì)性的原則，堅(jiān)持施工安全性原則， 采用最先進(jìn)的 施工設(shè)備、施工技術(shù) ，確保 項(xiàng)目工程質(zhì)量，以達(dá)到企業(yè)的高效益。 （ 3）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家基本建設(shè)的各項(xiàng)方針、政策和有關(guān)規(guī)定，執(zhí)行國(guó)家及各部委頒發(fā)的現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。 （ 4）設(shè)計(jì)中盡一切努力節(jié)能降耗，節(jié)約用水，提高能源的重復(fù)利用率。 （ 5）注重環(huán)境保護(hù)，設(shè)計(jì)中注重建設(shè)垃圾處理方案，在建設(shè)過(guò)程中采用行之有效的環(huán)境綜合治理措施。 （ 6）注重勞動(dòng)安全和衛(wèi)生，設(shè)計(jì)文件應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)安全、勞動(dòng)衛(wèi)生及消防等標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范要求。 研究范圍 本研究報(bào)告對(duì)企業(yè)現(xiàn)狀和項(xiàng)目建設(shè)的必要性及承辦條件進(jìn)行了調(diào)查、分析和論證 ； 對(duì) 項(xiàng)目建設(shè)未來(lái) 的 市場(chǎng)需求情況進(jìn)行了重點(diǎn)分析和預(yù)測(cè)，確定了本項(xiàng)目的 經(jīng)營(yíng) 綱領(lǐng) ； 對(duì)加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)、節(jié)約能源等方面提出了 建設(shè) 措施、意見(jiàn)和建議 ； 對(duì)工程投資， 經(jīng)營(yíng) 成本和經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行計(jì)算分析并作 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 5 頁(yè) 出總的評(píng)價(jià) ；對(duì)項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素作出分析，重點(diǎn)闡述規(guī)避對(duì)策 。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)如下： 主要技術(shù)指標(biāo)表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 單位 數(shù)據(jù)和指標(biāo) 一 主要指標(biāo) 1 總占地面積 畝 2 總建筑面積 ㎡ 3 道路 ㎡ 4 綠化面積 ㎡ 5 綠化率 % 15% 6 容積率 7 總投資資金 萬(wàn)元 其中： 建筑工程 萬(wàn)元 設(shè)備及安裝費(fèi)用 萬(wàn)元 土地費(fèi)用 萬(wàn)元 二 主要數(shù)據(jù) 1 年均銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 2 年平均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 3 年均凈利潤(rùn) 萬(wàn)元 4 年銷(xiāo)售稅金及附加 萬(wàn)元 5 年均營(yíng)業(yè)稅 萬(wàn)元 6 年均所得稅 萬(wàn)元 7 項(xiàng)目定員 人 180 8 建設(shè)期 月 24 三 主要評(píng)價(jià)指標(biāo) 1 項(xiàng)目投資利潤(rùn)率 % % 2 項(xiàng)目投資利稅率 % % 3 稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 4 稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 5 稅后財(cái)務(wù)靜現(xiàn)值 (ic=10%) 萬(wàn)元 9, 6 稅前財(cái)務(wù)靜現(xiàn)值 (ic=10%) 萬(wàn)元 11, 7 投資回收期 (稅后 ) 年 8 投資回收期 (稅前 ) 年 9 盈虧平衡點(diǎn) % % 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 6 頁(yè) 綜合評(píng)價(jià) 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目將發(fā)展成為鄂東地區(qū)新 的旅游目的地，鄂東地區(qū)著名的休閑旅游中心，打造成為鄂東地區(qū)及蘄春縣旅游名城的 “休閑娛樂(lè)名片”，促進(jìn)蘄春縣乃至鄂東地區(qū)休閑娛樂(lè)以及旅游產(chǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。 項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)將為蘄春縣及鄂東地區(qū)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃作出有力的推動(dòng)，將極大帶動(dòng)當(dāng)?shù)匚幕糜萎a(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，促進(jìn)就業(yè)，加快當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程，為蘄春縣及鄂東地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展增創(chuàng)新的優(yōu)勢(shì)。項(xiàng)目建設(shè)是當(dāng)前蘄春縣及鄂東地區(qū)休閑旅游場(chǎng)所的有效補(bǔ)充，市場(chǎng)前景較好，發(fā)展前景可觀(guān)，項(xiàng)目建設(shè)具有較好的經(jīng)濟(jì)效益與較強(qiáng)的社會(huì)效益。所以，本項(xiàng)目建設(shè)十分必要與可行。 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 7 頁(yè) 第二章 項(xiàng)目建設(shè)必要性與 可行性分析 項(xiàng)目背景 隨著我國(guó)人們生活水平的不斷提高和閑暇時(shí)間的增多，一個(gè)大眾化的休閑時(shí)代正在到來(lái)。休閑的普及又會(huì)變成推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，進(jìn)而發(fā)育出休閑產(chǎn)業(yè)和休閑經(jīng)濟(jì)。大型休閑綜合型游樂(lè)園正是這樣一個(gè)新時(shí)代大背景下的產(chǎn)物，是依據(jù)科學(xué)發(fā)展觀(guān)，從不斷滿(mǎn)足人民群眾日益增長(zhǎng)的物質(zhì)文化需求出發(fā)，從增加就業(yè)，擴(kuò)大內(nèi)需，實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展而推出的重要方略。我國(guó)休閑供給市場(chǎng)存在“戰(zhàn)略性短缺”，相關(guān)的產(chǎn)業(yè)門(mén)類(lèi)增長(zhǎng)速度與居民文化、休閑消費(fèi)實(shí)際增長(zhǎng)速度，以及居民的文化、休閑消費(fèi)潛力相比，存在巨大的落差。 湖北省 鄂東 地區(qū)及 蘄春縣旅游資源豐富 ,自然景觀(guān)優(yōu)美 ,歷史文物眾多 ,發(fā)展旅游業(yè)具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。近幾年來(lái) ,蘄春縣大力發(fā)展旅游業(yè) ,把旅游業(yè)作為拉動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的支柱性產(chǎn)業(yè)之一。然而 ,蘄春縣旅游資源存在著分布過(guò)于分散、景區(qū)規(guī)模小、檔次低、文化挖掘力度不夠等問(wèn)題。應(yīng)對(duì)蘄春縣旅游資源進(jìn)行整合 ,加強(qiáng)景區(qū)間合作 ,明確主題定位 ,實(shí)現(xiàn)線(xiàn)路整合 ,進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)組合。這有利于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展 ,也是區(qū)域旅游業(yè)未來(lái)發(fā)展的內(nèi)在要求。 隨著生活水平的提高，為滿(mǎn)足人們多樣化的需求，各地區(qū)爭(zhēng)相開(kāi)發(fā)新的文化娛樂(lè)項(xiàng)目，在傳統(tǒng)文化中融入現(xiàn)代元素，滿(mǎn)足消費(fèi)者求新存異的心理 ，打造全新的文化娛樂(lè)產(chǎn)品。 本次建設(shè)項(xiàng)目提出緣由 不少游樂(lè)園順應(yīng)新世紀(jì)旅游業(yè)發(fā)展需要，以其高超的策劃、精致的建筑、豐富的內(nèi)涵和一流的管理服務(wù)水平，很快轟動(dòng)海內(nèi)外。他們的成功給人們提出啟示：一個(gè)成功的游樂(lè)園，完全可以取得良好的投入產(chǎn)出效益和多方面的社會(huì)效益。建設(shè)游樂(lè)園在旅游資源豐富的地區(qū)是對(duì)資源、產(chǎn)品的 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 8 頁(yè) 重要補(bǔ)充，在旅游資源不太豐富的地區(qū)則是突破發(fā)展“瓶頸”的重要舉措，具有相當(dāng)廣闊的市場(chǎng)前景。 按照 國(guó)家旅游局 的預(yù)測(cè)， 2020 年國(guó)內(nèi)旅游消費(fèi)總額將 突破 人民幣 2 萬(wàn)億元，旅游將成為與汽車(chē)、房產(chǎn)并列的消費(fèi)熱點(diǎn)。中國(guó)的旅游者消費(fèi)支出結(jié)構(gòu)是住宿、餐飲等費(fèi)用支出比例較低，景點(diǎn)門(mén)票的費(fèi)用支出比例較高。按此模式預(yù)測(cè)，屆時(shí)國(guó)內(nèi)旅游消費(fèi)總額將有數(shù)千億元用于旅游景點(diǎn)支出，主題公園作為新興旅游景點(diǎn)必將分得可觀(guān)的收益。 本項(xiàng)目即是在鄂東地區(qū)及蘄春縣休閑娛樂(lè)市場(chǎng)需求旺盛、迫切需要建設(shè)大型的綜合游樂(lè)園的基礎(chǔ)上提出的，項(xiàng)目將建設(shè)童話(huà)王國(guó)、現(xiàn)代科技游樂(lè)區(qū)、水鄉(xiāng)風(fēng)情游樂(lè)區(qū)、特色節(jié)目表演區(qū)內(nèi)容，將發(fā)展成為鄂東地區(qū)新的旅 游目的地，蘄春縣乃至鄂東地區(qū)著名的休閑旅游中心。 項(xiàng)目建設(shè)必要性分析 滿(mǎn)足當(dāng)前鄂東地區(qū)休閑娛樂(lè)迫切需求的需要 近年來(lái) ，隨著新媒體產(chǎn)業(yè)基地的建設(shè)， 鄂東地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展持續(xù)快速發(fā)展。加強(qiáng)鄂東地區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施及精神文化建設(shè) ，是實(shí)現(xiàn) 鄂東地區(qū)快速發(fā)展的前提條件。 隨著鄂東地區(qū)的品牌建設(shè)和招商引資的力度加大 ，越來(lái)越 多的外來(lái)企業(yè)和高素質(zhì)人群將來(lái)到鄂東地區(qū)安家落戶(hù)。鄂東地區(qū)人口增加、人均收入提高 ，物質(zhì)生活條件逐步改善，當(dāng)?shù)厝罕姷臉I(yè)余娛樂(lè)文化活動(dòng)的 需求越來(lái)越豐富。原有簡(jiǎn)陋的文化體育設(shè)施難以滿(mǎn)足人民群眾日益提高的 精神文化生活需求 ，嚴(yán)重滯后于 鄂東地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。 所以 ，建設(shè)一個(gè)能讓不同年齡、層次的人群均可健身休閑、愉悅 身心的公共空間將刻不容緩。本項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)扭轉(zhuǎn)鄂東地區(qū)缺少大型休閑娛樂(lè)場(chǎng)所的局面 ，滿(mǎn)足人民群眾日益增加的精神文化需求，項(xiàng)目建設(shè)對(duì)于鄂東 蘄春游樂(lè)園建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第 9 頁(yè) 地區(qū)的休閑娛樂(lè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有 重要的意義。 滿(mǎn)足旅游產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的需要 隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人們的生活水平得到了極大的提高，按照馬斯洛的人類(lèi)需求五層次理論，人的需求從基本的物質(zhì)生活方面越來(lái)越集中到娛樂(lè)和精神層面。同時(shí)，體驗(yàn)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)逐漸成為繼農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)、工業(yè)經(jīng)濟(jì) 和服務(wù)經(jīng)濟(jì)之后的一種主導(dǎo)型經(jīng)濟(jì)形態(tài)，越來(lái)越多的消費(fèi)者渴望